Collegebrief - Meicirculaire 2026

gemeentes Lu i s Postadres: Postbus 27 4500 AA Oostburg Bezoekadres: Nieuwstraat 22 4501 BD Oostburg

Aan de leden van de raad van de gemeente Sluis

Telefoon 140117 Telefoon+31 (0)117 457 000 IBAN: NL06BNGH0285101870 BIC code: BNGHNL2G BTW-nummer: 811046321B01

www.gemeentesluis.nl info@gemeentesluis.nl

ons kenmerk

2.< ISIS'

uw brief d.d. uw kenmerk behandeld door doorkiesnummer

: Team Financiën

:140117

onderwerp

: Meicirculaire 2026

bijlage(n)

: Geen

Oostburg,

2 5 Jtffl 2026 Geachte raadsleden, Deze brief gaat nader in op de gevolgen van de meicirculaire 2026. Meicirculaire 2026 Op vrijdag 29 mei jl. heeft het Ministerie van BZK (later: BZK) de Meicirculaire Gemeentefonds 2026 uitgebracht. Zoals gebruikelijk hebben wij de inhoud van de Meicirculaire geanalyseerd en uitgewerkt voor onze gemeente.

De hoogte van de uitkering die gemeenten uit het gemeentefonds ontvangen hangt af van een 60-tal verdeelmaatstaven en de belastingcapaciteit die gemeenten hebben. Bij de analyse houden wij in eerste instantie rekening met de prognoses van BZK en verrijken deze met onze lokale kennis waardoor er een realistische ontwikkeling van de aantallen/maatstaven ontstaat.

Gevolgen Begroting 2026 en Meerjarenperspectief 2027-2030 Kort samengevat zijn hieronder de effecten van de meicirculaire in beeld gebracht. Meicirculaire 2026: (bedragen x € 1.000)

Stand Decembercirculaire 2025

2027

2028

2029

2030

59.086

59.125

59.599

61.927

64.081

215

468

251 -

382

-

2026

Mutaties meicirculaire 2026: * Afrekening BCF

-301

391 -

* Uitkeringsfactor ontwikkeling uitkeringsbasis

-188

287

610

832

1.813

* WOZ-waarden mutaties

-227

4

129

257

391

* Diverse taakmutaties/IU/DU

215

1.846

56

-1.733

-1.761

-393

825

* Uitkeringsfactor algemeen

-

Subtotaal bijstellingen uit meicirculaire

-286

2.528

1.263

* Aanpassingen budgetten nav meicirculaire

-232

-1.026

564

2.820

3.263

Effect meicirculaire 2026

-518

1.502

1.827

2.427

4.088

Stand na Meicirculaire 2026

58.568

60.627

61.426

64.354

68.169

Pag. 1 /5

De meicirculaire laat voor het begrotingsjaar 2026 een negatief effect zien en voor de jaren 2027 tot en met 2030 een positief effect. Voor het jaar 2026 wordt dit ten laste gebracht van het begrotingssaldo (ruimte hiervoor is ontstaan door toevoeging van € 600.000 aan het begrotingssaldo vanuit de Decembercirculaire 2025). Voor de jaren daarop volgend is het effect van de meicirculaire ook positief.

Het bijgestelde meerjarenperspectief uit de Kadernota 2027-2030 komt er dan als volgt uit te zien: Meerjarenperspectief 2027-2030 (bedragen x € 1.000)

2027

2028

2029

2030

Stand na Kadernota 2027-2030

5.230

-130

302

714

Effect meicirculaire 2026

1.502

1.827

2.427

4.088

Bijgesteld meerjarenperspectief na Meicirculaire 2026

6.732

1.697

2.729

4.802

Net als voorgaande jaren levert de uitwerking van de meicirculaire een aanzienlijke impact op het meerjarenperspectief. Deze dient als uitgangspunt voor de uitwerking van de Begroting 2027-2030, waarbij zoals bekend ook nog de effecten van het coalitieakkoord verwerkt moeten worden.

