Document · PDF

Bijlage 1 - Winternota 2024.pdf

Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht 10 december 2024, gemeente SliedrechtBij agendapunt: 9: BES - Winternota 20248.392 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Winternota 2024

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ..................................................................................................................... 2 Algemeen .............................................................................................................................. 3 Samenvatting ....................................................................................................................... 4 Programma 1 - Samenleving ................................................................................................ 6 Programma 2 - Economie, onderwijs, sport en cultuur ........................................................ 9 Programma 3 - Ruimte ....................................................................................................... 12 Programma 4 - Bestuur en organisatie .............................................................................. 18 Programma 5 - Financiën van Sliedrecht ........................................................................... 22 Financieel............................................................................................................................ 24

Algemeen Inleiding Voor u ligt de Winternota 2024. Deze Winternota is een financiële rapportage met een doorkijk naar het einde van het jaar en is tevens het laatste moment van bijstelling voor de jaarrekening 2024. In de Winternota zijn zowel incidentele als structurele afwijkingen opgenomen. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de lopende investeringen, worden budgetoverhevelingen voorgesteld en wordt een besluit gevraagd ten aanzien van nieuwe investeringen (waaronder de voorbereidingskosten voor Noord). Conform de Financiële Verordening van gemeente Sliedrecht worden de financiële afwijkingen groter dan € 25.000 op programmaniveau toegelicht. Conform diezelfde verordening bevat de Winternota geen beleidsmatige verantwoording over de realisatie van de doelstellingen. Deze zal terug te vinden zijn in de Jaarrekening 2024.

Opbouw en leeswijzer In hoofdstuk 2 vindt u een samenvatting. In hoofdstuk 3 geven we per programma inzicht in de financiële afwijkingen, investeringen en budgetoverhevelingen. De financiële afwijkingen zijn onderverdeeld in mutaties met een saldo en neutrale mutaties. Het kan zijn dat er onder neutrale mutaties toch een voordeel of een nadeel wordt benoemd. In dat geval staat er onder een ander programma een mutaties met een tegenovergesteld effect. De mutaties samen zijn dan budgetneutraal. Het financiële recapitulatieoverzicht en het meerjarenperspectief treft u in hoofdstuk 4 aan. De in de tabellen opgenomen bedragen zijn x € 1.000. Door afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan.

Ontwikkelingen op hoofdlijnen De wijzigingen van de Winternota sluiten in de jaarschijf 2024 op € 0. Het structurele effect van de Winternota is € 126.000 nadelig. In hoofdstuk 2 van de Winternota worden de mee- en tegenvallers inzichtelijk gemaakt. In hoofdstuk 3 worden deze toegelicht. Financieel beeld 2024

2024

Saldo Begroting 2024

V 171

Septembercirculaire 2023

V 534

Winternota 2023 (structureel effect)

N 46

Raadhuis (d.d. 31 oktober 2023) Brandweerkazerne (d.d. 26 maart 2024) Saldo tot Voorjaarsnota 2024 Voorjaarsnota 2024 Saldo inclusief Voorjaarsnota 2024 Mutaties na Voorjaarsnota 2024 Mutaties Winternota 2024 Saldo na Winternota

V 659 V 530 V 1.189 N 168 V 1.021

Bedragen x € 1.000

Samenvatting Financieel beeld Winternota 2024 De wijzigingen van de Winternota sluiten in de jaarschijf 2024 op € 0. Het structurele effect van de Winternota is € 126.000 nadelig. In onderstaande tabel zijn de belangrijkste onderwerpen weergegeven die dit verschil verklaren. De verdere toelichting is te vinden onder de programma's: Mutatie Saldo Voorjaarsnota

