03 Brief inzake Decembercirculaire Gemeentefonds 2022.pdf
Tekst van het document
Ingekomen
gemeentesLUis Postadres: Postbus 27 4500 AA Oostburg Bezoekadres: Nieuwstraat 22 4501 BD Oostburg
Aan de leden van de raad van de gemeente Sluis
Telefoon 140117 Telefoon +31 (0)117 457 000 Telefax +31 (0)117 452 241
23.0000848 Inkomende documenten Gemeente Sluis
ons kenmerk
:
2ÒOOjyCf
IBAN: NL33INGB0661900169 BIC code: INGBNL2A BTW-nummer: 811046321B01
uw brief d.d. : uw kenmerk behandeld door : I.L. Vermue-van den Oever doorkiesnummer: 0117-457272 onderwerp : Decembercirculaire Gemeentefonds 2022 bijlage(n) :Een
Oostburg,
www.gemeentesluis.nl info@gemeentesluis.nl
2.6 januari 2023
Geachte heer/mevrouw, Op 21 december jl. heeft het Ministerie van BZK de Decembercirculaire Gemeentefonds 2022 uitgebracht. Hieronder geven wij eerst een samenvatting weer die gevolgd wordt door een verdiepende uitleg.
Cijfers Het netto verschil tussen deze decembercirculaire 2022 en de voorgaande septembercirculaire 2022 zijn als volgt (ten opzichte van basisjaar 2022; - s budgettair nadeel; bedragen x E 1.000): Tabel 1 Stand septembercirculaire 2022 Mutaties in decembercirculaire 2022: Uitkeringsfactor 2023, uitkeren verdeelreserve Ontwikkeling uitkeringsbasis (correctie septembercirculaire 2022)
- Taakmutaties - IU/DU/SU - Corona steunpakket Totaal mutaties decembercirculaire 2022 Stand decembercirculaire 2022
2021 42.663
2022 47.711
2023 48.464
2024 50.105
2026 51.286
2027 51.021
-325
-326
40 -12
39 -12
39
-295 52.505
-297 50.988
-287 50.733
2025 52.800
42
0 42.663
552 182 23 757 48.468
-333 36 -12
-323 38 -12
-266 48.198
-297 49.809
-323
Gevolgen voor begroting gemeente Sluis Vanaf 2020 is de Egalisatiereserve algemene uitkering Gemeentefonds in gebruik genomen. In de begroting 2020, die gebaseerd is op de meicirculaire 2019, is gestart met een bedrag van C 1.800.000. Gedurende het jaar hebben diverse mutaties (o.a. als gevolg van de circulaires) geleid tot toevoegingen en onttrekkingen. De boekwaarde van de Egalisatiereserve algemene uitkering Gemeentefonds was per september 2022 E 5.500.425. Vóór verrekening met de egalisatiereserve worden een aantal mutaties uitgezonderd die leiden tot bijstelling van budgetten binnen de begroting. Dit zijn: Taakmutaties: deze worden geraamd op een stelpost. Decentralisatie-uitkeringen: deze worden eveneens geraamd als een stelpost. Corona steunpakket: deze gelden worden ingezet op de taken waarvoor deze zijn bedoeld, indien nodig. Pag. 1/5
gemeentesLUis Samengevat betekent dit:
Tabel 2 Totaal mutaties circulaire 2022
december
Te ramen als uitgaaf in begroting: - taakmutaties - Decentralisatie-uitkeringen - Corona steunpakket
2021 0
2022 757
2023 -266
2024 -297
2025 -295
2026 -297
2027 -287
552 182 23
36 -12
38 -12
40 -12
39 -12
39
757
24
26
28
27
39
0
290
323
323
324
326
onze
Totaal te ramen in onze begroting Verrekenen met egalisatie reserve
Als gevolg van de decembercirculaire wordt niets verrekend met de egalisatiereserve (zie hierboven tabel 2). De Stand na I t/m decembercirculaire 2022 blijft dan ook 6 5.500.425.
Toelichting op mutaties Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september van de vertaling van de Miljoenennota, december rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Het rijk werkt volgens een kasstelsel en kosten worden geboekt in het jaar dat betaald is. De decembercirculaire 2022 is 21 december 2022 gepubliceerd.
Belangrijkste onderwerpen: «
De uitkeringsfactor van 2020 is verhoogd met 2 punten wegens ontwikkeling van de uitkeringsbasis, omdat de WOZ-waarden hoger zijn dan tot nu toe aangenomen.
D
De uitkeringsfactor 2021 blijft ongewijzigd.
E
De uitkeringsfactor 2022 blijft ongewijzigd en het uitkeren van de verdeelreserve zal plaatsvinden wanneer de laatste ontwikkeling van de uitkeringsbasis bekend is.
-
De uitkeringsfactor 2023 is verhoogd met 1 punt vanwege het uitkeren van een gedeelte van de verdeelreserve 2023.
