Bijlage 4 - Financiele Bijlage - Gemeentelijke Businesscase (raadsvoorstel hoofdstructuur).pdf

FINANCIËLE BIJLAGE – GEMEENTELIJKE BUSINESSCASE Inleiding Voor het Contourenplan Sliedrecht-Noord werken we met twee financiële berekeningen (portemonnees): 1. de Publiek Private Samenwerking Sliedrecht-Noord (PPS) en 2. de gemeentelijke businesscase. Deze notitie gaat alleen over de gemeentelijke businesscase. De PPS betreft een grondexploitatie waarin de gemeente en marktpartijen de intentie hebben samen gaan deelnemen. Beide berekeningen moeten financieel haalbaar zijn/worden. Wat is de gemeentelijke businesscase? In de gemeentelijke businesscase brengen we alle inkomsten en uitgaven samen die horen bij de ontwikkeling van Sliedrecht-Noord als zijnde een nieuwe wijk met alle benodigde bovenwijkse voorzieningen (zoals infrastructuur en basisscholen). Voor deze fase tonen we dit als een bestemmingsreserve, zodat duidelijk is hoe de financiële stromen (inkomsten en uitgaven) over de jaren lopen. Naast de verhoging van het voorbereidingskrediet, zijn er in deze fase van de besluitvorming door de raad geen financiële besluiten nodig. Financiële voorstellen volgen later. We onderzoeken nog of een bestemmingsreserve uiteindelijk de meest passende vorm is en de gemeenteraad beslist daarover. Uitleg van het basispad We brengen alle inkomsten en uitgaven bij elkaar in een theoretische reserve. Voor elke post maken we aannames. Samen vormen de ramingen c.q.

aannames het basispad: een overzicht van hoe de reserve verloopt (ontwikkeld) door de tijd. De reserve mag daarbij nooit negatief worden. Het doel van deze notitie is om dit basispad te onderbouwen en inzicht te geven in mogelijke veranderingen, risico’s en beheersmaatregelen die invloed kunnen hebben op de financiële uitkomst.

Figuur 1: Verloop van de theoretische reserve in het 'basispad'

In alle jaren is het verloop van de reserve positief, dus met de gekozen aannames is de gemeentelijke businesscase haalbaar. Dit betekent dat tegenover de gemeentelijke investeringen voor deze gebiedsontwikkeling, ook voldoende inkomsten voor de gemeente staan (los van het resultaat in de gebiedsontwikkeling zelf). Uitgaven en inkomsten bewegen binnen een bandbreedte Voor het basispad is uitgegaan van een aanname voor het totale bedrag aan uitgaven en inkomsten. Eerder is op 7 oktober 2025 een bandbreedte gepresenteerd voor de investeringen die bewoog

1

tussen de € 100 en € 125 miljoen (excl. onderwijshuisvesting). In een later stadium zullen deze bedragen exacter worden. Uitgaven: Wat gaat het kosten? De totale kosten voor de gemeente zien we als investeringen. De totale bruto investeringen bedragen ongeveer € 127 miljoen, incl. onderwijshuisvesting. (zie onderstaande figuur 2). Bedragen x € miljoen

Bruto Jaar investeringe oplevering n 2031 75,0 2039 12,0 2039 9,2 2039 7,7 2039 20,0 3,3 127,3

Investering Hoofdinfra Noord-Zuid (verbinding, openbare inrichting & overig) Diverse infra Stationsverbinding Park School Plankosten Totaal

Netto Out-of- investeringe Subsidie pocket n -22,0 -14,4 38,6 -2,0 10,0 0,0 -9,2 0,0 0,0 -7,7 0,0 0,0 0,0 20,0 0,0 -3,3 0,0 -22,0 -36,6 68,6

Figuur 2: Tabel met investeringen

Sommige investeringen worden geheel of gedeeltelijk genomen in het jaar van de investering. Dat noemen we de ‘out of pocket’ kosten. Alleen de netto-investeringen met een bedrag van ongeveer € 69 miljoen leiden tot structurele lasten (kapitaallasten) in de gemeentelijke exploitatie. We rekenen de kapitaallasten door met een rente van 3,5%. We verwachten dat de investeringen met 4,0% per jaar stijgen (GWW-index) tot aan jaar van de investering. De investeringen zijn in de tabel gepresenteerd als één getal (zodat bijbehorende kapitaallasten kunnen worden berekend). Zolang er geen concreet kredietvoorstel ligt, is er sprake van een bandbreedte voor de betreffende investering. In deze fase is die bandbreedte globaal tot 10% meer en 10% minder. Inkomsten: Waar komt de dekking vandaan? De businesscase krijgt geld uit verschillende dekkingsbronnen. 1. Bijdrage vanuit PPS grondexploitatie: De PPS betaalt mee aan voorzieningen voor de hele wijk, de zogenaamde 'bovenwijkse voorzieningen'. De verwachte bijdrage, waarvan we hier uitgaan, is € 16.000 per woning. Het binnenkomen van deze bijdragen is gekoppeld aan de uitgifte van bouwkavels, dus direct gekoppeld aan de planning van de gebiedsontwikkeling. 2. Gemeentefonds: Als er meer inwoners in de wijk wonen (1.880 woningen in totaal), krijgt de gemeente meer geld van het Rijk.

