RV_Winternota 2024.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid Steller: Sophie van Sliedregt-Hooijmaijers sgm.van.sliedregt-hooijmaijers@sliedrecht.nl

Portefeuillehouder: Cees Paas

Onderwerp: Winternota 2024 Openbaar: Ja

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? n.v.t.

Zaaknummer: 2024-0112182

Fatale termijn: N.v.t.

Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Oordeelsvormend – Gemeente Sliedrecht Besluitvormend – Gemeente Sliedrecht

Planning: 19 november 2024 3 december 2024 10 december 2024

PFO:

De Winternota 2024 is tijdens de Portefeuillehoudersoverleggen (PFO's) besproken met de betreffende portefeuillehouders.

Bijlagen 1. Winternota 2024 2. Begrotingswijziging Winternota 2024

Onderwerp Winternota 2024. Beslispunten 1. De Winternota 2024 vast te stellen. 2. In te stemmen met het beschikbaar stellen van de nieuwe investeringskredieten zoals vermeld op pagina 5 van de Winternota. 3. In te stemmen met de mutaties van de bestaande investeringen voor de jaren 2024 en verder. 4. Conform de bijgevoegde begrotingswijziging in te stemmen met de mutaties in de reserves voor de jaren 2024 en verder. 5. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverhevelingen naar 2025 van maximaal € 923.000 via de algemene reserve (resultaatbepaling). 6. De bijgevoegde begrotingswijziging vast te stellen. 7. In de reserve Koers 2030 een bedrag van € 2.145.000 te reserveren als risicodekking voor de voorbereidingskosten van Noord. Samenvatting voor de raad: Voor u ligt de Winternota 2024. De Winternota is opgesteld conform de financiële verordening van gemeente Sliedrecht en geeft een doorkijk naar het einde van het jaar. De Winternota sluit voor het jaar 2024 op € 0. Het structurele effect is € 126.000 nadelig. U vindt de Winternota 2024 op Sliedrecht.begrotingsapp.nl. Inleiding In 2023 is de nieuwe Financiële Verordening van gemeente Sliedrecht vastgesteld. Één van de wijzigingen is dat de gemeenteraad niet meer geïnformeerd wordt middels een tussenrapportage maar middels een Winternota. De Winternota geeft een beeld van de financiële realisatie en prognose op programma niveau.

Verdere beleidsmatige verantwoording vindt plaats bij de Jaarrekening. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de lopende investeringen, budgetoverhevelingen en wordt een besluit gevraagd ten aanzien van nieuwe investeringen (waaronder de voorbereidingskosten voor Noord). De Winternota 2024 sluit op een bedrag van € 0. Dit wordt veroorzaakt doordat het voordeel van € 3.823.000 wordt gestort in de reserve Koers 2030. Het structurele effect is € 126.000 nadelig. De consequenties voor het begrotingssaldo zijn in dit raadsvoorstel onder de financiële paragraaf opgenomen. Beoogd effect Het beoogd effect van deze Winternota is het verschaffen van inzicht in de huidige financiële stand van zaken, dat wil zeggen de financiële verwachting van de uitkomsten voor het jaar 2024. Doordat de afwijkingen via een begrotingswijziging worden geformaliseerd, wordt ook bijgedragen aan de begrotingsrechtmatigheid. Argumenten

1.1 Het samenstellen van de Winternota is in overeenstemming met de financiële verordening; Met het aanbieden van de Winternota wordt uitvoering gegeven aan de bepalingen zoals opgenomen in de financiële verordening.

2.1 Het beschikbaar stellen van kredieten is de bevoegdheid van raad; Het budgetrecht voor het beschikbaar stellen van kredieten ligt bij de raad. De gevraagde nieuwe kredieten worden in de Winternota 2024 bij de diverse programma's toegelicht. Onderstaand treft u een specificatie aan;

3.1 Het aanpassen van kredieten is de bevoegdheid van raad; De aanpassingen op de bestaande kredieten worden in de Winternota 2024 bij de diverse programma's toegelicht. Onderstaand treft u een specificatie van de aanpassingen per krediet aan;

4.1 Het toevoegen en onttrekken van een reserve is een bevoegdheid van de raad; De bevoegdheid voor de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves ligt bij de gemeenteraad. De mutaties in de reserves kunt u terugvinden in zowel de bijgevoegde begrotingswijzigingen als onder het hoofdstuk Financieel in de Winternota 2024. Door akkoord te gaan met beslispunt 3 wordt de begroting hierop aangepast.

5.1 Het nu overhevelen zorgt ervoor dat de middelen vanaf begin het jaar beschikbaar zijn; In de Winternota wordt voorgesteld om budgetten via resultaatbestemming over te hevelen. Indien hiermee akkoord wordt gegaan, dan zijn de budgetten begin van het jaar 2025 beschikbaar. De over te hevelen budgetten zijn bij het opstellen van de Winternota beoordeeld. De komende tijd kunnen op deze budgetten nog uitgaven plaatsvinden waardoor het over te hevelen bedrag omlaag gaat. Het over te hevelen budget kan dus niet méér bedragen dan het bedrag wat in de onderstaande tabel is opgenomen. Hierdoor is het mandaat maximaal het genoemde bedrag van € 923.000;

6.1

Financiële vertaling van de Winternota naar onze begroting 2024.

Volgens de Gemeentewet dienen begrotingswijzigingen uiterlijk op 31 december van het betreffende boekjaar te worden besloten. Met dit beslispunt wordt de begroting 2024 formeel gewijzigd.

7.1

Reservering Koers 2030

Tot het moment dat de grondexploitatie Noord is geopend dragen we als gemeente het risico van de gemaakte voorbereidingskosten. In het geval van een "no go" besluit komen deze kosten ten laste van de exploitatie. Door een reservering te maken binnen de reserve Koers 2030 wordt dit risico afgedekt. In het geval van een "go" besluit kan de reservering vervallen en kan inzet van het budget opnieuw worden overwogen. Deze werkwijze is gelijk aan de werkwijze die is toegepast bij de projecten Binnenstedelijke Herstructurering Sliedrecht, de Noord-Zuidverbinding. Kanttekeningen / Risico’s Het definitieve jaarrekeningresultaat 2024 kan afwijken van het resultaat in de Winternota 2024. Financiën De begroting 2024 inclusief de verwerking van de septembercirculaire 2023 en het structurele effect van de Winternota 2023 sloot op € 659.000 voordelig. Na verwerking van de mutaties in de Voorjaarsnota 2024 was het saldo € 1.189.000 voordelig. Na de vaststelling van de Voorjaarsnota heeft er nog één mutatie van € 168.000 plaatsgevonden. Met het vaststellen van de begrotingswijziging bij deze Winternota 2024 komt het voorlopige resultaat voor het jaar 2024 uit op € 1.021.000 voordelig. Samenvattend geeft de Winternota 2024 het volgende beeld;

Wet- en regelgeving / Juridische zaken * Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) * Financiële verordening gemeente Sliedrecht Duurzaamheid N.v.t. Inclusiviteit N.v.t. Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit Na vaststelling in de gemeenteraad worden de financiële mutaties conform de bijgevoegde begrotingswijziging verwerkt in de begroting 2024 en verder.

Communicatie / Participatie Na vaststelling in de raad wordt de Winternota 2024 op de gemeentelijke website gepubliceerd. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) N.v.t. Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding * Begroting 2024 * Voorjaarsnota 2024