Raadsvoorstel

Raadsvoorstel Pag. 1/7

Datum vergadering

19 december 2024

Omschrijving agendapunt

Voorstel tot vaststelling van de Slotwijziging 2024

Portefeuillehouder

Wethouder C. Simons

Samenvatting Conform de financiële verordening 2023 bieden wij u de slotwijziging 2024 aan. Deze wijziging bevat de technisch-administratieve budgetoverhevelingen van 2024 naar 2025. Daarnaast zijn een aantal budgetten in 2024 geactualiseerd op basis van de laatste inzichten. Deze zijn van invloed op het begrotingssaldo. De aanpassingen worden verwerkt in de 20e programmawijziging 2024 en de 3e programmawijziging 2025 (apart raadsvoorstel).

Aan de raad, Aanleiding Conform artikel 7.3 van de financiële verordening 2023 bieden wij u hierbij de Slotwijziging 2024 aan. Dit artikel luidt als volgt: 7.3

Voorstellen voor budgetoverheveling worden getoetst aan de volgende criteria: a. Beleidsinhoudelijke noodzaak; b. Inbedding in de werkplanning/jaarplan van het nieuwe jaar; c. De overheveling heeft betrekking op incidentele budgetten; d. De betreffende budgetten mogen voor één jaar worden overgeheveld naar het nieuwe boekjaar; e. Het minimumbedrag voor de overheveling bedraagt € 25.000 per post. Zo nodig kan gemotiveerd worden afgeweken van deze grens. Het college verzoekt de raad vóór 1 januari van het volgende jaar de over te hevelen budgetten toe te voegen aan de algemene reserve onder opgave van de betreffende budgetten waarop het verzoek betrekking heeft en de redenen van het verzoek. De budgetten worden in het volgend jaar bij begrotingswijziging op de begroting gebracht waarbij de onttrekking aan de reserve als dekking dient.

De voorliggende slotwijziging betreft enerzijds de technisch-administratieve overheveling van budgetten 2024 naar 2025 op posten die aan deze voornoemde criteria voldoen. De wijziging bevat geen beleidsinhoudelijke uitspraak over te behalen doelstellingen. De overhevelingen vinden budgettair-neutraal plaats. Afwijkend van de financiële verordening, verloopt de overheveling via de reserve Overhevelen budgetten in plaats van de algemene reserve. Daarnaast is deze slotwijziging uitgebreid met een aantal bijstellingen van budgetten op basis van actuele inzichten. Deze waren eerder niet beschikbaar voor de 2e Bestuursrapportage 2024. Alle aanpassingen worden verwerkt in de 20e programmawijziging 2024 en 3e programmawijziging 2025. Hiervoor wordt verwezen naar het separate raadsvoorstel.

Raadsvoorstel Pag. 2/7

Overhevelingen In deze paragraaf lichten we de overhevelingen kort toe. Logopedie Voor logopedie is sinds de start van het Beleidsplan Kindvoorzieningen in 2021 per jaar € 50.000 en eenmalig € 50.000 begroot. De subsidiebijdrage voor logopedische ondersteuning wordt in twee termijnen uitbetaald aangezien de activiteiten in 2024 en in 2025 plaatsvinden. Het restant budget van € 55.000 zal worden overgeheveld naar 2025 zodat ook de tweede termijn uit dit budget kan worden betaald. Uitvoering projecten U heeft meerjarig budget beschikbaar gesteld voor de uitvoering/projectleiding van de grote en reguliere projecten. Via de 2e bestuursrapportage 2024 en de begroting 2025 hebben wij gerapporteerd over de voortgang en de planning. In die context wordt het restant beschikbare budget van € 1.208.000 overgeheveld. Het betreft o.a. de projecten Vitaal Oostburg, MFC IJzendijke, reguliere projecten en project Informatievoorziening. Economische agenda Via de resultaatbestemming 2023 is in 2024 een budget van € 75.000 toegekend voor het opstellen van de Economische Agenda. In 2024 is er ca. € 5.000 benodigd vanwege bijeenkomsten. Onderzoeksbureau Ipsos I&O stelt voor ons een economisch profiel op. Het definitieve rapport wordt pas in 2025 opgeleverd. Hiertoe, tezamen met bijkomende kosten, dient een bedrag van € 40.000 te worden overgeheveld naar 2025.