2024

2025

Begroting 2025 Mutaties na Voorjaarsnota

2026

2027

2028

V 1.189 -

N 3.568

N 3.671

N 4.557

N 126

N 168

Voordelen: Meicirculaire 2024

V 793

Kapitaallasten

V 646

Algemene uitkering

V 564

Treasury

V 499

Inkomensvoorzieningen

V 451

Serviceorganisatie Jeugd

V 399

Beschermd Wonen & Opvang

V 388

Overhead

V 363

Incidenteel onderhoud wegen

V 180

Overig (gesaldeerd)

V 33

Nadelen: Koers 2030

N 3.823

Asfalteren

N 291

Dienstverlening

N 202

Mutaties Winternota Eindtotaal

N 126

V 1.021

N 126

N 3.694

N 3.797

N 4.683

Bedragen x € 1.000

Investeringen In onderstaande tabel worden allereerst alle gevraagde nieuwe kredieten weergegeven. Vervolgens worden de kredieten weergegeven waarvan de omvang wordt aangepast. De kredieten waarvan (een deel) wordt doorgeschoven zijn in één regel samengevat. De verlaging van de kredieten met betrekking tot Asfaltdeklagen is een direct gevolg van het advies van de accountant zoals gegeven bij het Accountantsverslag 2023. De beoogde werkzaamheden voor deze kredieten betreffen groot onderhoud. Deze kosten van deze werkzaamheden kunnen niet geactiveerd worden. Ook in 2024 hebben werkzaamheden plaatsgevonden deze zijn ten laste gebracht van de exploitatie (€ 291.000).

Nieuwe investeringen

U/I

Voorbereidingskosten Noord

N 755

Kolken Baanhoek West

N 390

Netaansluiting

N 281

Beschoeiingen Stationsweg

N 50

Sleutelkast gemeentekantoor

N 24

Borstelarm

Totaal Nieuwe investeringen

2024

2025

2026

2027

N 1.390

N 20 N 1.520

Aanpassingen in investeringen

U/I

2024

Asfaltdeklagen (2023-2028)

V 584

Voorbereidingskosten BHS

N 350

N 1.390 2025 V 333

2026

2027

V 293

V 100

Voorbereidingskrediet Noord-Zuidverbinding

V 200

Hemelwaterafvoerstelsel Stormrand, Leiakker e.o.

N 62

Riool IJsvogel

N 10

Kunstgrasveld v.v. Sliedrecht

N 100

V 100

Vertraging in de uitvoering

V 10.424

N 10.424

Totaal aanpassingen in investeringen

V 10.886

N 10.091

V 293

Totaal mutaties in investeringen

V 9.366

N 11.481

V 293

Bedragen x € 1.000

Budgetoverhevelingen Voor de volgende onderwerpen is er mogelijk een noodzaak tot het overhevelen van het budget naar 2025. De budgetoverhevelingen worden per programma toegelicht. Bij de Jaarrekening 2024 zal voor maximaal de genoemde bedragen een budget overheveling (via de Algemene reserve) worden doorgevoerd. Nr.

Onderwerp

Maximale bedrag

Omgevingswet

430

Energieloket

207

BAES B.V.

