RV_Programmabegroting 2027

Raadsvoorstel Team: | Portefeuillehouder: Financieel Advies & Beleid | Boudewijn Brandwijk Onderwerp: Programmabegroting 2027 Openbaar: Ja | Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? n.v.t. Zaaknummer: | Fatale termijn: 2026-0115473 | 15 november 2026 Bestuurlijke route: | Planning: College van burgemeester en wethouders | 13 oktober 2026 Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht | 10 november 2026 Bijlagen 1. Programmabegroting 2027 2. Reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord 3. Begrotingswijziging B2027 | - reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord Onderwerp Programmabegroting 2027. Beslispunten De gemeenteraad voor te stellen om: 1. De Programmabegroting 2027 vast te stellen. 2. De investeringskredieten uit jaarschijf 2026 en jaarschijf 2027 uit het Meerjaren Investeringsprogramma 2027-2030 vast te stellen. 3. De reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord in te stellen (conform bijlage 2); 4. De reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord te voeden met een bedrag van € 12.170.000 en hiertoe bijgaande begrotingswijziging vast te stellen (zie bijlage 3). Samenvatting voor de raad: Jaarlijks biedt het college uw raad de begroting voor het komende jaar aan, met daarbij een meerjarenraming voor de drie daaropvolgende jaren. Voor u ligt de Programmabegroting 2027, met een doorkijk naar de jaren 2028 tot en met 2030.

Met het vaststellen van de begroting bepaalt uw raad de financiële kaders waarbinnen het college de ambities en doelstellingen van de gemeente realiseert. De begroting is daarmee niet alleen een financieel document, maar ook een belangrijk instrument voor de raad om richting te geven, kaders te stellen en te controleren. Op het moment van het publiceren van deze begroting wordt gewerkt aan het opstellen van de Sliedrechtse Agenda voor de komende jaren. Deze agenda zal de rode draad voor het college deze bestuursperiode vormen. Het beschrijft de accenten waar ons college samen met onze organisatie, inwoners en (maatschappelijke) partners de komende jaren aan werkt. Dat maakt dat deze begroting geen uitwerking van het coalitieakkoord bevat en uitgaat van bestaand beleid. Met deze begroting kunnen wettelijke taken en lopende werkzaamheden onverminderd worden uitgevoerd terwijl de Sliedrechtse Agenda verder wordt uitgewerkt. Inleiding Het college van Burgemeester en Wethouders (B&W) presenteert voorliggende Begroting 2027, inclusief meerjarenraming 2028-2030 aan uw gemeenteraad. In de kaderbrief 2027 zijn de uitgangspunten voor de begroting 2027, inclusief meerjarenraming 2028-2030 bepaald. Van activiteiten naar doelen Bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 is de begrotingsstructuur opnieuw tegen het licht gehouden.

Aanleiding hiervoor was de behoefte om de begroting meer vanuit maatschappelijke doelen op te bouwen en de samenhang tussen ambities, doelen, activiteiten en financiën beter zichtbaar te maken. In de eerdere opzet was de verbinding met het collegewerkprogramma sterk één-op-één. Hierdoor lag de nadruk relatief sterk op de afzonderlijke activiteiten die de gemeente uitvoert. In het nieuwe model is gekozen voor een meer integrale benadering: eerst bepalen wat we willen bereiken, vervolgens wat we daarvoor gaan doen en ten slotte welke middelen daarvoor beschikbaar zijn. Daarmee verschuift het perspectief van activiteiten naar doelen. De nieuwe structuur bestaat uit programma's en thema's, met daaronder concrete doelen. Deze doelen vormen de kern van de doelenboom. De activiteiten en financiële middelen zijn vervolgens aan deze doelen verbonden. De nieuwe structuur is opgebouwd als een doelenboom: Deze opbouw maakt de begroting voor de raad beter navigeerbaar en maakt de relatie tussen maatschappelijke ambities en financiële keuzes explicieter. De doelenboom en de drie W-vragen De doelenboom is ontwikkeld aan de hand van de drie W-vragen uit de begrotingssystematiek: 1. Wat willen we bereiken? We formuleren het gewenste maatschappelijke effect en de doelen die daaraan bijdragen. 2.

