Raadsvoorstel 1e Tussenrapportage 2021.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid Steller: Jurgen Rau jap.rau@sliedrecht.nl

Portefeuillehouder: Piet Vat

Onderwerp: 1e Tussenrapportage 2021 Openbaar: Ja

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? Ja/Nee/n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? Ja/Nee/n.v.t.

Zaaknummer: 2021-0078078

Fatale termijn:

Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Gemeenteraad Oordeelsvormend Sliedrecht Gemeenteraad Besluitvormend Sliedrecht

Planning: 8 juni 2021 college 22 juni 2021 oordeelsvormende Raad 29 juni 2021 besluitvormende Raad

PFO:

Diverse malen in PFO

Onderwerp 1e Tussenrapportage 2021 Beslispunten De gemeenteraad voor te stellen om: 1. De 1e Tussenrapportage 2021 vast te stellen. 2. De bijgevoegde begrotingswijziging vast te stellen. Samenvatting voor de raad: In de tussenrapportage wordt de Raad geïnformeerd over de voortgang van het in de begroting vastgestelde beleid. Ook worden de financiële afwijkingen in gebracht. De voorliggende tussenrapportage is tot stand gekomen in een periode waarin we nadrukkelijk geconfronteerd worden met forse tegenvallers en onzekerheden. Onder andere de oplopende tekorten in het sociaal domein, de coronacrisis en onzekerheden vanuit de algemene uitkering leiden tot een grote druk op het meerjarenperspectief en onze vermogenspositie. We zijn het jaar voortvarend gestart met de focus op de koers 2030. Beleidsinhoudelijk liggen we op koers, enkele aandachtspunten worden in de tussenrapportage met de Raad gedeeld. Enkele financiële ontwikkelingen leiden tot diverse afwijkingen. Met name extra inzet vanuit onze verplichtingen op het gebied van vroegsignalering, een extra bijdrage voor ICT verandert, versterking van de financiële functie, doordecentralisatie en rioolinspectie zorgen voor een verwacht nadelig resultaat van ruim € 1 miljoen. Later dit jaar volgt nog een tussenrapportage waar mogelijk het resultaat wordt bijgestuurd.

Inleiding De raad wordt, conform onze financiële verordening, twee keer per jaar schriftelijk en integraal geïnformeerd over de voortgang van de realisatie van de begroting. Deze 1e Tussenrapportage 2021 geeft inzicht in de voortgang van de ambities en speerpunten en meldt financiële afwijkingen ten opzichte van de primaire begroting 2021. O Per kernopgave is samengevat wat de belangrijkste resultaten en afwijkingen in het eerste kwartaal zijn. Daarna gaan we daar dieper op in per begrotingsprogramma. Daarbij wordt inzicht gegeven in de onontkoombare verwachte onder- en overschrijdingen van de budgetten. Op basis van deze rapportage wordt ook een begrotingswijziging voorgelegd aan uw raad ter vaststelling. Beoogd effect We stellen de 1e Tussenrapportage op om verantwoording af te leggen over en sturing mogelijk te maken op het gevoerde beleid en de daaraan gekoppelde financiën. Argumenten

1.1 Geeft inzicht in de voortgang van beleid en van onontkoombare financiële afwijkingen In de 1e Tussenrapportage 2021 wordt gerapporteerd over de voortgang in het beleid gerapporteerd. Daarnaast zijn financiële prognoses opgenomen voor het jaareinde en de daaruit voortvloeiende structurele financiële effecten. Deze prognoses zijn gebaseerd op de realisatie van baten en lasten over het eerste kwartaal met een inschatting van bekende ontwikkelingen en het verloop van de lasten en baten voor de resterende maanden van 2021.

1.2. Conform onze financiële verordening

Met het aan de raad aanbieden van de 1e tussenrapportage 2020 wordt uitvoering gegeven aan de bepalingen zoals opgenomen in onze financiële verordening.