125

Organisatieontwikkeling

PWA Waalslaan

Eenverdienersproblematiek

Maximaal door te schuiven budget

36 923

Bedragen x € 1.000

Programma 1 - Samenleving Overzicht van baten en lasten Programma

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

Samenleving

VJN 2024

2024

Lasten

N 52.600

Baten

V 15.763

Onttrekking aan reserve

V 1.331

Totaal Samenleving

N 35.506

N 16

V 1.497

N 51.119

V 99

V 15.862

V 16

N 43

V 1.304

V 1.553

N 33.953

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen tabel Type

Nr. Mutaties Winternota

Saldo

Inkomensvoorzieningen

Serviceorganisatie Jeugd

Beschermd Wonen & Opvang

Energietoeslag

V 134

SPUK GALA

V 117

GR Sociaal

V 89

Veerkracht Vergroten

V 61

Kosten reisdocumenten

N 57

Dienst Gezondheid & Jeugd

N 45

Baten V 451

V 399 V 1.014

Saldo V 451 V 399

N 626

V 388

N 45

10 SPUK IZA

V 28

11 Gemeentelijk aandeel transformatiefonds

V 27

N 14

V 11

V 1.698

N 109

V 1.589

Overige mutaties < € 25.000 Som Saldo Neutraal

Lasten

12 Eenverdienersproblematiek

N 36

13 AZC

N 150

14 SPUK Inburgering

N 58

V 58

15 Actualisatie kapitaallasten

V 43

N 43

N 201

V 165

N 36

V 1.497

V 56

V 1.553

Som Neutraal Totaal Samenleving

N 36 V 150

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Inkomensvoorzieningen (voordeel, € 451.000) Hogere inkomsten inkomensvoorzieningen als gevolg van de aangevraagde vangnetuitkering van € 100.000 (conform raadsbesluit). Daarnaast een hogere definitieve bijstandsuitkering 2024 van € 351.000 2. Serviceorganisatie Jeugd (voordeel, € 399.000) Vanuit de Service Organisatie Jeugd (SOJ) wordt maandelijks een zeer betrouwbare prognose opgeleverd inzake de kosten voor jeugdhulp. Uit deze prognose blijkt dat de verwachte kosten voor jeugdhulp € 399.000 lager uitvallen dan was begroot op basis van de eerste bestuursrapportage vanuit de SOJ. Ondanks het feit dat de tweede bestuursrapportage van de SOJ nog niet is vastgesteld, is er geen aanleiding de prognose van de SOJ aan te passen en uit te gaan van een voordeel van € 399.000.

3. Beschermd Wonen & Opvang (voordeel, € 388.000) Op basis van de actualisatie begroting 2024 vanuit de gemeente Dordrecht wordt er voor gemeente Sliedrecht een overschot Beschermd Wonen en Opvang verwacht van € 388.000. 4. Energietoeslag (voordeel, € 134.000) Er heeft voor € 134.000 een overheveling plaatsgevonden naar 2024 inzake niet ingezette middelen energietoeslag 2023. De kosten inzake afwikkeling energietoeslagen blijven binnen budget waardoor de extra gereserveerde middelen niet nodig blijken te zijn. Aanvullend wordt er nog een positieve afrekening verwacht vanuit de GR Sociaal. Het voornemen is om met het overschot van de energietoeslag 2023 een witgoedregeling op te zetten voor minima, vergelijkbaar met de witgoedregeling van onder andere gemeente Dordrecht. Hiervoor volgt een apart voorstel. De ervaringen van gemeente Dordrecht met de door hen gekozen werkwijze zijn over het algemeen positief. Het toegankelijk maken van duurzaam witgoed voor minima helpt zowel in het beperken van de energielasten alsook in het beperken van uitgaven voor witgoed voor deze doelgroep. 5. SPUK GALA (voordeel, € 117.000) Er heeft voor € 130.000 een overheveling plaatsgevonden naar 2024 inzake vrijgespeelde budgetten als gevolg van inzet middelen Gezond en Actief Leven Akkoord, GALA. Hiervan wordt € 117.000 niet gebruikt in 2024. 6.