Wat gaan we daarvoor doen? We beschrijven de belangrijkste activiteiten en inspanningen die nodig zijn om de doelen te realiseren. 3. Wat mag het kosten? We koppelen hieraan de beschikbare financiële middelen. Deze vragen zorgen ervoor dat inhoud en financiën niet los van elkaar worden gepresenteerd, maar onderdeel zijn van één samenhangend verhaal. Het proces heeft geleid tot een eerste integrale toepassing van de nieuwe structuur in de Programmabegroting 2027. De komende begrotingscycli worden gebruikt om de werkwijze verder te ontwikkelen en waar nodig aan te scherpen. De nieuwe begrotingsstructuur is daarmee geen eindpunt, maar een volgende stap in de ontwikkeling van de P&C-cyclus. Op het moment van het publiceren van deze begroting wordt gewerkt aan het opstellen van de Sliedrechtse Agenda voor de komende jaren. Deze agenda zal de rode draad voor het college deze bestuursperiode vormen. Het beschrijft de accenten waar ons college samen met onze organisatie, inwoners en (maatschappelijke) partners de komende jaren aan werkt. Dat maakt dat deze begroting geen uitwerking van het coalitieakkoord bevat en uitgaat van bestaand beleid. Met deze begroting kunnen wettelijke taken en lopende werkzaamheden onverminderd worden uitgevoerd terwijl de Sliedrechtse Agenda verder wordt uitgewerkt. Beoogd effect De begroting is een belangrijk sturingsinstrument voor uw gemeenteraad.

In de begroting worden de budgetten per programma vastgesteld. Met het vaststellen van de begroting geeft uw raad het college van B&W opdracht om de inhoudelijke doelen te realiseren binnen de gestelde (financiële) kaders.

Argumenten 1.1 Door het vaststellen van de Programmabegroting 2027 wordt het college van B&W gemachtigd tot uitvoering. Door vaststelling van voorliggende begroting wordt voldaan aan de regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De essentie van het budgetrecht is dat de gemeenteraad het recht heeft om financiële middelen beschikbaar te stellen en bepaalt hoe het geld moet worden besteed (allocatie). Door middel van vaststelling van voorliggende begroting wordt het college van B&W gemachtigd tot uitvoering. 2.1 Door het bijstellen van de kredieten 2026 en het vaststellen van de kredieten voor 2027 wordt het college gemachtigd tot uitvoering van de investeringen. Door vaststelling van de investeringskredieten uit jaarschijf 2027 wordt ook hiermee voldaan aan de regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De kredieten worden conform de MIP 2027-2030 beschikbaar gesteld. 3.1 / 4.1 Door het vormen van de reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord wordt een volgende stap gezet in het realiseren van de gemeentelijke businesscase. De feitelijke ontwikkeling van Sliedrecht Noord vindt plaats vanuit de (nog te openen) grondexploitatie Noord (publiek private samenwerking). Daarnaast zijn er diverse onlosmakelijk verbonden zgn. bovenwijkse voorzieningen / investeringen (denk aan de Noord-Zuidverbinding).

