Gewijzigde Bijlage 4 - Financien Zwembad OPENBAAR.pdf

Bijlage financiën zwembad 1. Inleiding De Lockhorst in zijn huidige vorm kent meer func es dan een mogelijk toekoms ge Lockhorst. Dit werkt door in het beschouwen van de financiën op dit moment en de financiën in de mogelijke nabije toekomst. Hieronder worden de cijfers toch voor zover mogelijk in beeld gebracht. 2. Het huidige complex Het complex De Lockhorst bestaat uit drie onderdelen: zwembad, sporthal en zalencentrum. Deze drie onderdelen zijn qua financiën (exploita e, boekwaardes) las g per onderdeel in beeld te brengen omdat veel investeringen in het complex e.d. worden gedeeld en in het verleden niet al jd gescheiden per onderdeel in de boeken in beeld zijn gebracht. 2.1. Exploita e In totaal kost de exploita e van het complex Lockhorst de gemeente tot 1-1-2024 afgerond € 482.000 per jaar. Hier staan het kunnen gebruiken van het zwembad, de sporthal en het zalencentrum tegenover. Maatschappelijk belangrijke func es, die de gemeentelijke bijdrage rechtvaardigen.

2.2.

Exploita eontwikkelingen

De ontwikkelingen van de energietarieven en onderhoudskosten maken dat de komende vier jaar een aanzienlijke uitgavens jging bij het zwembad en daarmee van het complex aan de orde is. De onlangs gehouden aanbesteding maakt dat duidelijk. De exploita e van het huidige complex gaat de gemeente € 867.000 jaarlijks kosten. Dit bedrag is niet structureel in de begro ng opgenomen. 2.3. Boekwaarde Op de drie onderdelen rust in 2028 in totaal nog € 4.410.000 aan boekwaarde. Dit bedrag kan onder invloed van het al of niet investeren in onderhoud nog wat verder oplopen. 3. Een energieneutraal zwembad de Lockhorst In het raadsvoorstel worden 5 scenario’s besproken: geen nieuw zwembad, een lesbad, een dorpsbad met beperkte faciliteiten, een dorpsbad met royale faciliteiten, een stadsbad (zeg Hoge Devel in Zwijndrecht). In alle gevallen zonder buitenbad. 3.1. Investeringen Qua investeringen kennen deze vijf scenario’s het volgende beeld volgens de rapportage van Verbaell: Getallen x € 1000 exc. btw Investeringslasten Bovengrens Ondergrens

Geen

Lesbad 0 0

Dorpsbad Dorpsbad Zwijndrecht beperkt royaal 12.5001 5.500 9.500 11.500 3.500 7.500 9.500

Voor de sommen is de bovengrens qua investeringen aangehouden. In de uitwerking zullen de echte bedragen tevoorschijn komen. Zou er een buitenbad aan worden toegevoegd, dan s jgt de investering, uiteraard a ankelijk van de specifica es (omvang, voorzieningen) met € 4,5 miljoen.

1

Is een raming van Verbaell. De gemeente Zwijndrecht hee in totaal een budget van € 14,5 miljoen beschikbaar gesteld.

1

3.2. Exploita e Volgens de rapportage van Verbaell zou de exploita e er als volgt uit kunnen zien: Exploita e

Geen Lesbad

Dorpsbad Dorpsbad Zwijndrecht beperkt royaal

0 0

710 65 775

1.034 92 1.126

1.214 113 1.327

Uitgaven Personeel Water/elektra Onderhoud Administra e en beheer Kapitaallasten

0 0 0 0 0

324 126 87 150 178

459 153 163 150 308

567 182 202 150 373

Overige kosten Totaal Uitgaven

0 0

103 968

112 1.345

120 1.494

Saldo

0

-193

-219

-267

Zwembad Horeca Totaal Inkomsten

rentetarief van 2%.

-500

Als er een buitenbad zou worden toegevoegd, dan s jgen de exploita elasten (excl. kapitaalslasten met circa € 200.000 waar extra inkomsten van € 50.000 tot € 100.000 tegenover kunnen staan. Als daar de kapitaalslasten van bijna € 200.000 bijkomen, dan wordt het exploita etekort fors hoger. 3.3. Rentetarief De saldi worden qua uitgaven sterk beïnvloed door het te hanteren rentetarief voor het ingebrachte kapitaal. In het overzicht is nog gerekend met 2%. Gezien de s jgende rentetarieven zijn de saldi ook berekend met 4%. Dat levert de volgende tabel op: Getallen x € 1000 Exploita e Exploita esaldo met 2% rente Exploita esaldo met 4% rente

Geen

Lesbad

Dorpsbad beperkt

Dorpsbad royaal

Zwijndrecht

0 0

-193 -278

-219 -366

-267 -445

-500

Als er rekening wordt gehouden met een restwaarde van 25% en een afschrijvingstermijn van 40 jaar, dan dalen de exploita esaldi weer iets. Zou er een buitenbad worden toegevoegd, dan s jgen de nega eve exploita esaldi met circa € 400.000. 3.4. Vergelijking huidig – toekomst Als deze bedragen worden afgezet tegen het huidige exploita etekort van de Lockhorst (- € 480.000), zonder rekening te houden met de aanzienlijke s jging van € 385.000, dan is duidelijk dat het lesbad, het dorpsbad met beperkte faciliteiten en ook het dorpsbad met royale faciliteiten, bij 4% rente, posi ef uitkomt. 2

Verschillen t.o.v. huidige exploita e. Getallen x € 1000 excl. buitenbad Geen Huidig exploita etekort Lockhorst Saldo met 2% rente Saldo met 4% rente

3.5.