GR Sociaal (voordeel, € 89.000) Positief resultaat van € 89.000 op GR Sociaal. Er is besloten om de verhoging van het budget voor minimaregelingen als gevolg van autonome groei niet door te voeren. 7. Veerkracht Vergroten (voordeel, € 61.000) Er heeft voor € 79.000 overheveling plaatsgevonden naar 2024 inzake niet ingezette middelen Veerkracht Vergroten. Hiervan is € 73.000 gebruikt voor het subsidiëren van een coördinator Sport en Preventie. Verder geen bestedingen voor het structurele budget van € 55.000. 8. Kosten reisdocumenten (nadeel, € 57.000) Bijstelling van de kostenbegroting voor inkomensoverdrachten inzake reisdocumenten. Kosten voor Rijksdienst voor Identiteitsgegevens zijn hoger dan begroot, omdat meer paspoorten zijn verstrekt dan verwacht. Daardoor worden er meer inkomensoverdrachten afgedragen aan het Rijk. Rekening houdend met allerlei toe te rekenen kosten van onder andere baliepersoneel bedraagt de kostendekkendheid van de reisdocumenten conform begroting 2024 46,4%. 9. Dienst Gezondheid & Jeugd (nadeel, € 45.000) Conform besluitvorming zijn er aanvullend op de reeds begrote inwonersbijdrage extra bijdragen in rekening gebracht. Dit gaat om incidentele bijdrage LVS (€ 26.000), WMO-Toezicht beschikbaarheidsfunctie (€ 8.000), JGZ - maternale kinkhoest (€ 6.000) en Veilig Thuis uitbreiding (€ 5.000). 10.

SPUK IZA (voordeel, € 28.000) In de huidige begroting is een bedrag opgenomen van € 28.000 inzake Odensehuis. Deze kosten kunnen we doorbelasten aan de Gemeente Dordrecht die als centrumgemeente de uitvoering op zich nemen van SPUK IZA. Mogelijk kunnen er meer uitgaven gefinancierd worden uit de SPUK IZA middelen. Bij de jaarrekening zal de totale dekking vanuit SPUK IZA middelen zichtbaar worden. 11. Gemeentelijke aandeel transformatiefonds (voordeel, € 27.000) Gemeente Sliedrecht heeft voor een bedrag van € 27.000 een factuur gestuurd naar de Serviceorganisatie Jeugd inzake gemeentelijke aandeel transformatiefonds.

Toelichting op de neutrale wijzigingen 12. Taakmutatie gemeentefonds Eenverdienersproblematiek (nadeel, € 36.000) Via de septembercirculaire is er eenmalig geld beschikbaar gesteld voor de eenverdienersproblematiek. Dit geld is beschikbaar gesteld voor dit doel vanuit de algemene uitkering die wordt verantwoord binnen programma 5. 13. AZC (neutraal) De verwachte kosten inzake het AZC zijn voor 2024 € 150.000. Deze kosten zijn volledig doorbelast naar het Centraal Orgaan opvang asielzoekers. 14. SPUK Inburgering (neutraal) De definitieve uitkering 2023 van de SPUK Inburgering is € 58.000 hoger dan de voorlopige beschikking 2023. Deze aanvullende inkomsten mogen we volgens de regelgeving beschikbaar houden voor dit doel. 15. Actualisatie kapitaallasten (neutraal) Neutrale mutatie op de kapitaallasten ontstaat door het actualiseren van de kapitaallasten als gevolg van de jaarrekening 2023.

Budgetoverhevelingen Eenverdienersproblematiek (€ 36.000) Via de septembercirculaire is er eenmalig geld beschikbaar gesteld voor de eenverdienersproblematiek. Gezien de complexiteit zullen de kosten niet (volledig) gemaakt worden in 2024, maar doorlopen naar 2025. Verzoek is dan ook de middelen ook in 2025 beschikbaar te houden voor dit doel.

Programma 2 - Economie, onderwijs, sport en cultuur Overzicht van baten en lasten Programma

