RV_Begroting 2023 - collegewerkprogramma 2023-2026.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid Steller: Arjan van der Blom a.van.der.blom@sliedrecht.nl

Portefeuillehouder: Cees Paas

Onderwerp: Begroting 2023 - collegewerkprogramma 2023-2026 Openbaar: Ja

Zaaknummer: 2022-0163693 Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Gemeenteraad Besluitvormend Sliedrecht

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? n.v.t.

Fatale termijn: Planning: 11 oktober 2022 8 november 2022

Bijlagen Bijlage 1 - Nieuwe programma indeling 2023-2026 Bijlage 2 - Begroting 2023 Bijlage 3 - Toelichting beslispunt 5 - Reserve Koers 2030 Bijlage 4 - Toelichting beslispunt 5 - Reserve Koers 2030 Bijlage 5 - Begrotingswijziging 2023-001.pdf Bijlage 6 - Toelichting beslispunt 6 - 1e BWN Bijlage 7 Collegewerkprogramma Gemeente Sliedrecht 2022-2026

Onderwerp Begroting 2023 - collegewerkprogramma 2023-2026. Beslispunten De gemeenteraad voor te stellen om: 1. Op grond van van art. 2.1 van de financiële verordening de nieuwe programma-indeling vast te stellen. 2. In afwijking van art. 2.2 van de financiële verordening in de Begroting (vanaf) 2023 geen thema's vast te stellen. 3. De Programmabegroting 2023 vast te stellen. 4. De kredieten van de jaarschijf 2023 uit het meerjareninvesteringsprogramma 2023-2026 vast te stellen. 5. De naam van de reserve 'verkoop aandelen Eneco' per direct te wijzigen naar 'Koers 2030' en het doel van de reserve aan te passen zoals beschreven in bijlage 6. 6. De eerste begrotingswijziging 2023 vast te stellen en hiermee uitvoering te geven aan het Collegewerkprogramma 2022-2026 Samenvatting voor de raad: Op 5 juli 2022 is de Kaderbrief 2023 vastgesteld door de raad. Het college heeft gekozen voor een beleidsarme Kaderbrief. De doelstellingen voor de komende jaren, zoals opgenomen in het Hoofdlijnenakkoord 2022-2026, dienden nog vertaald te worden naar een Collegewerkprogramma 2022-2026 (CWP). Op 10 mei 2022 is het Hoofdlijnenakkoord 2022-2026 aangeboden aan de raad. Doorbouwen op Koers 2030 staat daarin centraal. Het akkoord nu vertaald naar een Collegewerkprogramma 2022-2026 (CWP) met daarin de ambities en plannen van het college voor de komende bestuursperiode.

Voor 2023 zijn deze plannen verder geconcretiseerd en financieel vertaald in de Programmabegroting 2023. Het CWP en de Programmabegroting moeten daarom in samenhang gezien worden. Met dit voorstel worden beide documenten aan de raad ter vaststelling voorgelegd. Inleiding Op 10 mei 2022 is het Hoofdlijnenakkoord 2022-2026 aangeboden aan de raad. Een open akkoord waarin doorbouwen op Koers 2030 centraal staat, maar juist ook ruimte is geboden om met goede plannen te komen voor het verbeteren van Sliedrecht. De afgelopen periode is daarom met de Sliedrechtse samenleving gesproken en input opgehaald. Koers 2030, het Hoofdlijnenakkoord en de input van de participatie is nu vertaald naar een Collegewerkprogramma 2022-2026 (CWP) (bijlage 1). In het CWP zijn de ambities en plannen van het college voor de komende bestuursperiode uitgewerkt. De kernopgaven van Koers 2030 vormen hiervoor de basis: • Werken aan een veilig & inclusief Sliedrecht. • Werken aan ruimtelijke vernieuwing. • Werken aan een ondernemend & betrokken Sliedrecht. • Werken aan een slagvaardige organisatie.

