Begroting 2022 tweede versie.docx

68

Belastingdruk Voor de lokale lastendruk wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Landelijk vergelijk - Coelo-Atlas lokale lasten Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (Coelo) van de Rijksuniversiteit Groningen brengt jaarlijks de Atlas van de lokale lasten uit. Dit is een jaarlijks overzicht van de heffingen van gemeenten, provincies en waterschappen. Voor alle gemeenten brengen zij voor de ozb, rioolheffing en afvalstoffenheffing uitgebreid de heffingssystematiek, tarieven en kwijtschelding in kaart. Ook is onderzocht welke gemeenten de hoogste en de laagste woonlasten hebben. In de Atlas lokale lasten 2021 staat Sluis op de 139e plaats (van de 370) van de goedkoopste gemeenten in Nederland met € 769 woonlasten voor meerpersoonshuishoudens (eigenaarbewoner). De gemeente Tilburg is de goedkoopste gemeente van Nederland met € 598 woonlasten. De woonlasten in de duurste gemeente Bloemendaal bedragen € 1.517. De gemiddelde woonlasten voor eigenaar-bewoners liggen in Nederland op € 813.

69

Paragraaf Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de gemeente: - is het vermogen om incidentele financiële risico's op te kunnen vangen en daarmee de gemeentelijke structurele taken te kunnen voortzetten; - bepalen we door de relatie te leggen tussen de weerstandscapaciteit en de risico's die we als gemeente lopen en waarvoor op onze balans geen voorzieningen zijn getroffen; - geeft aan hoe robuust de gemeentelijke begroting is. In deze paragraaf gaan we in op: - wettelijk kader; - verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden; - risicomanagement; - grootste risico’s; - weerstandscapaciteit; - weerstandsvermogen; - financiële kengetallen. De conclusie met betrekking tot het weerstandsvermogen van de gemeente is dat er voldoende vermogen is om de risico's af te dekken. Wettelijk kader Het 'Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten' bevat voorschriften voor de inrichting van de begroting en de jaarstukken. In artikel 11 is opgenomen dat de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement minstens bestaat uit: - een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; - een inventarisatie van de risico's; - het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's; - kengetallen; - een beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie.

Verantwoordelijkheden, taken en bevoegdheden De gemeenteraad De gemeenteraad heeft een controlerende, kaderstellende, toetsende en toezichthoudende rol. Het college informeert de raad over het risicomanagement via de P&C-cyclus. Hierbij worden over de risico's met een gemiddelde, hoge en zeer hoge risicoscore gerapporteerd. De raad controleert in hoeverre de uitvoering van het beleid door het college binnen de vastgestelde kaders heeft plaatsgevonden en of hierin voldoende rekening is gehouden met de aanwezige risico's. In de programmabegroting gaat het om de mogelijke risico's die het begrotingsbeeld kunnen verstoren en de verwachte omvang van het weerstandsvermogen. In de jaarstukken vindt de verantwoording plaats van de risico's en het weerstandsvermogen zoals die in de programmabegroting zijn benoemd. Het college van B&W Het college rapporteert de raad In de tussentijd alleen over risico's die ten opzichte van de begroting nieuw zijn of die significant afwijken. Als onderdeel van een collegeadvies en raadsvoorstel worden eventuele risico's vermeld.

70

Risicomanagement De gemeente heeft te maken met toenemende complexiteit, nieuwe taken en dergelijke waardoor de organisatie aan het veranderen is. Om deze reden is het belangrijk dat de gemeente beter leert omgaan met de onzekerheden die op haar pad komen en dat daarin bewuste keuzes gemaakt worden. De gemeente hanteert het risico gestuurd werken. Voor een effectieve verankering van risicomanagement in de organisatie is goede communicatie van belang. Een inhoudelijke communicatie over de risico's zal plaatsvinden als onderdeel van de P&C-cyclus. Door deze koppeling worden de risico's periodiek onder de aandacht gebracht. Om te waarborgen dat de risico's binnen de organisatie op uniforme en objectieve wijze worden beoordeeld, wordt gebruik gemaakt van onderstaande tabel om de kans en impact van een risico in te schatten (risico = kans x impact). Kans op optreden risico Klasse

Percentage

Score

Zeer laag

1% - 20%

1

Laag

21% - 40%

2

Gemiddeld

41% - 60%

3

Hoog

61% - 80%

4

Zeer hoog

81% - 100%

5

Klasse

Gevolg

Score Gevolg

Financieel

Gevolg

Imago

Gevolg

Dienstverlening Veiligheid

Zeer laag

< € 25.000

1

Geen reacties Geen fout

Veilig

Laag

€ 25.001 -

2

Personeel niet trots

3

Negatieve Beperkte schade Matig berichtgeving klant letsel

4

Negatieve Grote berichtgeving klant media

5

Zeer Schade negatieve onherstelbaar berichtgeving

Klant ziet fout Licht letsel geen schade

€ 100.000 Gemiddeld € 100.001 € 250.000 Hoog

€ 250.001 -

schade Zeer matig letsel

€ 500.000 Zeer hoog > € 500.000

Zwaar letsel

De risicoscore van een bepaald risico wordt bepaald door kans en impact met elkaar te vermenigvuldigen (risicoscore = score kans x score impact). Maximaal kan een risico 25 punten scoren, wanneer sprake is van een zeer hoge kans van optreden in combinatie met 71

zeer hoge impact. De risicoscore is in de volgende tabel verdeeld in verschillende klassen. Zoals in deze tabel te zien is, zitten de meeste risico's van de gemeente in de klasse laag. Klasse Risicoscore Totaal (kans x impact) Zeer laag

1-2

907.500

Laag

3-6

10.167.749

Gemiddeld

7-13

2.980.000

Hoog

14-18

-200.000

Zeer hoog

19-25

1.600.000

Totaal

15.455.249

Grootste financiële risico's Havengebied Breskens Het huidige opgenomen bedrag voor beheer en onderhoud van de haven is een inschatting op basis van kengetallen. Het is niet zeker of het bedrag voor beheer en onderhoud dat nu is opgenomen ook voldoende zal blijken: dat heeft voornamelijk te maken met de huidige staat van de kadeconstructies, zoals beschreven in een recent onderzoek naar de staat van die constructies. Uit dit onderzoek blijkt dat er beheers- en onderhoudsmaatregelen uitgevoerd moeten worden, om vervormingen van de kadeconstructies en verzakkingen in het openbare gebied te voorkomen. In de periode tot de uitvoering van deze maatregelen, worden de kadeconstructies gemonitord. Deze monitoring wordt uitgevoerd in opdracht van Rijkswaterstaat (voormalig beheerder van het havengebied tot de eigendomsoverdracht) en de gemeente gezamenlijk. Over de verantwoordelijkheid voor de (extra) kosten voor beheer en onderhoud kan op dit moment nog geen bindende uitspraak worden gedaan. Dit risico is opgenomen in klasse hoog voor € 500.000. Jeugd en onderwijs De vraag naar hulpverlening neemt toe en de hulpvragen worden complexer waardoor een betere samenwerking nodig is tussen professionals onderling en tussen professionals en het gezinssysteem. De begeleiding van de gezinnen wordt arbeidsintensiever. Beleid wordt in afstemming gezamenlijk bepaald met de 13 Zeeuwse gemeenten.

