GEW_RV_Winternota 2025.pdf

Raadsvoorstel Team: Financieel Advies & Beleid

Portefeuillehouder: Cees Paas

Onderwerp: Winternota 2025 Openbaar: Ja

Zaaknummer: 2025-0114473

Afdoening motie en/of toezegging: Is hiermee een motie afgedaan? n.v.t. Is hiermee een toezegging afgedaan? n.v.t.

Fatale termijn:

Bestuurlijke route: College van burgemeester en wethouders Oordeelsvormend - Gemeenteraad Sliedrecht College van burgemeester en wethouders Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht

Planning: 25 november 2025 9 december 2025 12 december 2025 16 december 2025

PFO:

De Winternota 2025 is tijdens de PFO's besproken met de betreffende portefeuillehouders.

Bijlagen Bijlage 1 - Winternota 2025 Bijlage 2 - Begrotingswijziging raadsvoorstel Winternota 2025

Onderwerp Winternota 2025. Beslispunten De gemeenteraad voor te stellen om: 1. De Winternota 2025 vast te stellen. 2. In te stemmen met het beschikbaar stellen van nieuwe investeringskredieten zoals vermeld op pagina 5 van de Winternota 2025. 3. In te stemmen met de mutaties van de bestaande investeringen voor de jaren 2025 en verder. 4. Conform de bijgevoegde begrotingswijziging in te stemmen met de mutaties in de reserves voor de jaren 2025 en verder. 5. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverhevelingen naar 2026 van maximaal € 2.649.391 via de algemene reserve (resultaatbepaling). 6. De bijgevoegde begrotingswijziging vast te stellen.

Samenvatting voor de raad: De Winternota is opgesteld conform de financiële verordening van gemeente Sliedrecht en geeft een doorkijk naar het einde van het jaar. De mutaties met betrekking tot de Winternota sluiten voor het jaar 2025 op € 3,4 miljoen positief. U vindt de Winternota 2025 op Sliedrecht.begrotingsapp.nl. Inleiding Voor u ligt de Winternota 2025. De Winternota is een financiële rapportage met een doorkijk naar het einde van het jaar en is ook het laatste moment van bijstelling van de begroting voor de jaarrekening 2025. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de lopende investeringen, worden budgetoverhevelingen voorgesteld en wordt een besluit gevraagd ten aanzien van nieuwe investeringen. De Winternota 2025 bevat geen beleidsmatige verantwoording over de realisatie van de doelstellingen. Deze zal terug te vinden zijn in de Jaarrekening 2025. De mutaties met betrekking tot de Winternota 2025 sluiten in de jaarschijf 2025 op een bedrag van € 3,4 miljoen positief. Na verwerking van deze mutaties is de stand van de begroting 2025 € 4,3 miljoen positief (zie tabel onder het kopje "financiën"). Naar verwachting zal dit resultaat richting het jaareinde toenemen tot circa € 7 miljoen positief. Een groot deel van dit te verwachten resultaat is te verklaren door de extra ontvangen gelden vanuit de Rijksoverheid (€ 3,835 miljoen).

Ook is er in voorliggende Winternota een substantieel bedrag voor overhevelingen opgenomen (€ 2,649). Dit geld zal, zij het vertraagd, in 2026 alsnog worden besteed aan het beoogde doel. De genomen maatregelen in het kader van het ravijnjaar zullen pas later zichtbaar worden. Door de beheersing van het P&C proces verder te optimaliseren wordt ernaar gestreefd dat de tussenrapportages beter gaan aansluiten bij het uiteindelijke jaarresultaat, waardoor de organisatie beter in control komt.

In onderstaande tabel vindt u een uiteenzetting;

N.B.: Het bedrag meicirculaire 2025 van € 2,118 plus het bedrag Mutaties Winternota (excl. Meicirculaire 2025) van € 1,292 is samen het bedrag aan mutaties met betrekking tot de Winternota 2025 (€ 3,4 miljoen). Beoogd effect Het beoogd effect van voorliggende Winternota is het verschaffen van inzicht in de huidige financiële stand van zaken, dat wil zeggen de financiële verwachting van de uitkomsten voor het jaar 2025. Doordat de afwijkingen via een begrotingswijziging worden geformaliseerd, wordt ook bijgedragen aan de begrotingsrechtmatigheid. Argumenten

1.1 Het samenstellen van de Winternota is in overeenstemming met de financiële verordening; Met het aanbieden van de Winternota 2025 wordt uitvoering gegeven aan de bepalingen zoals opgenomen in de financiële verordening.