Er blijft derhalve een bedrag van € 30.000 onbenut, welke ten gunste komt van het begrotingssaldo 2024 (zie ook volgende paragraaf, onderdeel overige kleine afwijkingen). Jeugdzorg Algemeen De uitgaven voor kosten jeugdzorg blijven dit jaar onder de prognose. De verwachting is dat er een bedrag van € 350.000 overblijft. We stellen u voor dit budget over te hevelen naar 2025, omdat we incidenteel extra kosten verwachten om de vereiste kwaliteit in de basisdienstverlening te kunnen bieden aan onze inwoners en de inzet voor preventieve maatregelen in de jeugdzorg willen starten. Preventief jeugdbeleid In de Hervormingsagenda jeugd onderwijs is opgenomen dat gemeenten sterke lokale teams gaan vormen die zelf ook hulp gaan bieden. De dienstverlening in preventieve zin zal komend jaar vormgegeven worden. Om dit op een adequate manier te doen stellen wij u voor de resterende middelen van € 120.000 over te hevelen naar 2025, t.b.v. het team wat hiervoor verantwoordelijk is. Schuldhulpverlening Er resteert nog een stelpost vanuit de septembercirculaire 2023 van € 39.000 ten behoeve van Bijzondere bijstand en vroegsignalering. Dit bedrag zal in 2025 worden ingezet in het kader van de basisdienstverlening Schuldhulpverlening.

Perspectief op werk Bij het wetsvoorstel Participatiewet in balans is geconstateerd dat er slechts beperkte aandacht is voor de mensen zonder of met een verminderd perspectief op werk. Na implementatie van de aangepaste Participatiewet willen we graag met deze groep extra aan de slag waarbij we ook gebruik maken van onze algemene voorziening dagbesteding en mensontwikkelbedrijf Dethon. Door vertraging in het wetstraject zijn de door uw raad gereserveerde middelen van € 87.000 nog niet besteed. We stellen voor deze over te hevelen naar 2025. Energiearmoede De specifieke uitkering Energiearmoede loopt nog door tot en 31 december 2025. Van het nog beschikbare budget 2024 van € 679.000 wordt slechts een deel in 2024 besteed. Vooruitlopend op de definitieve verantwoording over 2024 kan nu reeds € 300.000 worden overgeheveld naar 2025.

Raadsvoorstel Pag. 3/7

Integraal Huisvestingsplan Scholen (IHP) Voor het opstellen van het Integraal Huisvestingsplan Scholen is in de 1e Bestuursrapportage 2024 een bedrag van € 45.000 beschikbaar gesteld. De opdrachtverstrekking en daarmee de oplevering van het plan zijn vertraagd waardoor het bedrag wordt overgeheveld naar 2025. Duurzaamheid Vanuit het beschikbare budget 2024 resteert er € 330.000. Conform het beleidsplan Duurzaamheid wordt dit restant overgeheveld naar 2025. Zandsuppletie (zandfonds) Onze jaarlijkse bijdrage aan het zandfonds van afgerond € 231.000 ten behoeve van de recreatieve component van de zandsuppletie op de stranden, is inmiddels 3 keer betaald. Tot op heden zijn er nog geen zandsuppleties in onze gemeente geweest. De zandsuppleties worden afgestemd met de planning van Rijkswaterstaat. De verwachting is dat er een eerste pilot in 2025 zal plaatsvinden, waarna in 2026 een groter project tot uitvoering komt. Het budget van € 694.000 wordt overgeheveld naar 2025 zodat deze op het juiste moment als lasten verantwoord kunnen worden. Subsidie leefbaarheid Eerder dit jaar heeft uw raad besloten om vanuit de resultaatbestemming het subsidiebudget bevordering leefbaarheid eenmalig te verhogen met € 50.000. Dit subsidiebudget wordt in het huidige jaar niet volledig gebruikt. We stellen voor om het restant budget van € 35.000 over te hevelen naar 2025.