Daarbij spelen landelijke trends zoals extramuralisering/ambulantisering en landelijke regelgeving een belangrijke rol. Als gemeente zijn we afhankelijk van de zorgvraag van de inwoners en het landelijk beleid, waardoor de beleidsruimte van de gemeente zelf beperkt is om veel invloed te kunnen uitoefenen op de kosten. Dit risico is opgenomen in klasse hoog voor € 500.000. Pensioenen De verplichting die de gemeente heeft uit hoofde van pensioenen van (voormalige) bestuurders wordt jaarlijks actuarieel herrekend. Aangezien deze berekening slechts eenmaal per jaar kan worden uitgevoerd op basis van de actuele disconteringsvoet die het ministerie eind december van het lopende jaar vaststelt en die wij volgen, is de omvang van de noodzakelijke bijstorting ten laste van het resultaat van het boekjaar vooraf niet bekend. Dit risico is opgenomen in klasse zeer hoog voor € 600.000.

72

Taakstelling Sociaal Domein Het realiseren van de taakstelling Sociaal Domein is een essentieel onderdeel van deze begroting en de beoordeling van onze financiële positie. Gezien de omvang van deze taakstelling en het veelal open-einde karakter van de hierin opgenomen budgetten, bestaat het risico dat de beoogde financiële taakstelling niet volledig wordt behaald. Dit risico is opgenomen in klasse zeer hoog voor € 1.702.000. Herverdeling gemeentefonds De herverdeling van het gemeentefonds is een traject met veel voorlopige uitkomsten geweest tot nu toe en nog steeds is geen definitief besluit bekend. Waar lange tijd verwacht werd dat de herverdeling juist voor plattelandsgemeenten nadelig zou uitpakken, laten de voorstellen uit 2021 voor onze gemeente een positief beeld zien. In de meest actuele cijfers gaat onze gemeente er financieel op vooruit. Omdat nog diverse consultatierondes op het programma staan voor de definitieve herverdeling bekend is en ingevoerd wordt, houden wij vooralsnog een slag om de arm. Dit risico blijft opgenomen in klasse hoog voor € 2.000.000. Belastingverordeningen Met ingang van 1-1-2022 zullen er nieuwe belastingverordeningen 2022 van kracht zijn voor de gemeente Sluis. Deze verordeningen zullen gebaseerd zijn op de modelverordeningen VNG gebaseerd op wettelijke wijzigingen.

Het risico bestaat dat dit impact heeft op de opbrengst gemeentebelastingen en leges. Voorbeelden hiervan zijn: - De gewijzigde grondslag voor de WOZ naar gebruikersoppervlakte en wat dit betekent voor de opbrengst OZB en Forensenbelasting; - De implementatie van de Omgevingswet en wat dit betekent voor de in rekening te brengen leges. De omvang van dit risico is nog niet volledig in kaart gebracht.

73

Grootste imago risico's Woningmarkt Gezien de verhouding tussen het aantal woningen en het aantal huishoudens is sprake van een overschot aan woningen in de permanente woningvoorraad. Een deel van dat overschot is in anderszins in gebruik, bijvoorbeeld als tweede woning en/of voor recreatieve verhuur. Het vraagt nadrukkelijk aandacht welk ander gebruik van woningen is toegestaan en welk ander gebruik van woningen wenselijk is. Inperking van gebruiksmogelijkheden en/of handhaving van regelgeving kan voor een woningeigenaar overkomen als een inbreuk op het eigendomsrecht. Anderzijds kan het niet-inperken van gebruiksmogelijkheden, het gedogen of het niet-actief toezien op de regelgeving leiden tot ongewenst gebruik en, daarmee samenhangend, aantasting van de leefbaarheid in de breedste zin en verzoeken om handhaving van derden. De bestaande woningvoorraad is om die reden nadrukkelijk punt van aandacht. Denk hierbij aan vraagstukken rondom thema’s als huisvesting van tijdelijke werknemers of kortdurende recreatieve verhuur. Belangen van bij deze vraagstukken betrokken partijen lopen daarbij niet synchroon. Risico bestaat op negatieve berichtgeving, maar zeker ook op procedures die hieromtrent zullen worden aangespannen. Centrale voorzieningenkern Het behoud en versterken van de kern Oostburg als centrale voorzieningenkern is een aandachtspunt.

De gemeente heeft met de herinrichting de openbare ruimte in het (winkel)centrum een kwaliteitsimpuls gegeven. De aanpak van de leegstand en het verbeteren van de beeld- en technische kwaliteit van de panden vraagt om nadere acties. Met de Vereniging van Vastgoedeigenaren Eenhoornstad is overeengekomen dat stappen worden gezet om met toepassing van het instrument Stedelijke Kavelruil te komen tot een meer compact (winkel)centrum. Daarmee ligt voor de ondernemers een goede kans om zich toekomstgericht te ontwikkelen. Dit risico valt in klasse negatieve berichtgeving. Vismijn Breskens Het betreft hier een combinatie van zowel een imago als een financieel risico (zie hiervoor Havengebied Breskens). De gemeente Sluis heeft, als 35% aandeelhouder in Holding Zeeuwse Visveilingen (HZV), een verschil van inzicht met de meerderheidsaandeelhouder en HZV zelf over de toekomst van het bedrijf. Concreet ziet dit verschil van inzicht op de continuïteit van het bedrijf en de positie van Breskens als aanlandplaats van garnalen. De gemeente ziet, in samenspraak met lokale bedrijven en vissers, mogelijkheden voor Breskens in relatie met de totale planontwikkeling in het havengebied en werkt dat op dit moment verder uit. HZV, daarbij gesteund door de meerderheidsaandeelhouder, wenst alle bedrijfsactiviteiten te verplaatsen naar Vlissingen.

Dat scenario heeft gevolgen voor de oorspronkelijke planontwikkelingen in en rond het havengebied. Het verschil van inzicht is inmiddels breed uitgemeten in de media, heeft mogelijk gevolgen voor de inrichting van het viscentrum en financiële gevolgen in de zin van hogere juridische kosten. Burgerparticipatie De kaders voor de uitvoering van Burgerparticipatie zijn niet bij iedereen bekend en helder. Daardoor kunnen er verschillende verwachtingen ontstaan tussen inwoners en gemeente, wat onbegrip met zich mee kan brengen. Dit risico valt in klasse, negatieve berichtgeving. Met de vaststelling van het kader uit Krachtig Verbonden en de uitvoering en borging daarvan, wordt er aan gewerkt om dit risico zo klein mogelijk te maken.