«
De decembercirculaire is traditioneel geen bijstellingsmoment voor het accres.
-
Twaalf taakmutaties, waarvan tien van belang voor Sluis. Hieronder de taakmutatie in verband met Energietoeslag.
m
Er worden acht nieuwe decentralisatie-uitkeringen gepresenteerd. Slechts twee hiervan
-
hebben impact voor Sluis. In zeventien bestaande decentralisatie-uitkeringen zijn wijzigingen aangebracht in het macrobudget.
«
De verdeling van de bedragen per gemeenten wijzigt bij twee decentralisatie-uitkeringen. De omvang van deze decentralisatie-uitkeringen wijzigt niet.
SAMENVATTING Correctie raming WOZ-waarden Het ministerie van BZK heeft in het rekenmodel van de septembercirculaire 2022 gerekend met een te hoge raming van de WOZ-waarden. Het ministerie heeft hiervoor op 7 oktober 2022 een update op de website van de septembercirculaire 2022 gepubliceerd. Omdat de WOZ-waarden lager zijn dan gemeld in de septembercirculaire 2022, wordt de ontwikkeling van de uitkeringsbasis met 8 uitkeringspunten verlaagd.
Pag. 2/5
gemeentesLUis
r
Vooraankondiging extra prijsbijstelling over 2022 Het kabinet heeft in de Najaarsnota 2022 aangekondigd een extra prijsbijstelling over 2022 uit te keren in verband met de uitzonderlijke prijsstijgingen voor 2022. Het gaat om circa E 300 miljoen per jaar tot en met 2025 en circa E 400 miljoen vanaf 2026. De definitieve bedragen volgen bij de Voorjaarsnota 2023 en de verdeling wordt in de meicirculaire 2023 bekend gemaakt.
Taakmutaties In de decembercirculaire 2022 zijn de volgende twaalf taakmutaties opgenomen. We benoemen enkel de tien taakmutaties die gevolgen hebben voor onze gemeente: ‘
Energietoeslag 6 1,4 miljard eenmalig in 2023, waarvan 6 500 miljoen in 2022 wordt uitgekeerd
«
Bijzondere bijstand E 35 miljoen eenmalig in 2022
«
Breed offensief 6 9,138 miljoen eenmalig in 2022
«
Uitvoeringskosten bijzondere bijstand zelfstandigen E 4,613 miljoen eenmalig in 2022
«
Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) E 2,8 miljoen eenmalig in 2022
«
Compensatieregeling voogdij 18+ E 30 miljoen eenmalig in 2022
»
Continuïteit van zorg (covid-19) E 19,1 miljoen eenmalig in 2022
*
Toegankelijkheid verkiezingen E 2,7 miljoen eenmalig in 2022
«
Aanpassing software burgerlijke stand E 95.000 eenmalig in 2022
«
Wet Goed Verhuurderschap E 12,404 miljoen structureel vanaf 2023
Hierna volgt een toelichting op de taakmutaties met bedragen boven E 10 miljoen.
*
Energietoeslag Het kabinet heeft besloten om in 2023 nogmaals E 1.300 uit te keren aan mensen die leven van 120Vo van het sociaal minimum of minder. Hiervoor ontvangen gemeenten in 2022 E 500 miljoen, zodat gemeenten de mogelijkheid hebben om hiervan al E 500 uit te keren. Onze gemeente heeft ervoor gekozen om deze bedragen pas in 2023 uit te keren.
«
Bijzondere bijstand Naar aanleiding van de Kamerbrief Aanvullende maatregelen energierekening van 20 september jl. ontvangen gemeenten in 2022 E 35 miljoen om zowel via vroegsignalering als via de bijzondere bijstand gerichte hulp aan te bieden.
»
Compensatieregeling voogdij 18+ De inventarisatie van de compensatieregeling voor 2022 kon niet tijdig worden afgerond. Daarom valt het gehele budget van 30 miljoen voor 2022 vrij ten gunste van de algemene uitkering.
«
Continuïteit van zorg (covid-19) De VNG en het Rijk hebben afgesproken dat meerkosten binnen het sociaal domein (Jeugdwet en Wmo 2015) als gevolg van de coronapandemie in 2022 door het Rijk worden gecompenseerd. Op basis van onderzoek is de totale hoogte van de compensatie met betrekking tot de Jeugdwet en Wmo 2015 vastgesteld op E 54,8 miljoen. Van dit bedrag wordt E 8,2 miljoen toegevoegd aan het cluster Jeugd en E 10,9 miljoen aan het cluster Maatschappelijke ondersteuning. Het resterende bedrag van E 35,7 miljoen wordt verdeeld over de DU Maatschappelijke opvang en de IU Beschermd wonen.