We rekenen op gemiddeld € 1.500 netto per opgeleverde woning per jaar in de periode 2030 tot 2045. Dit is slechts een deel van het totale bedrag per extra woning wat de gemeente uit het Gemeentefonds krijgt. 3. Subsidies: We verwachten dat we subsidies krijgen, bijvoorbeeld van het Rijk. We nemen nu een bedrag aan van ongeveer € 9 miljoen. Dit bedrag is gebaseerd op de realisatiestimulans regeling die loopt tot en met 2029. Onzeker is of deze of een vergelijkbare regeling doorgang vindt. Dit is dus nog een risico totdat subsidies binnen zijn. 4. Gemeentelijke bijdrage: De totale reservering bedraagt nu ongeveer € 12 miljoen. Dit is de optelling van eerdere raadsbesluiten en de raadsvoorstellen die nu voorliggen. In de komende jaren zal aanvullend ongeveer € 11 miljoen gereserveerd moeten worden. Toelichting op de gemeentelijke bijdrage:

Het al gereserveerde deel

Door de gemeenteraad zijn er in de afgelopen periode diverse reserveringen gemaakt binnen de reserve Koers 2030 ten behoeve van het Programma Ruimtelijke Vernieuwing. Het betreft de volgende bedragen: -

Reservering voorbereidingsbudget - Sliedrecht-Noord, € 2.145.000 Reservering voorbereidingskrediet - Noord-Zuidverbinding, € 2.200.000 Boekwaarde Lockhorst, € 4.500.000 Renteopbrengst WOKT-subsidie 2025, € 625.000

2

In totaal betreft dit een bedrag van ongeveer € 9,5 miljoen

Gereserveerde deel bij deze raadsvoorstellen

Doordat we de WOKT-subsidie vooruit hebben ontvangen treedt er de komende jaren een rentevoordeel op. Voorstel is het verwachte bedrag voor de periode 2026-2029 aan dit startpunt toe te voegen. De totaal ingeschatte renteopbrengst 2026-2029 komt uit op € 1,6 miljoen en in het raadsvoorstel staat voorgesteld dit bedrag te reserveren binnen de huidige stand van de reserve Koers 2030. Tenslotte is er aanvullend budget nodig voor de werkzaamheden in de volgende fase bij zowel Sliedrecht-Noord, als de Noord-Zuidverbinding, ook hier stellen we een aanvullende reservering voor. Deze drie punten leiden tot de volgende aanvullende reservering: -

Reservering voorbereidingsbudget - Sliedrecht-Noord (aanvullend), € 900.000 Reservering voorbereidingskrediet - Noord-Zuidverbinding (aanvullend), € 200.000 Rente-opbrengst WOKT-subsidie 2026-2029, € 1.600.000

Wanneer conform op deze voorstellen (€ 2.700.000) wordt besloten, dan bedraagt de totale reservering voor het Programma Ruimtelijke Vernieuwing ongeveer € 12 miljoen.

Toekomstig deel bij het basispad

De gemeente moet in de komende jaren extra geld reserveren omdat de ‘kosten voor de baat uit gaan’. Dit is nodig om de theoretische reserve positief te houden. Het gepresenteerde basispad uit figuur 1 vraagt ongeveer € 11 miljoen extra budget in de periode 2026 tot en met 2029. De reserve Koers 2030 heeft de ruimte om dit geld te reserveren. Op de lange termijn vloeit deze reservering terug naar de reserve doordat de kapitaallasten afnemen en de bijdrage uit het gemeentefonds toeneemt. Ook hier is het belangrijk te noemen dat de € 11 miljoen een indicatief bedrag met een bandbreedte is. Toekomstige besluitvorming U wordt nu nog niet gevraagd om financiële besluiten te nemen over de reserve. Deze besluiten volgen later, na de goedkeuring van het Masterplan Sliedrecht-Noord en het aangaan van een samenwerkingsovereenkomst ten behoeve van de PPS. Risico’s en beheersmaatregelen Het plan is gebaseerd op veel aannames. We hebben onderzocht wat er gebeurt als aannames veranderen (gevoeligheidsanalyse). Grote financiële risico’s zijn onder andere: • Als de bouw van de 1.880 woningen vertraagt of gedeeltelijk vervalt. • Als de indexatie van het gemeentefonds wegvalt (0% indexatie). • Als de kosten voor investeringen met 25% tot 50% stijgen. • Stijgende rentekosten Het basispad is voorzichtig ingestoken (conservatief geraamd). De gemeente werkt eraan om alle risico’s te beheersen.

Belangrijkste beheersmaatregel is om investeringen pas te doen zodra er zekerheid is op verwachte bouw (en oplevering) van woningen. De inkomsten (zowel de bijdrage vanuit de PPS grondexploitatie als vanuit het gemeentefonds) zijn hier immers direct aan gekoppeld.

3