74

Weerstandscapaciteit Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan de capaciteit aan geldmiddelen die de gemeente heeft om tegenvallers op te vangen. Dit zijn de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet-begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder dat de begroting en het beleid aangepast hoeven te worden. De weerstandscapaciteit bestaat uit: - de vrij besteedbare reserves; - onvoorzien; - stille reserves; - onbenutte belastingcapaciteit. Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit: Component

Bedrag (x € 1.000)

Eigen vermogen per 1 januari 2022: Algemene reserve Reserve grondexploitatie Reserve sociaal Domein Reserve Explosievenruiming Egalisatiereserve bodemsanering

11.241 984 1.530 284 235

Onvoorzien

50

Onbenutte belastingcapaciteit

3.281

Totaal

17.604

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de gemeente is het vermogen om financiële risico's op te kunnen vangen en daarmee de gemeentelijke structurele taken te kunnen voortzetten. We bepalen het weerstandsvermogen door de relatie te leggen tussen de weerstandscapaciteit (de middelen die beschikbaar zijn om niet-begrote kosten te dekken) en de risico's die we als gemeente lopen en waarvoor op de balans geen voorziening is getroffen. Het is niet realistisch dat alle risico's zich op een en hetzelfde moment voordoen. Bij deze begroting wordt vastgesteld dat 75% van de risico's afgedekt moet zijn door het weerstandsvermogen. Het totaal van de risico's bedraagt € 15.455.249 waarvan 75% (€ 11.591.437) wordt meegenomen in de weerstandscapaciteit. Wij achten deze weerstandscapaciteit van ad € 17.604.000 voldoende. Kengetallen Rekening 2020

Begroting Begroting 2021 2022

Netto schuldquote

68%

85%

82%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

68%

85%

82%

Solvabiliteitsrisico

25%

22%

25%

Grondexploitatie

2%

2%

2%

Structurele exploitatieruimte

5%

3%

2%

Belastingcapaciteit

101%

101%

101%

75

Toelichting gehanteerde kengetallen Netto schuldquote: Biedt inzicht in het niveau van de schulden ten opzichte van de eigen middelen. Hoe lager het percentage is, hoe gunstiger de financiële positie. Hoewel de behoefte aan vreemd vermogen voor financiering van vaste activa relatief hoog is, leggen de verplichtingen (rente en aflossing) die daaruit voortvloeien geen ongewenst hoge druk op de begrotingspositie. De huidige marktrente is gunstig en het renterisico (door schommelingen in de renteontwikkeling) is beperkt doordat voor de aangetrokken leningen een vaste rente geldt gedurende de looptijd. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: Deze wordt berekend overeenkomstig de netto schuldquote, vermeerderd met leningen aan openbare lichamen. De gemeente verstrekt geen leningen aan derden, hierdoor is het kengetal gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsrisico: Geeft inzicht in hoeverre we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen op lange termijn te voldoen. Berekend is het eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. Dit kengetal steekt gunstig af bij wat in zijn algemeenheid geldt als de norm voor gemeenten. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten hanteert een signaalwaarde van 20% als minimumnorm.

Structurele exploitatieruimte: Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. De begroting 2022 is structureel in evenwicht. Grondexploitatie: Geeft de verhouding weer tussen de waarde van gronden ten opzichte van de totale baten exclusief mutaties in de reserves. Dit kengetal laat zien dat de middelen die vastliggen in de grondvoorraden relatief gezien beperkt blijven. Belastingcapaciteit: Dit kengetal vergelijkt de lokale lastendruk van een meerpersoonshuishouden met het landelijk gemiddelde en laat zien dat wij in de pas lopen met het landelijk gemiddelde. Van belang is wel hierbij op te merken dat in dit kengetal niet de tarieven betrokken zijn voor forensenbelasting en toeristenbelasting. Uiteraard zijn dit geen heffingen die ten laste van onze eigen inwoners komen. De impact van de tarievenbepaling van deze heffingen voor onze begrotingspositie is evenwel van aanzienlijk belang.

76

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf is een toelichting opgenomen op het onderhoud van de openbare ruimte van de gemeente Sluis. Het grondgebied van de gemeente Sluis beslaat ruim 30.000 ha. Hiervan is ongeveer 450 ha. als openbare ruimte in eigendom en beheer bij de gemeente. Met de openbare ruimte wordt ingespeeld op de behoeften en wensen vanuit de samenleving. De openbare ruimte wordt gebruikt om te wonen, werken en te recreëren. De kapitaalgoederen zijn als volgt gerubriceerd: - wegen; - rioleringen; - bermsloten en beschoeiingen; - openbare verlichting; - groen; - civiele kunstwerken; - speelterreinen; - gebouwen. Beleids- en beheerplannen Voor het onderhoud zijn door de raad verschillende beleids- en beheerplannen vastgesteld. In onderstaande tabel zijn de beheerplannen weergegeven met vermelding van de programma's en de duur van het plan. Kapitaalgoederen

Programma

Beleids-/ beheerplan

Duur plan

Wegen

Ruimtelijk beheer

Beheerplan wegen

2017-2026

Rioleringen

Ruimtelijk beheer

VGRP

2020-2024

Bermen beschoeiingen

en Ruimtelijk beheer

VGRP

2020-2024

Openbare verlichting Ruimtelijk beheer

Beleidsen beheer-plan 2013-2022 openbare verlichting

Groen

Ruimtelijk beheer

Beheerplan groen

2017-2021

Civiele kunstwerken Ruimtelijk beheer

Beheerplan groen

2017-2021

Speelterreinen

Ruimtelijk beheer

Beheerplan speelterreinen

2009-2018

Gebouwen

Diverse

Beheerplan Gebouwen

2013-2020

Wegen Het Beheerplan wegen 2017-2026 is op 29 juni 2017 vastgesteld. In dit beheerplan wordt uitgegaan van kwaliteitsniveau B conform de kwaliteitscatalogus. Het gekozen niveau is het laagste kwaliteitsniveau dat gekozen kan worden. In de wegbeheer systematiek zijn CROW-richtlijnen zodanig gedefinieerd dat deze overeenkomen met het minimale niveau van verantwoord wegbeheer. Ze zijn zo opgesteld dat het technisch noodzakelijk onderhoud in de juiste periode wordt uitgevoerd. Als niet wordt voldaan aan deze richtlijnen komt de veiligheid van de weggebruiker in het geding, alsmede zal ook kapitaalvernietiging optreden. Om deze redenen hanteert de gemeente Sluis de minimale kwaliteitsnorm van de CROW als uitgangspunt voor de komende periode 2017-2026. Ieder jaar wordt er een inspectie verricht van het gehele wegenareaal, zodat tijdig kan worden bijgestuurd indien er andere of meerdere schadebeelden worden geconstateerd dan op voorhand werd verwacht. Op basis van deze inspectie wordt met het beheerprogramma Obsurv van Sweco een basisplanning gemaakt voor de komende jaren. De basisplanning wordt gebruikt om een jaarlijkse uitvoeringsplanning op te stellen. Bij het opstellen wordt zoveel 77

als mogelijk rekening gehouden met de plannen voor riolering en groen voor een effectieve en efficiënte inzet van de middelen. Kengetallen: Asfaltverharding

620.265m²

Elementenverharding

1.192.845 m²

Overig (betonverharding, half verharding)