*
Wet Goed Verhuurderschap Gemeenten krijgen meer mogelijkheden om malafide verhuurderschap en discriminatie op de huurmarkt gerichter aan te pakken. Deze afspraken worden uitgevoerd in de vorm Pag.3/5
gemeentesLUiS van het wetsvoorstel Goed Verhuurderschap, dat naar verwachting in juli 2023 in werking zal treden. Voor de structurele kosten wordt een bedrag van ê 12,4 miljoen met ingang van 2023 toegevoegd.
Decentralisatie- en integratie-uitkeringen In de decembercirculaire zijn 8 nieuwe decentralisatie-uitkeringen opgenomen We noemen enkel de Dll’s die voor onze gemeente gevolgen hebben: «
DU Meerkosten Oekraïne sociaal domein ê 25,5 miljoen in 2022
«
DU Versterken sociale basis é 11 miljoen in 2022
Bij beide nieuwe DU’s hebben de mutaties een omvang van meer dan ê 10 miljoen: «
Meerkosten Oekraïne sociaal domein De gemeenten ontvangen voor het uitvoeren van de taken voor Oekraïense ontheemden in 2022 ê 25,5 miljoen. Het gaat om de uitvoering van taken voor de zorg en ondersteuning vanuit de Wmo 2015 en de Jeugdwet, de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek uit de Wet publieke gezondheid.
b
Versterken sociale basis Vanuit het programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen werkt het ministerie van VWS aan een samenleving waar (toekomstige) ouderen waardig oud kunnen worden. Belangrijk hierbij is dat ouderen een beroep kunnen doen op een sterke sociale basis. Hiervoor komt 6 11 miljoen beschikbaar.
In zeventien bestaande DU’s zijn wijzigingen opgenomen, waarbij het macrobudget van de uitkering wijzigt. Drie mutaties hebben een omvang groter dan C 10 miljoen: n Inkomstenderving gemeenten 2021 corona ê 152,447 miljoen in 2022 n Leerlingenvervoer Oekraïne C 12,8 miljoen in 2022 « Continuïteit van zorg: Maatschappelijke opvang é 32,5 miljoen in 2022
Overzicht van cijfers De items in voorgaande toelichting leiden tot het volgende cijfermatige overzicht. Bedragen zijn in duizenden euro’s. Tabel 3 Berekening beginstand
2021 42.663
2022 47.711
Uitkeringsfactor, algemeen Uitkeringsfactor 2020, definitieve vaststelling Uitkeringsfactor 2023, uitkeren verdeelreserve Subtotaal: Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsbasis (correctie septembercirculaire 2022) Subtotaal: Taakmutaties Toegankelijkheid verkiezingen 8. Aanpassinq software burgerlijke stand Energietoeslag
478
Bijzondere bijstand
33
Breed offensief
7
Uitvoeringskosten Bijzondere Bijstand Zelfstandigen Jeugdzorg (restant hervormingsagenda)
4
Compensatieregeling Voogdij 18+
24
2023 48.464
2024 50.105
2025 52.800
2026 51.286
2027 51.021
42 42 0
0 -333
0 -323
0 -323
0 -325
0 -326
0
-333
-323
-323
-325
-326
3
2
Pag. 4/5
gemeentesLUis Participatie IPS Regeling (correctie septembercirculaire 2022) Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Jeugd (correctie septembercirculaire 2022) Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Wmo (correctie septembercirculaire 2022) Wet Goed Verhuurderschap Subtotaal:
552
IU/DU/SU Meerkosten Oekraïne sociaal domein
41
Versterken sociale basis
21
Gezond in de stad (DU)
11
Handhaving quarantaine (DU)
0
Inkomstenderving gemeenten 2020 (covid19) (DU) Leerlingenvervoer Oekraïne (DU)
92
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37
39
40
39
39
36
38
40
39
39
-12
-12
-12
-12
-12
-12
-12
-12
-266 48.198
-297 49.809
-295 52.505
-297 50.988
17
Wet kwaliteitsborging bouw (DU) Subtotaal:
182
WOZ Subtotaal: Corona steunpakket Continuïteit van zorq Subtotaal:
23 23
Totaal Verschil Berekening eindstand
0
0 42.663
757 48.468
-287 50.733
Conclusie Als gevolg van de decembercirculaire zal het resultaat 2022 zeker met een positief resultaat van C757.000 beïnvloed worden. Te zijner tijd zal voor (een deel van) deze middelen een resultaatsbestemming voorgesteld worden. Denk hierbij aan de ê 478.000 Energietoeslag die in 2022 verantwoord moet worden maar waarvoor de bestedingen pas op z’n vroegst in Q1-2023 plaatsvinden. De decembercirculaire heeft meerjarig een negatief effect op de Egalisatiereserve algemene uitkering Gemeentefonds. De gevolgen zullen worden verwerkt in een begrotingswijziging. Indien deze brief aanleiding geeft tot vragen zijn wij bereid nadere uitleg te geven.
Hoogachtend, BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN SLUIS,
De secretaris,
S.l. de Kievit-Minnaert
De burgemeester,
M.M.D
Pag.5/5