1.3. Bevoegdheid van de Raad Het budgetrecht voor het voteren van kredieten ligt bij de raad.

2.1. Financiële vertaling van de 1e tussenrapportage naar onze begroting 2021 Volgens de Gemeentewet dienen begrotingswijzigingen uiterlijk op 31 december van het betreffende boekjaar te worden besloten. Met dit beslispunt wordt de begroting 2020 en verder formeel gewijzigd conform de opgenomen punten in deze 1e Tussenrapportage 2020. Kanttekeningen / Risico’s Zoals beschreven in de 1e Tussenrapportage zijn financiële prognoses opgenomen voor het jaareinde en de daaruit voortvloeiende structurele financiële effecten. Deze prognoses zijn gebaseerd op de realisatie van baten en lasten per heden met een inschatting van bekende ontwikkelingen en het verloop van de lasten en baten voor de resterende maanden van 2021. Hierdoor kan het resultaat bij de 2e Tussenrapportage 2021 nog wijzigen. Deze tussenrapportage komt tot stand in een periode waarin we nadrukkelijk geconfronteerd worden met forse tegenvallers en onzekerheden. Onder andere de oplopende tekorten in het sociaal domein, de coronacrisis en onzekerheden vanuit de algemene uitkering leiden tot een grote druk op het meerjarenperspectief en onze vermogenspositie. De mogelijke effecten hiervan zijn onzeker en onvoldoende bekend en zijn dus niet meegenomen in deze tussenrapportage. De uitkomsten van de meicirculaire zijn wel bekend; de uitkomsten hiervan worden meegenomen in de kadernota.

 Financiën De begroting 2021 inclusief vastgestelde raadsvoorstellen tot en met maart 2021 sluit op € 141.000 nadelig. Met het vaststellen van de begrotingswijziging bij deze eerste tussenrapportage 2021 komt het voorlopige resultaat 2021 uit op € 1.210.000 nadelig. Samenvattend geeft de eerste tussenrapportage 2021 het volgende beeld:

Saldo primaire begroting 2021 1e begrotingswijziging 2021 Stand begroting 31 maart 2021

V N N

1.748 1.889 141

Wijziging 1e tussenrapportage 2021

N

1.070

Saldo 2020 inclusief 1e tussenrapportage 2021

N

1.210

De 1e tussenrapportage 2021 laat in jaarschijf 2021 een nadelig effect zien van € 1.070.000. Dit resultaat bestaat uit verschillende afwijkingen t.o.v. de vastgestelde begroting. Met name extra inzet vroeg signalering, ICT verandert, versterking van de financiële functie, doordecentralisatie en rioolinspectie zorgen voor dit nadelige resultaat. Later dit jaar volgt nog een tussenrapportage waar mogelijk het resultaat wordt bijgestuurd. Bij het opstellen van de jaarstukken 2021 zal het definitieve resultaat bekend worden over 2021. Enkele afwijkingen kennen een structureel karakter. Het gaat

daarbij voor de komende jaren over € 90.000 per jaar, veroorzaakt door leerlingenvervoer en doordecentralisatie.  Wet- en regelgeving / Juridische zaken BBV Financiële Verordening Sliedrecht  Duurzaamheid Het aspect duurzaamheid komt terug in de begrotingsprogramma's. Daar waar dit van toepassing is, wordt er in deze tussenrapportage over gerapporteerd.  Inclusiviteit Het aspect inclusiviteit komt terug in de begrotingsprogramma's. Daar waar dit van toepassing is, wordt er in deze tussenrapportage over gerapporteerd.  Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit 22 juni 2021 oordeelsvormende Raad 29 juni 2021 besluitvormende Raad Communicatie / Participatie Er wordt een persbericht gecommuniceerd en na vaststelling in de raad wordt de 1e Tussenrapportage 2021 op de gemeentelijke website gepubliceerd. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) Het geactualiseerde financieel meerjarenperspectief vormt de basis voor de kadernota 2022 en de daaruit voortvloeiende begroting 2022 en verder. Daarnaast zal de eerstvolgende integrale monitoring over het begrotingsjaar 2021 plaatsvinden bij de 2e Tussenrapportage 2021. Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Begroting 2021

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Sliedrecht, De secretaris, De burgemeester,

N.H. Kuiper mca mcm

mr. drs. J.M. de Vries

Bijlagen 1. 1e Tussenrapportage 2021 2. Begrotingswijziging 1e Tussenrapportage 2021