69.247 m²

Rioleringen Op 1 maart 1993 is de Wet milieubeheer van kracht geworden. Een van de gevolgen van deze wet is de verplichting die gemeenten opgedragen hebben gekregen om een gemeentelijk rioleringsplan vast te stellen. Daarnaast is vanaf 1 januari 2008 de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken van kracht. Deze wet beschrijft de mogelijkheden voor financiering van de verbrede zorgplicht van de gemeente voor de afvoer van hemelwater en grondwater, die in de Wet op de waterhuishouding is vastgelegd. GRP Door uw raad is eind juni 2019 het verbreed Gemeentelijk rioleringsplan 2020-2024 (vGRP) vastgesteld. In dit vGRP is vastgelegd op welke wijze door de gemeente Sluis invulling wordt gegeven aan de nieuwe zorgplichten op gebied van vuilwater, hemelwater en grondwater en hoe deze zorgplichten worden gefinancierd. In 2018 is een nieuw basis rioleringsplan (BRP) opgesteld om de kwetsbare wateroverlast locaties in beeld te brengen. Maatregelen uit het BRP zijn opgenomen in het vGRP. In 2022 worden de vervangings- en verbeteringsinvesteringen die in 2021 zijn voorbereid uitgevoerd. Het gaat om de volgende projecten: Prins Mauritsstraat in Retranchement, Dr. Broodmanstraat in Breskens, saneren huishoudelijke lozingen Oude Rijksweg in Breskens, vervanging deel riolering in Sint Anna Ter Muiden, aanpak riolering Molenweg e.o. in Hoofdplaat, aanpassen overstort Dr.

Huizingastraat in Schoondijke en (indien bouwwerkzaamheden voltooid) delen van Boulevard de Wielingen in Cadzand-Bad. De volgende projecten voor vervanging en verbetering worden in 2022 voorbereid: Zeekraalstraat e.o. in Nieuwvliet, Kloosterstraat e.o in Sluis en Burgemeester Callenfelsstraat/Zuidwal gedeeltelijk in Oostburg. De investeringen worden integraal opgepakt zodat nutsvoorzieningen (Delta), wegen, groen en openbare verlichting samen met riolering wordt vernieuwd. Ieder jaar wordt 1/8e deel van de vrijvervalriolering gereinigd en 1/16e deel van het rioolstelsel geïnspecteerd. De Zeeuws-Vlaamse gemeenten hebben een gezamenlijk bestek aanbesteed voor de periode 2022 t/m 2025. In 2022 wordt riolering gereinigd en geïnspecteerd in de omgeving Sluis, Retranchement. De inspectiegegevens worden vastgelegd in het beheerprogramma RioGL/Obsurv. De inspecties worden beoordeeld. Uit de beoordeling vloeit een onderhoudsprogramma (kleinschalig) voort voor verbetering van doorstroming zoals verwijderen boomwortels, doorgestoken inlaten, breuk en lekkage. De beoordeling vormt verder de basis voor het opstellen van een vervangingsplan op lange termijn. Waar mogelijk wordt gezocht naar locaties voor afkoppelen en afvoer van regenwater naar oppervlaktewater en rioolrenovatie.

Klimaatadaptatie Zowel op gemeentelijk als provinciaal niveau wordt er gewerkt aan een strategie om uiterlijk 2050 te komen tot een klimaat-robuuste inrichting. Op provinciaal niveau wordt de vastgestelde Klimaatadaptatie Strategie Zeeland (KaSZ) volgens een uitvoeringsagenda uitgewerkt. Voor de regionale strategie werken we samen met Hulst en Terneuzen in 2022 aan een uitvoeringsagenda en de eerste stappen hiervan. 78

SAZ+ In Zeeland is er een samenwerkingsverband SAZ+: Samenwerking afvalwaterketen Zeeland. Het samenwerkingsverband wordt gevormd door de 13 gemeenten, waterschap Scheldestromen en Evides. SAZ+ heeft als doel gezamenlijk na te denken over klimaat, water en rioleringsvraagstukken en ontwikkelingen die op ons afkomen zoals klimaat en stedelijke wateropgaven, invoering Omgevingsplan, energietransitie en duurzaamheid. Integraal wordt kennis gedeeld en daar waar mogelijk samengewerkt om van elkaar te leren en kosten te besparen. In 2020 is het bestuursakkoord verlengd en een strategienota vastgesteld voor de periode 2020-2030 waarin het beleid is uitgestippeld. Kengetallen 2020: Vrijverval rioolleiding (hoofdriool)

257

Aansluitleidingen vrijverval

21 km

Riool persleiding gemalen

30 km

Drukriool persleiding

107 km

Installatie Behandeling Afvalwater (IBA)

65 st.

Gemalen (druk riolering)

501 st.

Gemalen (hoofdriolering)

73 st.

Kolken

11.000 st.

Pompen

590 st.

Randvoorzieningen (bergbezinkbassins)

2 st

Bermsloten en beschoeiingen In het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) zijn onderhoudsposten opgenomen voor het gemeentelijk watersysteem bestaande uit sloten, vijvers, oppervlaktewater en poelen. Vanaf 1 januari 2021 is vervolg gegeven aan het jaarlijks uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden aan ons watersysteem. Onderhoudswerk kan onder andere bestaan uit maaiwerk, vervangen van oeverbescherming en het reinigen van randvoorzieningen zoals olieafscheiders en facetfilters. Mogelijk dat op kritische uitstroomlocaties een eerste maaiwerkronde wordt uitgevoerd in de zomerperiode om uitstroming van water niet te belemmeren. Voor 2022 wordt hier een eerste inventarisatie opgesteld. Bij aanpassingen aan het vuilwater- en of regenwaterstelsel wordt, indien noodzakelijk, het oppervlaktewatersysteem opgenomen in de modelberekeningen. Vanuit het project Beheer oppervlaktewater bebouwd gebied worden in samenwerking met waterschap Scheldestromen enkele duikers in Schoondijke en Eede gereinigd en geïnspecteerd en worden nadere afspraken gemaakt over de te verrichten onderhoudswerkzaamheden. Kengetallen: Oppervlaktewater

11 ha

Oever

43 km

79

Openbare verlichting Het beleids- en beheerplan Openbare verlichting 2013-2022 is op 27 september 2012 vastgesteld. Doel is om aan de hand van diverse uitgangspunten, zoals verkeersveiligheid, sociale veiligheid, leefbaarheid, energieverbruik en milieu het beleid en beheer ten aanzien van de openbare verlichting in de gemeente Sluis vast te stellen. De toe te passen verlichtingskwaliteit is gebaseerd op de richtlijn Openbare verlichting 2011. In verband met energiebesparing en de verbeterde lichtopbrengsten van de LED armaturen zullen oude, energie onvriendelijke installatieonderdelen in de komende 10 jaar worden vervangen. De hogere kapitaallasten kunnen worden opgevangen binnen de totale exploitatiekosten, omdat door het vervangen van de verouderde verlichting de gemiddelde energie- en onderhoudskosten per lichtpunt dalen. In vrijwel alle gevallen wordt LED toegepast bij nieuwbouw en vervanging. Het beheer en onderhoud van de openbare verlichting wordt door 11 Zeeuwse gemeenten, waterschap Scheldestromen, provincie Zeeland en havenbedrijf North Sea Port gezamenlijk aanbesteed. Kengetallen: Lichtmasten

6.258

Conventionele Armaturen

3.912

Conventionele Lampen

4.292

LED armaturen

2.501

Abri's gemeente Sluis

21 st.