Duinboulevard Voor de realisatie van de Duinboulevard is een stelpost opgenomen in de begroting. Uw raad wordt in het 1e kwartaal 2025 bijgepraat over de (on)mogelijkheden in dit dossier. In afwachting hiervan wordt de stelpost van € 305.000 overgeheveld naar 2025 zodat deze beschikbaar blijft als dekkingsmiddel. Risico’s beheerplannen In 2024 is een budget beschikbaar van € 1.445.000 voor het opvangen van risico’s binnen de beheerplannen, met name het Havengebied Breskens, welke nog niet benodigd zijn geweest. De gelden worden gebruikt voor de inrichting van de handelshaven waarnaar verwachting in 2025 de voorbereidende werkzaamheden voor opgepakt worden. MJOP (beheerplan gebouwen) Voor een aantal onderdelen van het MJOP is het niet haalbaar gebleken om de geplande werkzaamheden in 2024 op te starten. Het betreft met name de monumenten, waarvoor een bedrag van € 439.000 wordt overgeheveld. Omgevingswet De Omgevingswet is op 1 januari 2024 in werking getreden. Tevens is de Wet Kwaliteitsborging op 1 januari 2024 gedeeltelijk in werking getreden voor gevolgklasse 1 (eenvoudige bouwwerken). De basis is gelegd, verfijning vindt de komende jaren (tot 1 januari 2032) plaats. In dit kader wordt het resterende (project)budget van € 995.000 overgeheveld.

Campagne Wonen in Sluis Bij het vaststellen van het woonbeleid door uw Raad is ook besloten om het geld dat vrijgemaakt was in het coalitieakkoord voor de economische agenda in te zetten voor een grote campagne om wonen in de gemeente Sluis te promoten en meer inwoners aan te trekken. Deze campagne zal gestart worden in 2025. De middelen die hiervoor beschikbaar gesteld zijn (€ 150.000) worden daarom overgeheveld. Overige Er zijn een 2-tal overhevelingen die < € 25.000 bedragen. Dit betreft: - Bestuursopdracht toeristenbelasting € 12.000 - Opstellen mobiliteitsplan € 11.000

Raadsvoorstel Pag. 4/7

Actualisering budgetten 2024 Aanvullend op de bovenstaande overhevelingen rapporteren wij in deze Slotwijziging voor het lopende begrotingsjaar 2024 op zaken waar financiële afwijkingen zijn die bij het opstellen van de 2e bestuursrapportage 2024 nog niet in beeld waren. In dit voorstel worden de rapportagegrenzen gehanteerd zoals opgenomen in artikel 5 van de financiële verordening, inzake de autorisatie voor de begroting en investeringskredieten. Dit betekent dat wij ingaan op de financiële afwijkingen groter dan € 50.000 en dat wij in alle gevallen een toelichting geven op bijstellingen van investeringskredieten, mutaties van de reserves en voorzieningen en de inzet van de stelposten. De hieronder benoemde afwijkingen worden vervolgens samengevat in een financiële tabel. Stelposten De volgende stelposten zijn in 2024 niet omgezet naar uitvoeringsbudgetten of ingezet als dekking en komen derhalve, incidenteel in 2024, ten gunste van het begrotingssaldo. • Indexeringen € 1.655.000 • transformatie bestaande woningvoorraad € 255.000 • Algemene uitkering (oa taakmutaties) € 366.000 • Sociaal domein € 176.000 • Kapitaallasten Vitaal Oostburg € 587.500 • Burgerparticipatie € 90.000 • Kinderarmoede en schuldhulpverlening € 21.500 Totaal: € 3.151.000 We willen hiervan een bedrag van € 1,2 miljoen toevoegen aan de algemene reserve.