2.1 Het beschikbaar stellen van kredieten is de bevoegdheid van raad;

Het budgetrecht voor het beschikbaar stellen van kredieten ligt bij de raad. De gevraagde nieuwe kredieten worden in de Winternota 2025 bij de betreffende programma's toegelicht. Onderstaand treft u een specificatie aan;

3.1 Het aanpassen van kredieten is de bevoegdheid van raad;

De aanpassingen op de bestaande kredieten worden in de Winternota 2025 bij de diverse programma's toegelicht. Onderstaand treft u een specificatie van de aanpassingen per krediet aan;

4.1 Het toevoegen en onttrekken van een reserve is een bevoegdheid van de raad;

De bevoegdheid voor de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves ligt bij de gemeenteraad. De mutaties in de reserves kunt u terugvinden in zowel de bijgevoegde begrotingswijzigingen als onder het hoofdstuk Financieel in de Winternota 2025. Door akkoord te gaan met beslispunt 3 wordt de begroting hierop aangepast.

5.1 Het nu overhevelen zorgt ervoor dat de middelen vanaf begin het jaar beschikbaar zijn; In

voorliggende Winternota wordt voorgesteld om budgetten via resultaatbestemming over te hevelen. Indien hiermee akkoord wordt gegaan, dan zijn de budgetten begin van het jaar 2026 beschikbaar. De over te hevelen budgetten zijn bij het opstellen van de Winternota beoordeeld. De komende tijd kunnen op deze budgetten nog uitgaven plaatsvinden waardoor het over te hevelen bedrag omlaag gaat. Het over te hevelen budget kan dus niet méér bedragen dan het bedrag wat in de onderstaande tabel is opgenomen. Hierdoor is het mandaat maximaal het genoemde bedrag van € 2.649.391;

6.1 Financiële vertaling van de Winternota naar de begroting 2025;

Volgens de Gemeentewet dienen begrotingswijzigingen uiterlijk op 31 december van het betreffende boekjaar te worden besloten. Met dit beslispunt wordt de begroting 2025 formeel gewijzigd. Kanttekeningen / Risico’s Transformatiemiddelen lokale stichting het Bonkelaarhuis In 2025 heeft het college besloten tot deelneming in Stichting het Bonkelaarhuis. Met deze beslissing wordt de stichting gepositioneerd als een onafhankelijke, lokale organisatie. Deze transformatie brengt (incidentele) frictie- en opstartkosten met zich mee. Op het moment van het schrijven van de Winternota worden deze kosten nog in beeld gebracht en is er nog geen volledig zicht op de omvang hiervan. Dit zal leiden tot een overschrijding van het budget. Financiën

De stand van de begroting 2025 na de Voorjaarsnota 2025 sloot op € 310.000 voordelig. Na de vaststelling van de Voorjaarsnota zijn er nog drie mutaties verwerkt. Met het vaststellen van de begrotingswijziging behorende bij deze Winternota 2025 (€ 3,4 miljoen positief) komt het voorlopige resultaat voor het jaar 2025 uit op € 4,3 miljoen positief. Samenvattend geeft dit het volgende beeld;

Wet- en regelgeving / Juridische zaken Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Financiële verordening gemeente Sliedrecht Duurzaamheid n. v.t . Inclusiviteit n.v.t. Tijdspad, monitoring en evaluatie m.b.t. voorgesteld raadsbesluit Na vaststelling in de gemeenteraad worden de financiële mutaties conform de bijgevoegde begrotingswijziging verwerkt. Communicatie / Participatie Na vaststelling in de raad wordt de Winternota 2025 op de gemeentelijke website gepubliceerd. Vervolgprocedure (inspraak/publiceren) n. v.t . Eerdere besluitvorming c.q. bronvermelding Begroting 2025 Voorjaarsnota 2025