Abri's Clear Channel

9 st.

Groenvoorzieningen In het Groenbeheerplan 2017-2021 is het onderhoudsniveau van het openbaar groen en de begraafplaatsen vastgelegd. De gemeente Sluis onderhoudt het groen op kwaliteitsniveau B. Dit is het basisniveau waarbij het groen netjes en eenduidig onderhouden wordt, maar er hier en daar geringe mate van onkruidgroei en zwerfvuil geaccepteerd wordt. Het werk wordt deels door eigen personeel en deels door inhuur Dethon en aannemers uitgevoerd. Eind 2021 wordt voor de jaren 2022-2026 een nieuw beheerplan opgesteld. Voor het groenbeheer wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma Obsurv. De raming voor het onderhoud van het groen in de begroting is gebaseerd op het vastgestelde Groenbeheerplan 2017-2021, aangevuld met de areaaluitbreiding in de afgelopen jaren. Kengetallen: Bomen

14.477 st.

Straatmeubilair (excl strandreinigingsbestek)

1.672 st.

Hagen

30.958 m

Blokhagen

24.639 m2

Bosplantsoen

301.526 m2

Bos

82.582 m2

Grassen

1.736.771 m2

Sierheesters/vaste planten

104.502 m2

Rozen

3.533 m2

Half verhardingen

88.608 m2

80

Zwartegrond(incl begraafplaatsen)

52.935 m2

Waterpartijen/vijvers

14 st

Civiele kunstwerken/bruggen Op basis van inspecties wordt een meerjarenonderhoudsplanning opgesteld en jaarlijks geactualiseerd. De laatste jaarlijkse onderhoudsinspectie vond plaats in 2021. Daaruit voortvloeiend worden ook de benodigde herstel- en onderhoudsmaatregelen uitgevoerd en worden tevens alle objecten gereinigd. De raming in de (meerjaren) begroting is gebaseerd op het Beheerplan 2021-2031, aangevuld met de areaaluitbreiding van de afgelopen jaren. Kengetallen: Bruggen

29 st.

Trappen

33 st.

Banken

1 st.

Vlonders/looplijn

22 st.

Strandovergangen

3 st

Tunnel

1 st

Speelterreinen In 2020 is er een nieuw beleidsplan Speelvoorzieningen vastgesteld. Met deze nieuwe uitgangspunten en in het kader van de zorgplicht voor de openbare ruimte wordt voor de vervanging van speelwerktuigen en ondergronden van speelterreintjes een onderhoudsbeheerplan opgesteld voor de periode 2022-2031. De jaarlijkse kosten voor groot onderhoud worden in het investeringsplan (geplande vervangingen) opgenomen. Het kwaliteitsniveau van de speeltoestellen is vastgelegd in de landelijke wetgeving, namelijk het Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen (WAS). Om te voldoen aan de wettelijke verplichting voor de veiligheid vindt ieder jaar een grote technische inspectie plaats. Daarnaast vindt iedere 6 weken een visuele inspectie plaats. Deze 6-wekelijkse inspectie wordt uitgevoerd door onze buitendienstmedewerkers. De resultaten van deze inspecties worden vastgelegd in een logboek. Voortvloeiende werkzaamheden uit deze inspecties worden direct door eigen dienst of leverancier uitgevoerd. Kengetallen: Speelterreinen (incl Groede Podium)

62

Speeltoestellen

391

Gebouwen Op 26 september 2012 is de nota Strategisch eigendommenbeleid vastgesteld met als onderdeel het beheerplan Gebouwen 2013-2020. In dit beheerplan is de onderhoudsbehoefte van alle gemeentelijke gebouwen in beeld gebracht. Voor de uitvoering van dit onderhoud is gekozen voor ambitieniveau 1, sober en doelmatig, waarbij ook achterstallig en preventief onderhoud wordt uitgevoerd. Eind 2021 wordt het beheerplan geactualiseerd voor de komende jaren, waarbij ook aandacht besteed zal worden aan de thema’s duurzaamheid en toegankelijkheid. Daadwerkelijke uitvoering van gepland onderhoud cq. investeringen is afhankelijk van de feitelijke situatie, waarbij ook actuele beleidsstukken meewegen.

81

Totaal hebben we nu ca. 98 gebouwen in beheer en onderhoud. Het betreft allerlei soorten gebouwen, van baarhuisjes tot Belfort. Gebouw

2021

2022

2023

Ledeltheater Oostburg

35.000

35.000

T.l.v. de onderhoudsreserve gebouwen

35.000

35.000

0

De ramingen in deze begroting zijn gebaseerd op het huidige beheerplan. Daadwerkelijke uitvoering van gepland onderhoud cq. investeringen is afhankelijk van de feitelijke situatie, waarbij ook actuele beleidsstukken meewegen. Kengetallen: Gebouwen

98

82

Paragraaf Verbonden partijen Verbonden partijen zijn organisaties waaraan de gemeente zich bestuurlijk en financieel verbonden heeft. Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) geeft als definitie: een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publieke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.

Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat of het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht. Een verbonden partij komt tot stand wanneer er een publiek belang is bij de uitvoering van een taak die de gemeente niet perse zelf hoeft uit te voeren en andere instrumenten zoals bijvoorbeeld inkoop of subsidie niet toereikend zijn. Het heeft in dat geval een meerwaarde om een zelfstandige organisatievorm te kiezen die het beste past bij de uitvoering. De gemeente Sluis blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. De gemeente Sluis heeft met veel instanties een relatie, het is niet de bedoeling om over elk van hen in dit kader te rapporteren. Het criterium dat wordt gehanteerd is de combinatie van een aanmerkelijk financieel en bestuurlijk belang. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste verbonden partijen. Overzicht verbonden partijen De verbonden partijen zijn onderverdeeld in: - publiekrechtelijke organisaties; - vertegenwoordiging in vennootschappen/stichtingen en verenigingen.

Deelname in rechtspersonen (WGR)

publiekrechtelijke Vertegenwoordiging in vennootschappen (BV/NV)/ Stichtingen en Verenigingen

1. Veiligheidsregio Zeeland 2. Sabewa Zeeland

7. Dethon 8. PZEM N.V.

3. Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ)

9. NV Economische Impuls Zeeland

4. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland

10. Holding Zeeuwse Visveiling B.V.

5. SWV Collectief Vervoer ZeeuwschVlaanderen

11. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

6. Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland

12. Vereniging van Nederlandse Gemeenten 13. Vereniging Zeeuwse Gemeenten

83

Publiekrechtelijke organisaties Veiligheidsregio Zeeland Verband Naam

Veiligheidsregio Zeeland

Website

www.vrzeeland.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie De VRZ heeft doelstellingen en prioriteiten vastgelegd in haar Beleidsplan 2016 – 2019. Dit beleidsplan is tot stand gekomen met medewerking van de medewerkers VRZ, bestuurders, gemeenteraadsleden en onze netwerkpartners. Het beleidsplan is thematisch ingedeeld en gaat in op de risico’s die voorkomen binnen de grenzen van onze veiligheidsregio. Hierbij is er onder ander aandacht voor: Nucleaire veiligheid, waterveiligheid en maritieme hulpverlening, transportrisico’s, chemische industrie, Maatwerk in brandweerzorg, samenleving, zelfredzaamheid en samenredzaamheid, vergrijzing en zorg. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Middelburg, Vlissingen, Goes, Terneuzen, Schouwen-Duiveland, Tholen, Noord-Beveland, Borsele, Reimerswaal, Hulst, Kapelle en Tholen. Vertegenwoordiging Algemeen bestuur Portefeuillehouder Burgemeester mr. M.M.D. Vermue Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 35.834.798