Dit bedrag is enerzijds voorzien voor aankoop van een pand in IJzendijke als mogelijke locatie voor het nieuwe MFC. Anderzijds is de verwerving van een pand i.h.k.v. Vitaal Oostburg aan de orde. Naderhand zullen wij door middel van een raadsvoorstel dit aan u voorleggen. Vereveningsbijdrage voorziening Transitie Woningvoorraad In 2024 is een vereveningsbijdrage van € 70.000 ontvangen in het kader van het project Schuttershof (Mariastraat, Cadzand). Conform de overeenkomst wordt deze bijdrage toegevoegd aan de voorziening Transitie Woningvoorraad. In de 1e herziening van de nota Grondbeleid 2021 (raad 22 juni 2023) zijn de voorwaarden voor verevening benoemd. Herstructurering Prins Mauritsstraat Oostburg Woongoed heeft via de gemeente een subsidie aangevraagd voor de herstructurering van de Prins Mauritsstraat in Oostburg. Aan deze subsidie zat een prestatieafspraak gekoppeld. Woongoed ZVL heeft deze prestatieafspraak gerealiseerd. De subsidie van € 96.500 is verleend door de provincie. Dit bedrag wordt aan Woongoed ZVL overgemaakt. Onderwijsachterstandenbeleid De raming voor de uitvoering van onderwijsachterstandenbeleid wordt bijgesteld naar aanleiding van de definitieve beschikking van het Rijk. Dit levert een voordeel op van € 75.000.

Energietoeslag minima Bij de resultaatbestemming 2023 is er € 200.000 beschikbaar gesteld voor het afwikkelen van de regeling energietoeslag minima. Uiteindelijk is hiervan € 138.000 gebruikt, waarmee er € 62.000 kan vrijvallen. Onderhoud sportvelden De indexering van de raming van de exploitatiebijdrage aan de Vereniging Beheer en Onderhoud sportvelden is al enkele jaren te laag begroot. Een bijstelling van € 50.000 is noodzakelijk. Voor 2025 wordt de overeenkomst herzien. Baten begraafrechten Het aantal verlengingen van grafrechten is groter dan begroot. Dit werkt door in de opbrengsten vanuit de lijkbezorgingsrechten. Voor 2024 wordt een hogere opbrengst verwacht van € 70.000.

Raadsvoorstel Pag. 5/7

Budget onvoorzien In de begroting is een budget van € 50.000 opgenomen voor onvoorzien. Voor het lopende begrotingsjaar zal geen beroep worden gedaan op deze middelen. Deze middelen vallen vrij ten gunste van het begrotingssaldo. Burgerberaad Er is in 2023 incidenteel een budget burgerparticipatie overgeheveld naar 2024 voor het inzetten van een burgerberaad. Deze verhoging is achteraf niet noodzakelijk gebleken. De verwachting is dat de structurele middelen voor burgerparticipatie voldoende zijn om onze inwoners meer te kunnen betrekken bij de totstandkoming van beleid en uitvoering. Derhalve kan het incidentele budget van € 270.000 vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Energielasten In de 2e bestuursrapportage 2024 hebben we de energielasten bijgesteld en uitgesplitst naar gas, elektra en vastrecht. Na controle is gebleken dat er nog een correctie moet plaatsvinden. Deze correctie bedraagt € 62.000 voordelig. Aflossen geldleningen In het kader van de optimalisatie van onze leningenportefeuille heeft het college besloten om negen langlopende geldleningen vervroegd af te lossen. Deze leningen kennen een rentepercentage tussen de 4% en 6%. De langlopende geldleningen zullen hiermee met ruim € 10.000.000 dalen. De boeterente wordt verantwoord in verslagjaar 2024 en bedraagt € 644.000.