De bovenwijkse voorzieningen (en inkomsten daarvoor) komen allemaal samen in de gemeentelijke businesscase. Om de gemeentelijke businesscase verder te brengen is de reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord nodig. In deze reserve komen de middelen die zijn gereserveerd voor de gemeentelijke businesscase samen. Bij de besluitvorming van 3 februari jl. over de Hoofdstructuur Noord-Zuidverbinding is de meest recente informatie over de businesscase terug te vinden. In de gemeentelijke businesscase zijn alle inkomsten en uitgaven samengebracht die horen bij de ontwikkeling van Sliedrecht-Noord als zijnde een nieuwe wijk met alle benodigde bovenwijkse voorzieningen (zoals infrastructuur en basisscholen). Tot op heden waren de gereserveerde middelen voor de ontwikkeling van Sliedrecht Noord ondergebracht in de reserve Koers 2030. Door de middelen af te zonderen in een losse reserve is het eenvoudiger om de gemoeide reserveringen en uitgaven te volgen. Het bedrag van € 12.170.000 omvat de tot op heden gereserveerde budgetten in relatie tot Sliedrecht Noord: • Risicoreservering voorbereidingsbudget Noord, € 3.045.000; • Risicoreservering voorbereidingsbudget Noord-Zuidverbinding, € 2.400.000; • Boekwaarde De Lockhorst, € 4.500.000; • Renteopbrengst op de subsidie Noord-Zuidverbinding, € 2.225.000. In bijlage 2 zijn de spelregels omtrent de reserve Ontwikkeling Sliedrecht Noord opgenomen.

Deze bijlage moet worden gezien als een aanvulling op de bijlagen zoals opgenomen bij de Nota Reserves en Voorzieningen. Kanttekeningen / Risico’s 1.1 Zoals eerder aangegeven is in deze begroting ten opzichte van de Kaderbrief 2027 geen nieuw beleid opgenomen. Voor het jaar 2027 en verder dient echter rekening gehouden te worden met kosten die in een later stadium, met een separaat raadsvoorstel, aan uw gemeenteraad worden voorgelegd. Deze kosten maken géén onderdeel uit van voorliggende begroting. Het betreft hier in ieder geval de Sliedrechtse agenda welke begin 2027 aan uw raad zal worden voorgelegd. Financiën De begroting 2027 laat voor het jaar 2027 en 2028 structureel en reëel een positief beeld zien. Het financiële (meerjaren) beeld voor gemeente Sliedrecht is opgenomen in onderstaande tabel: De toelichting behorende bij deze tabel is opgenomen in "Financiële ontwikkelingen meerjarenbegroting" op pagina 6 en 7 van de begroting 2027. De meerjarenbegroting laat zien dat het financieel perspectief niet vanzelfsprekend sluitend is voor de komende vier jaar. Dat vraagt om realisme, bestuurlijke verantwoordelijkheid en een zorgvuldige afweging van ambities, middelen en risico's. Deze begroting vormt een solide basis voor 2027.

Tegelijkertijd kijken wij vooruit naar de verdere uitwerking van het coalitieakkoord in de Sliedrechtse Agenda en financiële vertaling hiervan voor 2027 en verder, waarmee wij samen met de raad en de samenleving richting geven aan de toekomst van Sliedrecht. Zo werken wij aan een gemeente die niet alleen financieel gezond is, maar vooral een gemeente waar het prettig wonen, werken, leven en ondernemen is, nu en in de toekomst. Wet- en regelgeving / Juridische zaken Gemeentewet Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Financiële verordening 2023 gemeente Sliedrecht Duurzaamheid De begroting 2027 is opgesteld in Pepperflow. Pepperflow is een online P&C-tool. De begroting wordt niet meer geprint maar is online te raadplegen via https://sliedrecht.begrotingsapp.nl. Inclusiviteit Niet van toepassing. Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit Niet van toepassing.

Communicatie / Participatie Na vaststelling van de begroting in uw gemeenteraad zal deze worden ingediend bij de toezichthouder, Provincie Zuid-Holland. Toezending aan de toezichthouder dient uiterlijk op 15 november 2026 te geschieden. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) Na vaststelling van de begroting in uw gemeenteraad zal deze worden gepubliceerd. De vastgestelde begroting is te raadplegen via https://sliedrecht.begrotingsapp.nl Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Kaderbrief 2027 Eerdere besluitvorming Kaderbrief 2027 - Adviesnota