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 2.360.994

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 1.675.080

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 29.377.254

Bedrijfsresultaat (raming 2022) Relatie met programmabegroting Programma

4 - Bestuur en veiligheid

84

Sabewa Zeeland Verband Naam

Sabewa Zeeland

Website

www.sabewazeeland.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het beogen dat de werkzaamheden op een zodanige schaal worden georganiseerd dat hierdoor minder sprake is van kwetsbaarheid, dat de kwaliteit gehandhaafd of mogelijk verbeterd wordt en efficiëncyvoordeel wordt behaald. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Reimerswaal, Terneuzen, Tholen en Waterschap scheldestromen

Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder J. Werkman Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 6.215.000

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 658.339

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 94.000

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 4.912.000

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€-

Relatie met programmabegroting Programma

5 - Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien

85

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Verband Naam

Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland

Website

-

Vestigingsplaats

Nieuwdorp

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het doel van de Gemeenschappelijke regeling afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder M.P.E. de Feijter Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 23.404.697

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 1.428.330

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 428.940

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 10.541.377

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€-

Relatie met programmabegroting Programma

1 - Ruimte en beheer

86

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Verband Naam

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland

Website

www.rud-zeeland.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Samen werken aan een schone en veilige werk- en leefomgeving door middel van klantvriendelijk, professioneel, doelmatig en conform vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen, de provincie Zeeland en waterschap Scheldestromen. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder P.P.M Ploegaert MPM Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 10.275.000

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 744.100

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 800.000

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 1.000.000

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€-

Relatie met programmabegroting Programma

1 - Ruimte en beheer

87

SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Verband Naam

SWV collectief vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen

Website Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast gemeente Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen

Vertegenwoordiging Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder Wethouder M.J. Poissonnier-Dekker Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 5.004.660

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 1.398.964

Eigen Vermogen (raming 2022)

€-

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 355.000

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€0 Alle uitgaven komen ten laste van de deelnemende gemeenten

Relatie met programmabegroting Programma

3 - Sociaal domein

88

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland Verband Naam

GGD Zeeland

Website

www.ggdzeeland.nl

Vestigingsplaats

Goes

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het openbaar lichaam is ingesteld met als doel behartigen van de gezamenlijke belangen van de deelnemers met bovenstaande wet- en regelgeving. Gerefereerd wordt aan de Wet publieke gezondheid, de Wet veiligheidsregio's en de Wet op de lijkbezorging. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder J. Werkman Financiële positie Totale begroting (exploitatie 2022)

€ 138.486.658

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 928.804

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 3.338.000

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 2.255.000

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€ -371.700

Relatie met programmabegroting Programma

3 - Sociaal domein

89

Vennootschappen, Stichtingen en Verenigingen Dethon Verband Naam

Dethon

Website

www.dethon.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie De Dethon voert voor de gemeente de taken op grond van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. Daarnaast is in de deze gemeenschappelijke regeling het WSP (werkservicepunt) opgenomen dat voorziet in het verbinden van vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Via deze gemeenschappelijke regeling worden verschillende reintegratieprojecten gerealiseerd. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen.

Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder Wethouder M.J. Poissonnier-Dekker Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 14.561.840

Bijdrage gemeente Sluis (raming 2022)

€ 649.084

Eigen Vermogen (raming 2022)

€ 1.486.734

Vreemd Vermogen (raming 2022)

€ 11.531.266

Bedrijfsresultaat (raming 2022)

€-

Relatie met programmabegroting Programma

3 - Sociaal domein

90

PZEM N.V. Verband Naam

PZEM NV

Website

www.pzem.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie PZEM richt zich op productie, handel en levering van energieproducten en -diensten op de zakelijke markt. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Provincies Zeeland, Noord-Brabant en Zuid-Holland. Gemeenten: Sluis, Terneuzen, Hulst, Vlissingen, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Noord-Beveland, Tholen, Schouwen-Duiveland, Woensdrecht, Bergen op Zoom en Goeree-Overflakkee. Vertegenwoordiging Algemene vergadering aandeelhouders Portefeuillehouder Wethouder M.J. Poisonnier-Dekker Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

N.V.T.

Bijdrage Gemeente Sluis (raming 2020)

Dividenduitkering nnb.

Eigen Vermogen 01-01-2020

€ 1.346.621.000

Eigen Vermogen 31-12-2020

€ 1.376.990.000

Vreemd Vermogen 01-01-2020

€ 940.039.000

Vreemd Vermogen 31-12-2020

€ 850.880.000

Bedrijfsresultaat (2020)

€ -21.841.000

Relatie met programmabegroting Programma

2 - Economie

91

NV Economische Impuls Zeeland Verband Naam

NV Economische Impuls Zeeland

Website

www.impulszeeland.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie NV Economische Impuls Zeeland (Impuls) werkt samen met ondernemers aan een innovatief en economisch gezond Zeeland. Dit doen ze onder andere door ondernemers hulp te bieden bij het vestigen van bedrijven en door verschillende projecten te ondersteunen. Bestuurlijke relatie Deelnemers

ABN AMRO, Dow Benelux BV, gemeente Borsele, gemeente Goes, gemeente Hulst, gemeente Kapelle, gemeente Middelburg, gemeente Noord-Beveland, gemeente Reimerswaal, gemeente SchouwenDuiveland, gemeente Sluis, gemeente Terneuzen, gemeente Tholen, gemeente Veere, gemeente Vlissingen, Kamer van Koophandel voor Zuidwest-Nederland, Provincie Zeeland en Rabobank. Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder J. Werkman Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

Nnb

Bijdrage Gemeente Sluis 2021

€ 29.405

Eigen Vermogen 01-01-2020

€ 3.944.949

Eigen Vermogen 31-12-2020

€ 4.872.542

Vreemd Vermogen 01-01-2020

€ 1.474.688

Vreemd Vermogen 31-12-2020

€ 3.388.503

Bedrijfsresultaat (2020)

€ 66.291

Relatie met programmabegroting Programma

2 - Economie

92

Holding Zeeuwse Visveiling B.V. Verband Naam

Holding Zeeuwse Visveiling B.V.