Lesbad Dorpsbad Dorpsbad A la beperkt royaal Zwijndrecht

480

480

480

480

480

+480 +480

+290 +200

+260 +115

+215 +35

-20 -320

Subsidies

In hoeverre er subsidies zijn te verkrijgen in het kader van sport, bevorderen bewegen of duurzaamheid, zal moeten worden verkend. Mogelijke inkomsten daarvan zijn niet meegenomen. 4. Voorbereidingskosten De uitwerking op basis van de rich nggevende uitspraken uit het raadsvoorstel gaan de komende twee jaar ongeveer € 0,45 miljoen vergen (ca. 4,5% van de geraamde investering in dorpsbad met beperkte faciliteiten). Voor dit bedrag wordt een programma van eisen, een schetsontwerp en een voorlopig ontwerp gemaakt. Daarnaast zal de inpassing in de loca e, in afstemming met de ontwikkeling van de NZ-verbinding en het bedrijventerrein Sta onspark III capaciteit vergen en zullen de benodigde onderzoeken en een kostenraming moeten worden verricht. Daarbij is ervan uitgegaan dat de voorbereiding wordt afgesloten met een ontwerp en kostenraming en, na een posi ef raadsbesluit daarover, met een tenderprocedure waarin de aannemer wordt verzocht naast het bouwen ook de verdere ontwikkeling uit te voeren. Hiermee wordt de deskundigheid uit de markt van zwembadbouwers benut. De voorbereidingskosten kunnen ten laste worden gebracht van de Reserve Koers 2030. De reservering van € 0,45 miljoen uit de reserve Koers 2030, samen met andere reserveringen en on rekkingen zoals die voor de Noord-Zuidverbinding, benut de reserve volledig.

De inkomsten uit Sta onspark III zullen in 2029 voor aanvulling zorgen. Zie voor een toelich ng het bijgevoegde overzicht.

5. Risico’s De risico’s die de gemeente loopt met het voorbereidingskrediet hebben betrekking op het al of niet doorgaan van de verbinding. Zonder verbinding is sloop van de Lockhorst, als gevolg van de verbinding, niet aan de orde. De zekerheid daarover kent twee go/no go-momenten. Het eerste moment ligt in de 1e hel van 2024 als gemeente en ontwikkelaars een haalbaar plan willen presenteren waarin de beoogde financiële bijdrage voor verbinding is verwerkt. Als dat het geval is, dan gaat de ontwikkeling van de verbinding door en dus ook die van het zwembad. Als niet, dan stopt de ontwikkeling van de verbinding en mogelijk dan ook die van het zwembad. Mogelijk, omdat er vanwege de exploita eontwikkeling voldoende reden is om de ontwikkeling dan toch door te ze en, maar waarschijnlijk op een andere loca e. Het tweede moment is eind 2025 aan de orde als er een raadsvoorstel voor het investeren in de verbinding aan de orde is. Wordt daar posi ef over besloten, dan zal de voorbereiding voor het zwembad ook afgerond worden met een raadsvoorstel om erin te investeren. Als het raadsvoorstel voor de verbinding niet posi ef is, dan zijn de voorbereidingskosten in het zwembad verloren geld. Het schema gee dat proces weer.

3

1e kwartaal 2024 raadsvoorstel voorbereidingskrediet zwembad

2e kwartaal besluit over Noord

positief: doorgaan met voorbereidin g zwembad 2024 - 2025 negatief: stoppen met voorbereiding zwembad negatief doorgaan met ontwikkeling zwembad

2025: raadsbesluit over verbinding

positief

raadsbesluit over zwembad

negatief: doorgaan met ontwikkelen tbv andere locatie

raadsbesluit over zwembad en locatie

2025: raadsbesluit over zwembad en locatie

Tot het eerste go/no-go moment bedragen de kosten ca. 10% van het voorbereidingskrediet. Eind 2025, het tweede go/no go moment, is waarschijnlijk het volle krediet benut. Als de ontwikkeling wordt gestopt, dan komen de tot dan gemaakte kosten ten laste van Reserve Koers 2030, Boekwaarde Als de sloop van de Lockhorst doorgaat, dan zal bij het nemen van een posi ef besluit voor de investering in een nieuw zwembad (uiterlijk 2025) een oplossing moeten worden gevonden. Gezien de rela e met de komst van de verbinding wordt voorgesteld dit ten laste van de Reserve Koers 2030 te brengen. Deze reserve wordt met deze last in 2028 naast de overige lasten volledig gevuld. Eerst in 2029 zorgen de inkomsten uit Sta onspark III weer voor aanvulling.

4

Bijlage 1: ontwikkeling Reserve Koers 2030

Hoe is de reserve Koers 2030 opgebouwd? 35.000

30.000

25.000

20.000

15.000

10.000

5.000

0 JR2022

JR2023

31-12-24

31-12-25

31-12-26

31-12-27

31-12-28

31-12-29

-5.000 Ruimtelijk vernieuwingsfonds programma Ruimtelijke Vernieuwing - boekwaarde Lockhorst programma Ruimtelijke Vernieuwing - noord zuid verbinding (voorbereiding) programma Ruimtelijke Vernieuwing - zwembad (voorbereiding) programma Ruimtelijke Vernieuwing - programmakosten Sliedrechters schuldenvrij en actief Burgemeester Winklerplein Raadhuis / gemeentekantoor Sliedrecht Buiten Tijdelijk tekort Nog niet verdeelde middelen Op 31-12-2024 is er niet genoeg ruimte om alle reserveringen per direct uit de reserve te on rekken. Dit staat ook niet begroot in 2024, waardoor het tekort zich feitelijk niet voordoet. In de gepresenteerde standen is nog geen rekening gehouden met eventuele rekeningoverscho en bij de jaarrekeningen. In principe worden deze overscho en toegevoegd aan de reserve Koers 2030.

5

6