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

VJN 2024

2024

Economie, Onderwijs, Sport en cultuur Lasten

N 10.280

Baten

V 2.887

Onttrekking aan reserve

N 168

V 321

N 10.127

V 60

V 2.947

V 381

N 6.833

V 347

Totaal Economie, onderwijs, sport en cultuur

N 7.046

V 347 N 168

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen tabel Type

Nr. Mutaties Winternota

Saldo

1 Kapitaallasten

V 325

2 Aantrekkelijkheid winkelcentra

V 75

3 Vastgoed

V 53

4 Lokale initiatieven

V 42

5 SPUK Sport

V 28

6 Wijk- en buurtagenda's

V 25

Overige mutaties < € 25.000 Som Saldo Neutraal

Lasten Baten Saldo

V 34 V 582

7 Verdere uitsplitsing subsidie zwembad de Lockhorst

N 167

8 Energiekosten vastgoed

N 59

9 Verduurz subs bedrijventerrein kerkerak

N 35

V 25 N 34 N 34 V 548 N 167 V 59 V 35

Som Neutraal

N 261

V 94 N 167

Totaal Economie, onderwijs, sport en cultuur

V 321

V 60 V 381

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Kapitaallasten (voordeel, € 325.000) Het voordeel op de kapitaallasten ontstaat door het actualiseren van de kapitaallasten als gevolg van het doorschuiven en afsluiten van de investeringen bij de jaarrekening 2023. 2. Aantrekkelijkheid winkelcentra (voordeel, € 75.000) Er zijn minder aanvragen voor de gevelsubsidie ingediend dan verwacht, waarschijnlijk omdat de eigen inbreng als drempel fungeert. Veel winkeliers aarzelen om te investeren in gevelverbetering zonder een duidelijke garantie op rendement, zeker in een tijd waarin zij hun uitgaven moeten afwegen tegen andere noodzakelijke investeringen, zoals verduurzaming en digitalisering. De economische onzekerheden van de afgelopen jaren hebben de financiële ruimte voor detaillisten bovendien beperkt, waardoor ze minder bereid zijn middelen vrij te maken voor verbeteringen die op de lange termijn gericht zijn. Hierdoor is de verwachting dat er € 75.000 van het budget niet wordt uitgegeven. 3. Vastgoed (voordeel, € 53.000) Voor diverse posten zijn vanwege lager dan verwachte realisaties budgetten naar beneden bijgesteld voor € 133.000. Vervolgens is voor sporthal de Lockhorst een eerdere aframing voor € 80.000 gecorrigeerd. Per saldo derhalve een voordelig effect van € 53.000 voor het begrotingssaldo.

4. Lokale initiatieven (voordeel, € 42.000) Door latere personele invulling dit jaar is er niet de tijd geweest om het beleid volledig uit te dragen binnen Sliedrecht. De verwachting is dat dit in 2025 conform begroting zal verlopen. Dit jaar lijdt dit tot een voordeel van € 42.000. 5. Specifieke Uitkering Stimulering (SPUK) Sport (voordeel, € 28.000) Voor het jaar 2024 is de Specifieke Uitkering Stimulering Sport aangevraagd en toegekend voor een bedrag van € 151.000. De raming van deze inkomsten wordt voor € 100.000 gebruikt ter dekking van renovatie kunstgrasveld. Daarnaast worden deze inkomsten gebruikt voor de inzet van buurtsportcoaches als invulling van de ambities van het lokaal sportakkoord II. De verwerking hiervan heeft geresulteerd in een netto voordeel van € 28.000. 6. Wijk- en Buurtagenda's (voordeel, € 25.000) Gestart is met het opstellen van een plan van aanpak voor de wijk en buurtagenda's. Naar verwachting zal dit medio Q1 2025 worden opgeleverd. De gemaakte kosten vallen in 2024 lager uit dan het beschikbaar gestelde budget. Dit geeft een voordeel van € 25.000. Toelichting op de neutrale wijzigingen 7. Energiekosten vastgoed (nadeel, € 167.000) Er is een bedrag van € 317.000 herverdeeld naar andere budgetten binnen vastgoed, hiervan komt € 167.000 terecht op dit programma. 8. Zwembad de Lockhorst (neutraal) N.a.v.

raadsbesluit aanbesteding exploitatie zwembad De Lockhorst heeft er een bijstelling plaatsgevonden in zowel de inkomsten (huur en servicekosten) als de uitgaven (energiekosten, subsidie en beheervergoeding). 9. Verduurzamingsubsidie bedrijventerrein Kerkerak (neutraal) Er is een subsidie van de Provincie Zuid Holland aan de gemeente Sliedrecht van € 35.000 verleend voor het verduurzamen van het bedrijventerrein Kerkerak. Deze middelen zijn nog niet in de begroting opgenomen. Voor hetzelfde bedrag worden er ook lasten geraamd. Hierdoor kunnen er ook uitgaven gedaan worden om de subsidie doelmatig in te zetten.