Website

www.zeeuwsevisveilingen.nl

Vestigingsplaats

Vlissingen

Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie Per 1 januari 2005 is de Zeeuwse Visveiling B.V. opgericht. Deze Holding bezit de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV en de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV, die hierdoor per dezelfde datum zij gefuseerd. Doel van de fusie was het neerzetten van een sterke visveilingorganisatie in Zeeland om de marktpositie te versterken, de kosten te reduceren, de service aan de vissers en vishandel te continueren en beter op toekomstige ontwikkelingen in te spelen. De gemeenten Sluis en Vlissingen bezitten aandelen in de Holding Zeeuwse Visveiling BV. De verhouding is hierbij 35:65. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast de gemeente Sluis, de gemeente Vlissingen.

Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder M.J. Poissonnier-Dekker Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

N.V.T.

Bijdrage Gemeente Sluis (raming 2020)

Eigen Vermogen 01-01-2020

Mogelijk verlies van de veiling te Breskens komt voor rekening van de gemeente Sluis als reserve van de Visveilig niet toereikend is. De gemeente Sluis is niet verantwoordelijk voor het verlies van de Visveiling Vlissingen BV. € 5.479.314

Eigen Vermogen 31-12-2020

€ 5.176.108

Vreemd Vermogen 01-01-2020

€ 287.928

Vreemd Vermogen 31-12-2020

€ 54.990

Bedrijfsresultaat (raming 2020)

€ -303.206

Relatie met programmabegroting Programma

2 - Economie

93

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Verband Naam

N.V. Bank Nederlandse gemeenten

Website

www.bng.nl

Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Nederlandse gemeenten

Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder J. Werkman Financiële positie Dividenduitkering gem. Sluis (raming 2020)

€ 10.140

Eigen Vermogen 01-01-2020

€ 4.887.000.000

Eigen Vermogen 31-12-2020

€ 5.097.000.000

Vreemd Vermogen 01-01-2020

€ 144.802.000.000

Vreemd Vermogen 31-12-2020

€ 155.262.000.000

Bedrijfsresultaat (2020)

€ 221.000.000

Relatie met programmabegroting Programma

5 - Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien

94

Vereniging van Nederlandse Gemeenten Verband Naam

Vereniging van Nederlandse Gemeenten

Website

www.vng.nl

Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Vereniging

Inhoud Doelstelling en Visie 1. De Vereniging heeft ten doel haar leden collectief en individueel bij te staan bij de vervulling van hun bestuurstaken. 2. De Vereniging heeft voorts tot doel voor de leden of groepen van leden afspraken te maken met andere overheden over het arbeidsvoorwaardenbeleid in de overheidssector. 3. De Vereniging heeft tevens ten doel het behartigen van de belangen van haar leden welke samenhangen met de door hen uitgevoerde bestuurs- en beheerstaken alsook de met deze taken samenhangende: a. voorwaarden, tarieven en prijzen voor (onder andere energie gerelateerde) producten en diensten, alsmede; b. de overige aan het gebruik van hierboven genoemde producten gerelateerde kosten en voorwaarden. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: Alle Nederlandse gemeenten.

Vertegenwoordiging Lidmaatschap en stemrecht. Portefeuillehouder Burgemeester mr. M.M.D. Vermue Financiële positie Totale begroting (exploitatie 2019) Contributie

€ 96.823

Eigen Vermogen 01-01-2020

€ 64.627.000

Eigen Vermogen 31-12-2019

€ 62.379.000

Vreemd Vermogen 01-01-2019

€ 88.985.000

Vreemd Vermogen 31-12-2019

€ 94.719.000

Bedrijfsresultaat (2019)

€ -3.691.000

Relatie met programmabegroting Programma

4 - Bestuur en veiligheid

95

Vereniging Zeeuwse Gemeenten Verband Naam

Vereniging Zeeuwse gemeenten

Website

www.vng.nl/vzg

Vestigingsplaats

Vlissingen

Rechtsvorm

Vereniging

Inhoud Doelstelling Visie Deelnemers

en Het behartigen van belangen die aan haar leden gemeenschappelijk eigen zijn. Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen.

Bestuurlijke relatie Vertegenwoordiging Voorzitter en Bestuurslid Portefeuillehouder Burgemeester mr. M.M.D. Vermue Financiële positie Totale begroting (exploitatie 2022)

€ 649.037

Contributie 2022 (0,48 per inwoner)

€ 11.119

Eigen Vermogen 31-12-2020

€ 47.607

Vreemd Vermogen 31-12-2020

€ 31.458

Bedrijfsresultaat 2022

€ 537

Relatie met programmabegroting Programma

4 - Bestuur en veiligheid

96

Paragraaf Financiering De paragraaf Financiering behandelt de treasuryfunctie van de gemeente. In deze paragraaf komt het risicobeheer en de ontwikkeling van de financieringsportefeuille van de gemeente aan de orde. De treasuryfunctie heeft als doel tegen gunstige condities en tegen zo laag mogelijke kosten te voorzien in de benodigde financieringsmiddelen en daarbij risico's zoveel mogelijk uit te sluiten. De Wet financiële decentrale overheden (Wet fido) geeft het kader waarbinnen we de treasuryfunctie uitvoeren. Beleid en ontwikkelingen Aantrekken geldlening Indien de gemeente Sluis geld nodig heeft kunnen we 'kort' geld of 'lang' geld aantrekken. Op het moment dat de gemeente geld nodig heeft wordt gekeken naar de op dat moment geldende marktomstandigheden. -

De kasgeldlimiet is het maximumbedrag aan leningen en kredieten dat de gemeente mag op nemen; Zolang de rente van kort geld lager is dan bij lang geld worden alleen kasgeldleningen afgesloten; Omzetten van kort geld naar lang geld bij: - overschrijding kasgeldlimiet; - zodra kort geld duurder wordt dan lang geld. Langlopende geldleningen worden in principe voor 20 jaar aangegaan; Bij een gunstig rentepercentage wordt gekeken of een langere looptijd gewenst is; De gemeente Sluis heeft geen geldlening met tussentijdse rentewijzigingen; De gemeente Sluis voldoet aan de renterisiconorm.

Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Begrotingstotaal

77.604

77.016

77.918

78.712

Toegestane kasgeldlimiet (8,5%)

6.596

6.546

6.623

6.691

Renterisiconorm (bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

Begrotingstotaal

77.604

77.016

77.918

78.712

Renterisiconorm 20% (van begrotingstotaal)

15.521

15.403

15.584

15.742

Aflossingen vaste schuld

5.155

4.980

5.305

4.879

Ruimte onder de renterisiconorm

10.366

10.423

10.279

10.863

Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Als gemeente Sluis maken we onder de huidige omstandigheden zoveel mogelijk gebruik van 'kort' geld aangezien dit voordeliger is dan 'lang' geld. Volgens de prognose zal het kasgeldlimiet in het vierde kwartaal 2021 en in het eerste kwartaal 2022 worden overschreden. Het is de verwachting dat daarmee in het 2e kwartaal 2022 een vaste geldlening aangetrokken dient te worden. Ervan uitgaande dat de rente van kort geld voordeliger is dan de rente van lang geld, zal een vaste geldlening worden aangetrokken ter hoogte van de kasgeldlimiet. In de begroting 2022 houden we rekening met het aantrekken van een vaste geldlening van € 6,5 miljoen tegen een rentepercentage van 2%.

