RV_Begroting 2024.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid Steller: Mike Mutsaers majw.mutsaers@sliedrecht.nl

Portefeuillehouder: Cees Paas

Onderwerp: Begroting 2024 Openbaar: Ja

Zaaknummer: 2023-0136177 Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? n.v.t.

Fatale termijn: Planning: 3 oktober 2023 7 november 2023

Onderwerp Begroting 2024. Beslispunten De gemeenteraad voor te stellen om: 1. De Programmabegroting 2024 vast te stellen. 2. De kredieten van de jaarschijf 2024 uit het meerjareninvesteringsprogramma 2024-2027 vast te stellen. Samenvatting voor de raad: De begroting 2024 laat in de jaren 2024 en 2025 een positief saldo zien van respectievelijk € 171.000,- en € 157.000,-. De jaren 2026 en 2027 zijn negatief. Dit is in lijn met het geschetste financiële beeld in de kadernota 2024. Een totaaloverzicht van het meerjarig begrotingssaldo is terug te vinden in de financiële paragraaf. De mutaties worden toegelicht in het boekwerk onder het hoofdstuk algemeen. Na vaststelling van de begroting in de raad wordt de deze gedeeld met de toezichthouder. Toezending aan de toezichthouder dient uiterlijk op 15 november 2023 te geschieden. Inleiding Aan u gepresenteerd wordt de begroting 2024. De begroting is het eerste product wat is opgesteld in Pepperflow. Pepperflow maakt het opstellen van de planning en control producten eenvoudiger en

eenduidig. Raadplegen van de producten vindt plaats via een online tool die te benaderen is via https://sliedrecht.begrotingsapp.nl/ In de kadernota 2024 zijn de uitgangspunten voor de begroting 2024 bepaald. Het financiële beeld van de begroting 2024 sluit aan bij het beeld zoals geschetst in de kadernota. De jaren 2024 en 2025 zijn positief. Vanaf 2026 is de begroting structureel niet sluitend. Het uitgangspunt binnen de gemeente is om een realistische begroting op te stellen, zodat tekorten in de meerjarenraming duidelijk zichtbaar worden. Deze werkwijze is in lijn met het begrotingsadvies vanuit de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG). Zoals gecommuniceerd in de kadernota 2024 wordt er een proces gestart om de meerjarenbegroting sluitend te krijgen. Bij de Kadernota 2025 en vervolgens bij de kadernota 2026 worden voorstellen gedaan die leiden tot een sluitende meerjarenbegroting. Beoogd effect Met de door de raad vastgestelde begroting 2024 kan het college verder werken aan de Koers 2030 en aan het uitvoeren van de reguliere (wettelijke) taken die wij als gemeente hebben. Argumenten

1.1 Met het vaststellen van de Programmabegroting 2024 wordt het college gemachtigd tot uitvoering. Hiermee wordt voldaan aan de in de regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van het begrotingsjaar 2024 het college machtigt tot uitvoering. Dit begrotingsjaar is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en voor de verantwoording.

2.1 Met het vaststellen van de kredieten voor 2024 wordt het college gemachtigd tot uitvoering. Hiermee wordt voldaan aan de in de regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De kredieten 2024 worden conform het meerjareninvesteringsprogramma 2024 - 2027 beschikbaar gesteld. Kanttekeningen / Risico’s Volledigheidshalve wordt hiervoor verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de begroting 2024. Financiën Het financieel beeld van de begroting 2024 is terug te vinden in onderstaande tabel. De toelichting op deze tabel is terug te vinden in het boekwerk van de begroting.

Wet- en regelgeving / Juridische zaken Financiële verordening 2023 gemeente Sliedrecht Besluit begroting en verantwoording (BBV) Gemeentewet Duurzaamheid De begroting 2024 is opgesteld in Pepperflow. Pepperflow is een online P&C tool. De begroting wordt niet meer geprint maar is online te raadplegen.

Inclusiviteit N.v.t. Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit N.v.t. Communicatie / Participatie Na vaststelling in de raad wordt de begroting gepubliceerd. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) Na vaststelling in de raad wordt de begroting ingediend bij de provincie. Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Kadernota 2024