Tabel van de investeringen Nr.

Investeringen

nieuw / aanpassing

U/I

2024

2025 2026 2027 2028

IKC Valkweg

aanpassing

V 1.651

N 1.651

IKC Valkweg (tijdelijke huisvesting)

aanpassing

V 670

N 670

Uitbreiding Prins Willem-Alexanderschool

aanpassing

V 1.045

N 1.045

Voorbereidingskrediet Zwembad

aanpassing

V 400

N 400

Inrichting Elektra

aanpassing

V 287

N 287

Toekomstbestendig maken zwembad De Lockhorst

aanpassing

V 60

N 60

Toekomstbestendig maken sporthal De Lockhorst

aanpassing

V 12

N 12

Renovatie buitenschil zwembad De Lockhorst

aanpassing

V 12

N 12

Toekomstbestendig maken zalencentrum aanpassing De Lockhorst

V 4.145

N 4.145

Totaal investeringen programma 2 Bedragen x € 1.000

Investeringen 1. Integraal Kindcentrum (IKC) Valkweg De uitvoering van het project heeft enige vertraging opgelopen door de wisseling van bouwheerschap. De voorbereidende werkzaamheden zijn inmiddels in volle gang. De aanvraag voor de vergunning voor tijdelijke huisvesting wordt in het vierde kwartaal ingediend. Daarmee schuift het krediet voor nieuwbouw grotendeels door naar het nieuwe jaar. 2. Uitbreiding Prins Willem-Alexanderschool Op 23 april heeft het college van B&W besloten dat wordt ingestemd met het bouwplan en de begroting. Het krediet dat voor de bouw van de Prins Willem Alexanderschool aan de Waalslaan beschikbaar is gesteld door de gemeenteraad is € 2.976.000. In een eerder stadium is reeds een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld van € 238.080. Het resterende deel voor de bouw zal worden overgemaakt conform een betaalschema. Aangezien een deel van deze betalingen in 2025 plaats zullen vinden, wordt verzocht dit deel van het krediet door te schuiven naar 2025. De uitvoering loopt conform planning. 3. Voorbereidingskrediet zwembad Omdat er zeer beperkt kosten zijn gemaakt in 2024, wordt gevraagd € 400.000 van het krediet door te schuiven naar 2025. Uitvoering van het project zal pas later van start gaan. 4.

Inrichting Elektra Omdat er nog geen kosten ten laste van dit krediet zijn gebracht in 2024, wordt gevraagd het volledige krediet door te schuiven naar 2025. 5. Accommodatie De Lockhorst De uitvoering van dit project loopt. Naar verwachting wordt € 60.000 niet gerealiseerd in 2024. Daarom wordt gevraagd dit deel van het krediet door te schuiven naar 2025.

Budgetoverhevelingen PWA Waalslaan (€ 55.000) Conform Raadsbesluit in 2022 omtrent de uitbreiding van de Prins Willem-Alexanderschool was er voor 2023 budget gereserveerd voor kosten tijdelijke huisvesting. Vanwege opgelopen vertraging was er via de jaarrekening 2023 goedkeuring verleend om dit budget over te hevelen naar 2024. De kosten voor tijdelijke huisvesting worden ook dit jaar niet meer verwacht. Wederom het verzoek om dit budget over te hevelen en beschikbaar te houden in 2025.