Dit wordt als volgt gedekt: - Bovenop de bijstelling in de 2e berap van de rente op het saldo van schatkistbankieren (€ 1.000.000) is de actuele inschatting dat hier nog € 200.000 extra rente wordt ontvangen in 2024. - In 2024 is € 80.000 aan rentelasten voor kortlopende geldleningen begroot, maar in 2024 hebben we geen kortlopende geldleningen aangetrokken. - In 2024 bedraagt het rentevoordeel als gevolg van de aflossingen € 38.000. - Er wordt rekening gehouden met verrekening van het rentevoordeel op het onderdeel rioleringen (ca. 42%) met de voorziening rioolheffing. Het resterende tekort wordt gedekt uit het begrotingssaldo 2024. Meerjarig leidt de besparing op de rente een voordeel op het saldo. Samengevat in een tabel bevat de aflossing de volgende consequenties voor de begroting: 2024 2025 2026 2027 Boeterente -644.000 Hogere rente schatkistbankieren 200.000 Geen rentelasten kortlopende leningen 80.000 Rentevoordeel agv aflossen 38.000 418.000 324.000 241.000 Verrekenen rentevoordeel met -134.000 -175.000 -136.000 -101.000 voorziening rioolheffing Totaal -460.000 243.000 188.000 140.000

2028

167.000 -70.000 97.000

Bedrijfsvoering In de 2e Berap (periode tot en met augustus) is een incidentele vrijval gerapporteerd op de bedrijfsvoering, als gevolg van een optelsom van redenen. Ons ziekteverzuim is dalend, waardoor een minder inhuur nodig is geweest dan geraamd. Als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt, staan enkele vacatures langer open dan gemiddeld. Daarnaast zijn er in de bedrijfsvoering enkele activiteiten aangehouden in aanloop naar andere huisvesting (raadsbesluit 4 juli 2024). Deze lijn zet zich door in de maanden september tot en met december. Om die reden wordt een incidentele vrijval opgenomen van € 500.000. Leges bouwvergunningen Op basis van de afgewerkte en nog in behandeling zijnde aanvragen, worden de baten leges bouwvergunningen positief bijgesteld met € 170.000.

Raadsvoorstel Pag. 6/7

Samenvatting bijstellingen In onderstaande tabel is een samenvatting gemaakt van de in dit raadsvoorstel benoemde financiële afwijkingen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Indien de afwijking budgettair neutraal is, is het bedrag € 0. Onderwerp (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

61 243

60 188

59 140

58 97

-60 244

-20 228

-19 180

-19 136

(-/- = afname saldo; + = toename saldo)

Stelposten Toevoegen aan algemene reserve Onderwijsachterstandenbeleid Energietoeslag minima Onderhoud sportvelden Baten begraafrechten Onvoorzien Burgerberaad Energielasten Aflossen geldleningen Bedrijfsvoering Leges bouwvergunningen Overige kleine afwijkingen Totaal

3.152 -1.200 75 62 -50 70 50 270 62 -460 500 170 43 2.744

Dit raadsvoorstel leidt tot een totaalbedrag aan afwijkingen in 2024 van € 2.744.000 positief. Voor de daarop volgende jaren heeft deze begrotingswijziging een structureel positief effect van ongeveer € 200.000. Gevraagd besluit U wordt voorgesteld in te stemmen met de slotwijziging 2024.

Oostburg, 19 november 2024, Hoogachtend,

De secretaris,

De burgemeester,

S.I. de Kievit-Minnaert

mr. M.M.D. Vermue

Bijlage(n): a.

Raadsvoorstel Pag. 7/7

DE RAAD VAN DE GEMEENTE SLUIS gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. ; 19 november 2024

gelet op artikel ; 192 van de Gemeentewet BESLUIT: In te stemmen met de slotwijziging 2024

Sluis, 19 december 2024 DE RAAD VOORNOEMD, De griffier,

De voorzitter,

mr. P. T. G Claeijs

mr. M. M. D. Vermue