RV_Septembercirculaire 2024.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid Steller: Melvin Kuijper m.kuijper@sliedrecht.nl

Portefeuillehouder: Cees Paas

Onderwerp: Septembercirculaire 2024 Openbaar: Ja

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? Nee Is hiermee een toezegging afgedaan? Nee

Zaaknummer: 2024-0102084

Fatale termijn: Samen met raadsvoorstel Begroting 2025 behandelen in de gemeenteraad

Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht

Planning: 15 oktober 2024 12 november 2024

PFO:

PFO Financiën 07-10-24

Bijlage 1.

Begrotingswijziging Septembercirculaire 2024

Onderwerp Septembercirculaire 2024. Beslispunt 1. In te stemmen met bijgevoegde begrotingswijziging, waarmee de effecten van de Septembercirculaire 2024 worden verwerkt. Samenvatting voor de raad: Op 17 september jl. verscheen de septembercirculaire 2024. In de septembercirculaire informeert het Rijk gemeenten over aanpassingen in het gemeentefonds. De septembercirculaire zorgt structureel voor een verslechtering van het exploitatiesaldo oplopend tot ongeveer € 250.000 in 2028. Alleen het jaar 2024 laat nog een plus zien. In onderstaande tabel is het effect voor Sliedrecht weergegeven:

Inleiding De omvang van het gemeentefonds ligt vast in de Rijksbegroting. Drie keer per jaar voert het Rijk daar wijzigingen in door. Deze wijzigingen worden toegelicht in de zogenaamde circulaires. In de septembercirculaire wordt een doorvertaling gemaakt van de Miljoenennota. Beoogd effect Met behulp van deze begrotingswijziging worden de meest recente inzichten over het gemeentefonds ingebracht in de begroting 2025. Daarmee kan dit hernieuwde perspectief worden betrokken bij de behandeling van de Begroting 2025. Argumenten Overzicht Septembercirculaire Structureel komen er voor Sliedrecht extra middelen beschikbaar via het gemeentefonds, het bruto effect van de Septembercirculaire. Een deel hiervan is echter geoormerkt. Dit zijn middelen die met een ‘gedachte’ aan een specifiek bestedingsdoel beschikbaar zijn gesteld. Vaak zijn met gemeenten (VNG) ook inhoudelijke afspraken gemaakt over de inspanning die gemeenten zullen leveren om de achterliggende beleidsdoelstellingen te realiseren. Wanneer je de geoormerkte middelen verrekend met het bruto effect dan krijg je het netto effect septembercirculaire 2024. Het netto effect komt ten gunste/laste van het exploitatiesaldo.

2a Bruto effect Septembercirculaire Het bruto effect bestaat uit middelen die nodig zijn om de loon- en prijsontwikkelingen te kunnen volgen en bevat middelen als gevolg van de zogenaamde volume ontwikkelingen. De volume ontwikkeling betreft bijvoorbeeld compensatie voor de groei van het aantal inwoners, of middelen als gevolg van de groei van het BBP (bruto nationaal product) (voor nadere duiding verwijzen we u naar de beantwoording van de art. 39 van PRO Sliedrecht, zaaknr. 2024-0103654). In 2024 is er daarnaast een bedrag beschikbaar vanuit vrijval van het BTW-compensatiefonds. Daarnaast zijn hierin opgenomen de geoormerkte middelen in de vorm van taakmutaties en de aanvullende middelen besparingsverlies Jeugd. 2b. Taakmutaties In onderstaande tabel staan de toegevoegde geoormerkte middelen benoemd, vervolgens worden deze toegelicht:

3a. Bibliotheekmiddelen Voor de invoering van de wettelijke zorgplicht voor gemeenten ten aanzien van de openbare bibliotheek komt er structurele middelen beschikbaar binnen het gemeentefonds. In de tussenliggende periode kan de gemeente zich met de decentralisatie-uitkering hier op voorbereiden. 3b. Wet betaalbare huur Het rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van de gewijzigde Wet betaalbare huur. 3c. Alleenverdienersproblematiek Via deze decentralisatie-uitkering worden gemeenten in staat gesteld om financiële ondersteuning te bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. 3d. Taakmutatie WMO Er zijn middelen toegevoegd voor de kostenontwikkeling obv demografische ontwikkelingen (vergrijzing). Dit vooruitlopend op de financieringswijziging van de WMO. In de toekomst zal een (nader te bepalen) deel van de WMO niet langer via het gemeentefonds gefinancierd gaat worden. Hiervoor wordt momenteel landelijk gewerkt aan een objectief verdeelmodel. 2c. Correctie besparingsverlies Jeugd Het vorige kabinet, Rutte IV had een besparing op het gemeentefonds ingeboekt op jeugdzorg, hiervoor moesten vanuit het kabinet nog maatregelen uitgewerkt worden. De reden voor deze besparing was de oplopende kosten van jeugdzorg.

De financiële effecten van deze korting waren reeds verwerkt in de begroting middels een taakstelling, aangezien de korting ook reeds verwerkt was in het gemeentefonds. Het kabinet Schoof heeft besloten geen maatregelen uit te werken en de de besparing te laten vallen, hierdoor zijn de middelen weer toegevoegd aan het gemeentefonds en daarmee kan de taakstelling besparingsverlies jeugd die we hiervoor hadden opgenomen in de begroting vervallen.

3d. Surplus Loon-prijs index De stelpost loon-prijs index die is opgenomen in de begroting ter meerjarige compensatie van de inflatie is in lijn gebracht met de uitkomsten van de septembercirculaire. Kanttekeningen / Risico’s

Reservering indexatie De reservering voor indexatie is gebaseerd op macro economische verwachtingen van het CPB. Er wordt daarmee in de reservering nog geen berekening gemaakt vanuit de specifieke kostenstructuur van de gemeente Sliedrecht. Deze verfijning volgt per jaarschijf bij de kadernota's, hierbij ontstaan altijd afwijkingen. Deze afwijkingen kunnen positief, dan wel negatief uitpakken. Financiën De mutaties horend bij de septembercirculaire worden verwerkt in de begroting middels bijgevoegde eerste begrotingswijziging. Wet- en regelgeving / Juridische zaken Gemeentewet BBV Duurzaamheid Niet van toepassing Inclusiviteit Niet van toepassing Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit Niet van toepassing Communicatie / Participatie Niet van toepassing Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) Niet van toepassing Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Niet van toepassing