Programma 3 - Ruimte Overzicht van baten en lasten Programma Ruimte

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

VJN 2024

2024

Lasten

N 19.693

N 916

N 1.387

N 21.996

Baten

V 12.483

V 2.540

N 1.216

V 13.807

Toevoeging aan reserve

N 396

N 4.321

V 2.203

N 2.514

Onttrekking aan reserve

V 1.282

V 579

V 73

V 1.934

Totaal Ruimte

N 6.324

N 2.118

N 328

N 8.769

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen tabel Type

Nr. Mutaties Winternota

Saldo

Kapitaallasten

V 340

Asfalteren

N 291

Dienstverlening

N 52

Incidenteel onderhoud wegen

Meicirculaire 2024

N 101

Burgemeester Winklerplein

N 85

Vastgoed

N 81

Watertoren terrein

N 38

Volkshuisvestingsprogramma

N 35

Overige mutaties < € 25.000

Som Saldo Neutraal

Lasten

Baten N 19

N 337 N 63

11 Servicegemeente Dordrecht - herschikken

V 50

N 150

V 22

N 70

N 315 N 63 V 50

N 2.540

13 Proeftuin aardgasvrije wijken

N 1.190

V 1.190

14 Rioolheffing

N 140

V 140

15 Woningen Baanhoek

V 140

N 140

16 Programma Ruimtelijke Vernieuwing

N 100

V 100

17 Begraafplaats

N 91

V 91

Totaal programma Ruimte

V 180 N 85

V 11

V 2.540

Som Neutraal

N 202 N 101

12 Sliedrecht Buiten

Overige mutaties < € 25.000

V 321 N 291

V 180

10 Energiekosten vastgoed

Saldo

V 1.153

N 1.166

N 13

V 816

N 1.144

N 328

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Kapitaallasten (voordeel, 321.000) Het voordeel op de kapitaallasten ontstaat door het actualiseren van de kapitaallasten als gevolg van het doorschuiven en afsluiten van de investeringen bij de jaarrekening 2023. 2. Asfalteren (nadeel, € 291.000) In het Accountantsverslag 2023 constateert de accountant dat het al dan niet activeren van het asfalt werkzaamheden beoordeeld moet worden. Deze actie is direct opgepakt en de conclusie is dat de kredieten met betrekking tot asfalteren dienen te vervallen, omdat de beoogde werkzaamheden groot onderhoud betreffen en geen investeringen. 12

Uitzondering hierop vormen de werkzaamheden aan de Ouverture. Het gevolg hiervan is dat de uitgevoerde werkzaamheden ten laste komen van de exploitatie waardoor dit nadeel ontstaat. In 2025 zijn er geen grote uitgaven gepland ten aanzien van asfalteren, mochten deze wel nodig zijn dan komen die ook ten laste van de exploitatie. De structurele (financiële) oplossing zal een plaats krijgen bij het Beleidsplan Onderhoud Wegen 2026-2030. 3. Dienstverlening (nadeel, € 202.000) Vanwege extra inhuur voor het verwerken van aanvragen omgevingsvergunningen is het inhuurbudget bijgeraamd met € 52.000. Deze extra inzet was niet begroot. Daarnaast is het budget opbrengst leges omgevingsvergunningen afgeraamd. De invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging per 1 januari 2024 noodzaken om de begrote inkomsten à € 483.000 uit leges opbrengsten met € 150.000 af te ramen. Dit heeft de volgende oorzaken: - De invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2024 heeft er toe geleid dat aanvragen voor een vergunning zijn uitgesteld. - In 2023 zijn meer aanvragen ontvangen omdat aanvragers buiten een procedure voor omgevingsvergunningen wilde blijven. - De invoering van de Wet kwaliteitsborging maakt dat enkele activiteiten niet langer vergunningsplichtig maar meldingsplichtig zijn geworden. 4.