Programmabegroting 2023

Voor 2023 zijn de plannen uit het CWP geconcretiseerd en financieel vertaald en aangevuld op de Programmabegroting 2023 (bijlage 2). Dit leidt tot een nieuw financieel meerjarenperspectief en een voorstel hoe plannen en projecten financieel gedekt worden (eerste begrotingswijziging). Het CWP en de Programmabegroting moeten daarom in nadrukkelijke samenhang gezien worden.

Start van de P&C cyclus van deze bestuursperiode. Met dit voorstel worden het CWP en de Programmabegroting ter vaststelling aan de raad voorgelegd. Het is daarmee de start van de P&C cyclus van deze bestuursperiode. Het is belangrijk vast te stellen dat het CWP een begin is. In deze onzekere tijden is het onmogelijk precies te weten wat er de komende jaren op ons afkomt. Flexibiliteit en kunnen bijsturen is dan essentieel. En dat kan de raad ook via de jaarlijkse P&C producten (met name Kadernota en Begroting). Op die manier is het mogelijk ieder jaar accenten te (ver)leggen indien nodig om de ambities van Koers 2030 te realiseren. Beoogd effect Het vastleggen van een doelgericht werkprogramma inclusief financiële kaders voor 2023 waarmee het college aan de slag gaat en waarbij de raad de komende vier jaar kan sturen op het realiseren van de daarin opgenomen ambities en de uitvoering van de reguliere taken. Argumenten

1.1 De programma-indeling is bevoegdheid van de raad De Begroting 2023 is de eerste begroting die sinds de verkiezingen ter vaststelling aan de raad is aangeboden. Met dit beslispunt wordt invulling gegeven aan artikel 2.1 van de financiële verordening, waarin is opgenomen dat de raad bij aanvang van iedere raadsperiode een programma-indeling voor die raadsperiode vaststelt.

1.2 De programma's sluiten aan op het collegewerkprogramma Bij de opbouw van de nieuwe programma-indeling is als uitgangspunt gekozen om per programma één kernopgave uit het collegewerkprogramma op te nemen.

2.1 Thema's kunnen komen te vervallen Het vaststellen van de begroting is de bevoegdheid van de raad, ook wel het budgetrecht genoemd. Hierbij wordt de begroting door de geautoriseerd op programmaniveau. Wijzigingen in de ramingen van de baten en lasten per programma worden eveneens door de raad vastgesteld middels een begrotingswijziging. Indien er aanleiding is om budget te verplaatsten tussen producten is het college hiertoe bevoegd, mits de producten onderdeel uitmaken van hetzelfde programma. Doordat de thema's komen te vervallen zal het college rapporteren over (afwijkingen) per product.

3.1 Het meerjarenperspectief uit de Programmabegroting 2023 betreft bestaand beleid. Bij de totstandkoming van het boekwerk van de Begroting 2023 is er om praktische reden voor gekozen om de financiële vertaling van het collegewerkprogramma in een aparte begrotingswijziging op te nemen (zie beslispunt 6). Daarmee is het financieel meerjarenperspectief van de Begroting gebaseerd op het bestaande beleid en de reguliere taken.

3.1/4.1 Met het vaststellen van de Programmabegroting 2023 en de kredieten voor 2023 wordt het college gemachtigd tot uitvoering. Met het vaststellen van de Programmabegroting 2023 door de raad wordt voldaan aan de regelgeving in de Gemeentewet en het hierin opgenomen budgetrecht van de raad. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van het begrotingsjaar 2023 het college machtigt tot uitvoering. Dit begrotingsjaar is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en voor de verantwoording.

5.1 Het wijzigen van een (tenaamstelling van) een reserve is de bevoegdheid van de raad Door de gewijzigde interpretatie van het Besluit Begroting en Verantwoording ten aanzien van reserves mogen verschuivingen tussen reserves (voor zover binnen hetzelfde programma) niet meer via de exploitatie worden geraamd en verantwoord. De verschuiving van € 1,8 mln. van vrij besteedbare

ruimte binnen de algemene reserve naar de reserve 'Koers 2030' is daardoor niet opgenomen in de begrotingswijzing, maar vindt op basis van de mutatie, zoals opgenomen in bijlage 4, plaats.