97

Veel gemeenten, zoals ook Sluis, trekken niet voor iedere investering een aparte lening aan, maar financieren het geheel van investeringen (integrale financiering). De rentelasten worden door middel van de renteomslagmethode toegerekend aan alle investeringen en maken vervolgens deel uit van de betreffende programma's. Voor 2021 bedraagt het renteomslagpercentage 1,17%. De totale rentelasten die worden toegerekend bedragen € 1.342.770. Renteschema x € 1.000 a.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

€

1.473

b.

De externe rentebaten

-/- €

15

Totaal door te rekenen externe rente

€

1.458

Rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend

-/- €

59

c.

Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet -/- € worden toegerekend Saldo door te rekenen externe rente

€

d1. Rente over eigen vermogen

€

d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

€

De aan taakvelden toe te rekenen rente

1.399

€

e.1 De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-/- €

1.343

e.2 De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (annuiteit)

-/- €

56

f.

€

0

Renteresultaat op het taakveld Treasury

98

Paragraaf Bedrijfsvoering In deze paragraaf geven we een doorkijk in de ontwikkelingen in 2022 op het gebied van de bedrijfsvoering (personeel en organisatie). Conform de richtlijnen van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) lichten we in deze paragraaf ook de overhead toe. Organogram

De vaste formatie per 1 januari 2022 bedraagt 186,39 fte, en is daarmee gelijk aan de formatie in 2021. In de structuur van de organisatie, het organogram, wordt per 1 januari 2022 een wijziging doorgevoerd. Dit heeft te maken met de aankomende wetswijziging over de rechtmatigheidsverantwoording waarover u tijdens de informatieve raadsbijeenkomst op 20 mei 2021 bent bijgepraat, en op 8 juli 2021 besloten heeft (controleprotocol en normenkader). Ter voorbereiding op deze wetswijziging zijn de staf-functies (waaronder controlling en CISO) geformaliseerd. Dit om de onafhankelijke rol die de rechtmatigheidsverantwoording vraagt, in onze organisatie te borgen. De formalisering is een verplaatsing van bestaande functies en vindt budgettair-neutraal plaats. In de staf komt daarnaast de nieuwe functie van concerncontroller. Deze wordt gerealiseerd binnen de bestaande formatie, door omvorming van een vacature wegens pensionering. In de begroting is een personeelsbudget opgenomen van € 14.627.820. Dit is gelijk aan 2021, met inachtneming van 1,2 % indexering. Speerpunten 2022 In 2020 en 2021 heeft het coronavirus een grote impact gehad op de aard en omvang van de bedrijfsvoering, de werkbelasting en de arbeidsomstandigheden. Via onder andere de rapportages in de Planning & Controlcyclus en de jaarlijkse informatiecarrousels P&O hebben wij u hierin meegenomen.

Na 2 dynamische jaren kijken wij vooruit naar 2022 als het jaar waarin we kunnen werken vanuit een ‘nieuw normaal’. We behouden daarbij de goede dingen die we in coronatijd geleerd hebben. De speerpunten voor 2022 zijn als volgt: 1. Organisatieontwikkeling (Sluis Opgeschut) De coronajaren zijn een organisatieontwikkeling op zich te noemen. Aangepaste processen, andere werkvormen, nieuwe manieren van samenwerking en veel creativiteit en flexibiliteit zijn ingezet om de reguliere bedrijfsvoering en de crisis- en coronataken te kunnen vervullen.

99

Het lerend vermogen en de kwaliteiten van de organisatie zijn daarbij flink uitgedaagd geweest. In 2022 bouwen wij hierop voort. We geven opvolging aan het medewerkersonderzoek 2021 waarin per cluster en team én organisatiebreed aandachtspunten en kansen naar voren komen. Dit zowel op het vlak van Strategie (doelen, bedrijfsprocessen en beheersing) als op het gebied van Cultuur (houding, gedrag en samenwerking). Per cluster en team zijn 2 tot 3 punten benoemd die vanuit de groepen zelf opvolging krijgen. Daarnaast gaan we aan de slag met de organisatiebrede rode draden die het onderzoek laat zien: • • •

Werkvoorraad (balans taken-menskracht / organisatie) Herstelbehoefte Het vasthouden (en vergroten) van de verbinding tussen clusters en teams.

Wij hebben de afgelopen jaren met ons management steeds prioriteiten gesteld om de balans tussen werkvoorraad en menskracht zo acceptabel mogelijk te houden. Desondanks is de werkbelasting bovenmatig zwaar geweest en heeft veel werk in de avonden en weekenden plaatsgehad. Naast de extra werkzaamheden als gevolg van corona, heeft dit ook te maken met nieuwe wettelijke taken, toenemende en veranderende vraag van onze klanten en ons algehele ambitieniveau (keuzes maken). Een nieuwe werkelijkheid die ook in 2022 onze volle aandacht vraagt. We vervolgen de projecten die voortkomen uit Sluis Opgeschut. Met het oog op de rechtmatigheidsverantwoording hebben het goed inrichten van processen, procesoptimalisatie en procesbeheersing prioriteit. De scrummethodiek zal bij de uitvoering van deze projecten opnieuw worden ingezet. Ook het lean werken en denken (vereenvoudiging van processen) blijft in tact. Gedurende 2022 voeren wij, volgend op het medewerkersonderzoek, tussentijdse effectmetingen uit om te kijken wat de opbrengsten van de ingezette acties zijn. In overleg met ons management zullen wij waar nodig bijstellen of bijsturen. 2. Toekomstbestendig en flexibel werken Wij bereiden momenteel, in samenspraak met onze medezeggenschap, een Regeling ‘Toekomstbestendig en flexibel werken’ voor.

Deze heeft als uitgangspunt een combinatie van thuis werken en op kantoor werken (hybride systeem). In de Regeling worden de randvoorwaarden vastgelegd waarin dit mogelijk kan worden gemaakt. Voorbeelden daarvan zijn wet- en regelgeving (thuiswerkbeleid), Arbo-technische zaken, ICT-aspecten en eventuele gevolgen voor de inrichting van de gebouwen. Inzet is dat in 2022 een combinatie van thuis werken en op kantoor werken mogelijk is, waarbij kwaliteit en kwantiteit van de werkzaamheden behouden blijven. Gedurende het jaar zullen wij tussentijds de ervaringen monitoren. 3. Arbeidsmarktcommunicatie De VNG en de landelijke personeelsmonitor gemeenten (A&O fonds) laten 2 uitdagingen zien voor gemeenten tussen 20.000 en 50.000 inwoners: • •

Uitstroom wegens pensionering is aanhoudend hoog Het wordt steeds lastiger voor gemeenten om mensen jarenlang vast te houden.

Zoals gerapporteerd in de paragraaf Bedrijfsvoering in de jaarrekening 2020 en toegelicht in de informatiecarrousel op 23 juni 2021 hebben ook wij met deze ontwikkelingen te maken. Dit vertaalt zich in onze uitstroom, doorstroom en instroom en in de doorlooptijd van vacatures. Op diverse functies is het bijzonder lastig om medewerkers te vinden. In 2020 en 2021 hebben wij getest met verschillende nieuwe manieren van werving en selectie. Zo wordt er meer gebruik gemaakt van social media 100