Nadere analyse Meicirculaire 2026 De mutaties vanuit de algemene uitkering gemeentefonds zijn verschillend van aard. In basis zijn er onderdelen die gemeentefondsbreed zijn en onderdelen die specifiek voor de gemeente Sluis zijn. Voor beiden geldt dat ze dienen als middelen voor het uitvoeren van gemeentelijke taken en dat ze per definitie vrij besteedbaar zijn. Dit in tegenstelling tot specifieke uitkeringen van het Rijk (SPUK’s) waarover wel verantwoording over moet worden afgelegd. De verdeling van de mutaties in de meicirculaire 2026 ziet er als volgt uit. Meicirculaire 2026, nadere analyse:

2026

2027

2028

2029

2030

* Uitkeringsfactor algemeen

215 -301

468 -

251 -

382

* Afrekening BCF

391 -

* Uitkeringsfactor ontwikkeling uitkeringsbasis

-188

287

610

832

1.813

4

129

257

391

682 1.207

1.340

2.586

1

1

-2.580

-2.693

770

804

-13

-13

-1.821

-1.901

(bedragen x € 1.000) Mutaties meicirculaire 2026: Gemeentefondsbrede mutaties

* WOZ-waarden mutaties

-227

Totaal gemeentefondsbrede mutaties

-501

-

Voor Sluis specifieke mutaties: - Taakmutaties 1. Wet handhaving sociale zekerheid

4

2. Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo

1

1

401

3. Huishoudelijke hulp uit de Wmo

4. Vangnetregeling huishoudelijke hulp uit de Wmo

11

5. Kinderopvang pleegouders

11

6. Compensatieregeling niet-beoogde kosten jeugdzorg

-71

7. ‘Weeffout’ Jeugdzorg

-12

-12

-13

8. Ketensystemen jeugd

-1

-1

-1

9. Wet op de lijkbezorging

-5

5

subtotaal Taakmutaties - Decentralisatie-, Integratie- en Suppletie-uitkeringen

-72

405

-12

Pag. 2/5

a. Suppletie-uitkering Bommenregeling

166

b. Participatie (IU)

22

46

42

63

c. Wet betaalbare huur (DU)

1

1

1

1

d. Overheidsbrede Dienstverlening (DU)

2

114

2

2

2

2

14

14

14

14

8

8

8

10

287 1.441

68

88

140

215 1.846

56

-1.733

-1.761

-286 2.528 1.263

-393

825

e. Armoedebestrijding kinderen (DU) f. Uitvoeringskosten Lbv en Lbv-+ (kleine sectoren)

19

g. Alleenverdienersproblematiek

21

h. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp

22

i. IBO Problematische schulden

16

j. Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren

8

k. Ondersteuning lokale politieke partijen I. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) m. Gemeentelijke antidiscriminatievoorzieningen subtotaal Decentralisatie-, Integratie- en Suppletie-uitkeringen Totaal Sluis specifieke mutaties

9 1.366 3

Bijstelling vanuit meicirculaire 2026

Toelichting In bovenstaande tabel zijn de |oranje| gekleurde bedragen niet omgezet in aanpassingen van onze budgetten. Bedragen onder de € 10.000 worden buiten beschouwing gelaten en daarnaast zijn niet alle taakmutaties van invloed op onze budgetten. Deze zijn dus onderdeel van de bijstelling van het meerjarenperspectief.

De andere onderdelen van de “Sluis specifieke mutaties” hebben wel geleid tot een bijstelling van de budgetten.

Deze zijn hieronder weergegeven. Aanpassing budgetten Sluis nav Taakmutaties en Decentralisatie-, Integratie- en Suppletie-uitkeringen

Bedragen * € 1.000

2026

2027

2028

2029

2030

2.580

2.693

-770

-804

-200

2. Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo 3. Huishoudelijke hulp uit de Wmo 4. Vangnetregeling huishoudelijke hulp uit de Wmo 5. Kinderopvang pleegouders

-11

a. Suppletie-uitkering Bommenregeling

-166

b. Participatie (IU)

e. Armoedebestrijding kinderen (DU)

-21

g. Alleenverdienersproblematiek

-12

h. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp I. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE)

