Raadsvoorstel goedkeuring overschrijding investeringskredieten 2022.docx

Raadsvoorstel Pag. 1/3

Datum vergadering

6 juli 2023

Omschrijving agendapunt

Voorstel tot goedkeuring overschrijding investeringskredieten 2022

Portefeuillehouder

Wethouder M.L.L.C. van Beek MMC

Samenvatting In de Jaarstukken 2022 is een overzicht met investeringsuitgaven opgenomen. Hieruit blijkt dat er een aantal investeringskredieten zijn overschreden. Bij de controle van de jaarstukken worden ze aangemerkt als onrechtmatig. Door uw goedkeuring hebben deze overschrijdingen voor de vaststelling van de Jaarstukken 2022 geen invloed op een goedkeurende controleverklaring voor rechtmatigheid.

Aan de raad,

Elk jaar wordt bij het opstellen van de jaarrekening bekeken of de investeringsuitgaven binnen het beschikbare krediet zijn gebleven. Vanwege diverse redenen kunnen er overschrijdingen ontstaan. Doorgaans blijven deze bedragen beperkt en vallen deze binnen de controlemarges voor een goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid.

In 2022 is de totale overschrijding is hoger van omvang, waardoor er voor is gekozen om de overschrijdingen voor te leggen ter goedkeuring. Door uw goedkeuring wordt voorkomen dat deze van invloed zijn op een goedkeurende verklaring voor rechtmatigheid. Het betreft een totaalbedrag van € 371.000 (ter vergelijking, in 2021 was dit € 96.000).

Het betreft de volgende investeringsuitgaven: Omschrijving Krediet Realisatie Overschrijding Grond Springplaats niet-geëxplodeerde explosieven 102.000 105.000 3.000 Toelichting: de meerkost betreft de overdrachtsbelasting, deze was niet meegenomen in de kredietaanvraag Beheerplan wegen: rehabilitaties 2022 0 286.000 286.000 Toelichting: binnen het beheerplan wegen is een component (rehabilitaties) die volgens de voorschriften moet worden verantwoord als investeringsuitgaven. De raming hiervoor zat in de onderhoudsbudgetten. Bij de vaststelling van het nieuwe beheerplan wegen in maart 2023 is hiermee rekening gehouden, maar dit was te laat om 2022 nog aan te passen. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden ruimschoots opgevangen binnen de budgetten voor het beheerplan. Archeologisch museum Aardenburg 262.000 333.000 71.000 De realisatie van het nieuwe Cultuurforum heeft als gevolg van Corona vertraging opgelopen. Doordat het oorspronkelijke krediet beschikbaar is gesteld in 2017, heeft dit geleid tot hogere bouwkosten (agv inflatie). Daarnaast is er een beroep gedaan op externen voor specifieke advisering bij de verbouw en de subsidieaanvragen. Ruiterroutes 47.000 49.000 2.000 Toelichting: betreft een lichte overschrijding als gevolg van gestegen kosten door inflatie.

Raadsvoorstel Pag. 2/3

Columbariummuren cq elementen 2020 30.000 35.000 5.000 Toelichting: de overschrijding zit hem in het feit dat de grondstoffen en het productie proces duurder is geworden ten opzichte van een jaar ervoor. Belfort Sluis Beamers 2021 24.000 28.000 4.000 Toelichting: Bij de vervanging van de beamers bleken er 2 schermen storingsgevoelig. Deze zijn direct vervangen en hebben geleid tot deze overschrijding. Totaal 465.000 836.000 371.000 U wordt voorgesteld goedkeuring te verlenen voor de gerealiseerde overschrijdingen

Oostburg, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN SLUIS,

De secretaris,

De burgemeester,

S.I. de Kievit-Minnaert

mr. M.M.D. Vermue

Bijlage(n):

Raadsvoorstel Pag. 3/3

DE RAAD VAN DE GEMEENTE SLUIS gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. ; 6 juni 2023

gelet op artikel ; 212 van de Gemeentewet BESLUIT: Goedkeuring verlenen voor de overschrijdingen op kredieten voor investeringsuitgaven 2022

Sluis, 6 juli 2023 DE RAAD VOORNOEMD, De griffier,

De voorzitter,

mr. P. T. G Claeijs

mr. M. M. D. Vermue