6.1 In het CWP is Koers 2030 en het Hoofdlijnenakkoord vertaald naar een doelgericht werkprogramma voor deze collegeperiode. Het CWP stelt heldere doelen en prioriteiten voor de diverse kernopgaven om in 2026 te realiseren. Daarbij is aangegeven met welke projecten en beleidslijnen die doelen bereikt gaan worden. Aan de ene kant zijn deze projecten en beleidslijnen vooral richtinggevend naar 2026. Aan de andere kant zijn ze geconcretiseerd in de Programmabegroting 2023. Op die manier is duidelijk wat op de korte termijn opgepakt wordt, maar is er voor de langere termijn ruimte om te anticiperen op nieuwe ontwikkelingen en/of kansen.

6.2 Het CWP is tot stand gekomen in een breed proces waarbij naast u als raad ook lokale stakeholders en inwoners uit Sliedrecht de gelegenheid hebben gehad input aan te leveren. De afgelopen maanden is met veel stakeholders uit Sliedrecht gesproken over het Hoofdlijnenakkoord en het CWP (o.a. maatschappelijke instellingen, onderwijs, ondernemersverenigingen). Daarnaast zijn wij op diverse momenten in gesprek gegaan met inwoners en is heeft er op 30 augustus 2022 een werksessie met uw raad plaatsgevonden. In dit traject is veel input opgehaald met een grote diversiteit aan thema's.

6.3 Met het vaststellen van de eerste begrotingswijziging 2023 worden de financiële kaders vastgesteld om in 2023 uitvoering te kunnen geven aan het CWP. Met het vaststellen van de eerste begrotingswijziging 2023, worden de aangevraagde budgetten vanuit het CWP via de Programmabegroting beschikbaar gesteld om te starten met de uitvoering van het programma. Kanttekeningen / Risico’s

1.1 Het meerjarenperspectief in de Programmabegroting 2023 kent diverse onzekerheden. Het zijn momenteel onzekere tijden. De energieprijzen zijn fors gestegen en ook de rente loopt op. Daarnaast wordt door het Rijk gewerkt aan een nieuw systeem van het gemeentefonds. Hoe dit de komende jaren zijn uitwerking heeft is nog onvoorspelbaar. Dit betekent dat er voor nu op basis van beargumenteerde aannames een uitwerking heeft plaatsgevonden. Op basis daarvan vertoont het financieel meerjarenperspectief de komende jaren een positief beeld. Hoe dit daadwerkelijk uitpakt weten we nog niet. Het betekent wel dat hier continue aandacht voor moet zijn en tijdig op geanticipeerd wordt.

2.1 Het realiseren van de ambities van het CWP vraagt voldoende uitvoeringskracht van de ambtelijke organisatie. Ambities zijn niet vrijblijvend. Ofwel, het kunnen realiseren van Koers 2030 betekent dat investeren in ambtelijke capaciteit noodzakelijk is. Bovendien staat die capaciteit al onder druk vanwege een krappe arbeidsmarkt, een groeiend gemeentelijk (regulier) takenpakket en de diverse crisissituaties die de afgelopen periode opgepakt moesten worden. Op het moment dat de ambtelijke slagkracht achterblijft bij de ambities zullen deze bijgesteld moeten worden (in omvang of planning). Een voorstel om de organisatie kwalitatief en kwantitatief te versterken maakt onderdeel uit van de 1 e Begrotingswijziging. Financiën Zie argument 2.2 en kanttekening 2.1. Wet- en regelgeving / Juridische zaken n.v.t.

Duurzaamheid Duurzaamheid is een belangrijk aspect in de kernopgave ruimtelijke vernieuwing in het CWP en de Programmabegroting. Inclusiviteit Inclusiviteit is een belangrijk aspect in de kernopgave veilig en inclusief in het CWP en de Programmabegroting. Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit In 2023 wordt via de reguliere P&C cyclus verantwoording afgelegd over de voortgang en resultaten van het CWP en de Programmabegroting 2023. Communicatie / Participatie Het collegewerkprogramma is mede door participatie met inwoners tot stand gekomen. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) Niet van toepassing. Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Kaderbief 2023