-22

-11

-14

-14

-14

-14

-10

11

17

-28

-1.366

* Effect indexering personeelslasten

375

362

629

943

* Effect indexering/inflatie reguliere budgetten Totaal aanpassing budgetten Sluis (-/- is extra lasten)

200

205

378

473

-1.026

564

2.820

-232

3.263 Pag. 3/5

De belangrijkste aanpassingen worden hieronder toegelicht. 2. Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo De invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo (ter vervanging van het abonnementstarief) is uitgesteld van 1 januari 2027 naar 1 januari 2028. Om dit op te vangen wordt in 2027 een bedrag van € 400K aan het gemeentefonds en toegevoegd. In onze begroting hebben we rekening gehouden met structurele opbrengst van “slechts” € 200K, deze wordt in onze begroting aangepast. 3. Huishoudelijke hulp uit Wmo Het kabinet heeft besloten dat huishoudelijke hulp niet langer via de Wmo wordt vergoed voor mensen die dit zelf kunnen betalen. Deze maatregel gaat in op 1 januari 2029. Hierdoor stopt huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening binnen de Wmo. Het gevolg is dat gemeenten minder kosten hebben voor deze voorziening. Omdat gemeenten minder hoeven uit te geven, wordt er geld uit het gemeentefonds gehaald. We verwerken deze maatregel vooralsnog budgettair neutraal, dus de uitname is gelijk aan de aanpassing van ons budget huishoudelijke hulp. 4. Vangnetregeling huishoudelijke hulp uit de Wmo Hoewel huishoudelijke hulp grotendeels uit de Wmo verdwijnt, blijft de gemeente verantwoordelijk voor mensen die niet in staat zijn om dit zelf te regelen of te betalen. Voor deze groep wordt een vangnet ingericht.

Hiervoor ontvangen gemeenten vanaf 2029 jaarlijks € 430 miljoen extra via het gemeentefonds. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het cluster Individuele voorzieningen Wmo. Ook hiervoor is gekozen voor een budgettaire verwerking, dus evenveel budget beschikbaar gesteld als de toevoeging aan het gemeentefonds.

a. Suppletie-uitkering Bommenregeling Middels het raadsvoorstel van begin 2026 is een aanvraag gedaan bij het Rijk voor een tegemoetkoming in de gemaakte kosten in het kader van de Bommenregeling. De toekenning vindt plaats via de meicirculaire. Het betreft hier 4 projecten gerelateerd aan het Gemeentelijke Rioleringsplan (GRP). De uitkering van € 166K wordt toegevoegd aan de voorziening rioolheffing. I. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Evenals in 2026 worden ook voor 2027 de CDOKE-middelen verdeeld via de algemene uitkering. Het bedrag voor de gemeente Sluis bedraagt € 1 366K en wordt budgettair neutraal in onze budgetten verwerkt.

Naast de specifieke benoemde onderdelen wordt er vanuit de meicirculaire ook een aantal mutaties afgeleid uit de gepubliceerde index-tabellen. Dat betreft in ieder geval de personeelslasten en de inflatie. * Effect indexering personeelslasten De indexering voor de stijging van de personele lasten is aanmerkelijk lager dan de vorige meicirculaire. Het verschil leidt tot een budgettair voordeel in onze meerjarenraming, oplopend tot ruim € 900K.

* Effect indexering/inflatie reguliere budgetten Voor de indexering van de reguliere budgetten hanteren we de cpi-index uit de meicirculaire. Ook hier is ten opzichte van vorig jaar een budgettair voordeel voor onze meerjarenraming af te leiden.

Pag. 4/5

Gevolgen voor begroting gemeente Sluis De meicirculaire 2026 is, samen met de Kadernota 2027-2030, de basis voor de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030. Daarnaast hebben de mutaties die betrekking hebben op 2026 effect op het begrotingsjaar 2026. Deze mutaties worden dan ook verwerkt in een begrotingswijziging voor 2026. De gevolgen vanuit de meicirculaire voor de Begroting 2026 (€ 518K negatief) worden verrekend met het begrotingssaldo.

Hoogachtend, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN SLUIS,

De secretaris

De burgei

fèKievit-Minnaert

Pag. 5/5