Incidenteel onderhoud wegen (voordeel, € 180.000) Vanwege de diverse werkzaamheden van nutsbedrijven (warmtenet, glasvezel en verzwaring elektriciteitsnet) ontvangen we veel meer inkomsten dan begroot (leges en privaatrechtelijke vergoedingen). 5. Meicirculaire 2024 (nadeel, € 101.000) De in de Meicirculaire 2024 beschikbare gestelde middelen voor de verdere implementatie van de Omgevingswet zijn toegevoegd aan het programma. De vrijval van de taakmutatie van de algemene uitkering vindt plaats via programma 5. 6. Burgemeester Winklerplein (nadeel, € 85.000) Op 19 september jl. bent u met behulp van de CIB Stand van zaken herontwikkeling Burgemeester Winklerplein geïnformeerd over het Burgemeester Winklerplein. De afwikkeling van de ontbonden overeenkomst vraagt meer budget dan beschikbaar. 7. Vastgoed (nadeel, € 70.000) Vanwege hoger dan verwachte kosten zijn met name de onderhoud- en reparatiekosten bijgeraamd voor € 81.000. Dit betreft de appartementen / kiosk aan het Burgemeester Winklerplein. Daarnaast is de huur dienstwoningen afgeraamd voor € 4.000 en de huuropbrengst exploitatie woningen bijgeraamd voor € 11.000. Per saldo derhalve een nadelig effect op het begrotingssaldo van € 70.000. 8. Watertoren terrein (nadeel, € 38.000) Op 20 december 2023 heeft Watertoren B.V. een aanvraag omgevingsvergunning (wabo) ingediend voor een woningbouwontwikkeling van 180 woningen.

Sindsdien is gemeente Sliedrecht, in afstemming met de ontwikkelaar, bezig met de behandeling van de aanvraag. De kosten voor het inzetten van personeel voor de aanvraag zijn al dusdanig hoog dat een eventuele lege inkomst niet kostendekkend gaat zijn. Naar verwachting is er een nadeel van € 37.500. Tijdens het zomerreces heeft de gemeente een overleg gevoerd met de ontwikkelaar. Uit het gesprek is geconcludeerd dat beide partijen nog de nodige inspanning moeten leveren voor het afhandelen van deze aanvraag. Daarvoor dient een overeenkomst gesloten te worden, zodat de gemeente kostendekkend werkt in de vervolgstappen van de ontwikkeling van het Watertorenterrein.

9. Volkshuisvestingsprogramma (nadeel, € 35.000) In 2024 wordt er gestart met de voorbereidingen van een volkshuisvestingsprogramma. Dit speelt in op de mogelijke verplichting voor dit programma vanaf 2026. Het opstellen van een woonvisie, aanvullend op de woonzorgvisie valt hieronder. Hiervoor is aanvullend budget nodig voor externe advies- onderzoekskosten.

Toelichting op de neutrale wijzigingen 10. Energiekosten vastgoed (nadeel, € 63.000) Er is een bedrag van € 317.000 herverdeeld naar andere budgetten binnen vastgoed, hiervan komt € 63.000 terecht op dit programma. 11. Servicegemeente Dordrecht - herschikken (voordeel, € 50.000) Op basis van de aangepaste begroting 2024 van de Servicegemeente Dordrecht betreffende de taken die ze voor de gemeente Sliedrecht uitvoeren zijn de budgetten herschikt naar de juiste taakvelden en daarmee programma's. Deze herschikking is per saldo neutraal. 12. Sliedrecht Buiten (neutraal) De beoogde ruildeals ter verkrijging van de grond binnen het plangebied Sliedrecht Buiten zijn nog niet gesloten. Het gevolg hiervan is dat ook de begrote opbrengst niet gestort kan worden in de reserve Koers 2030. Dit is doorgeschoven naar 2025. De gesprekken met de grondeigenaren om te komen tot de beoogde ruil zijn geïntensiveerd. Daarnaast hebben we een voorkeursrecht op de betreffende gronden gelegd. Het doel hierbij is de gronden zo snel als mogelijk in bezit te krijgen. 13. Proeftuin Aardgasvrije Wijken (neutraal) Via het gemeentefonds heeft de gemeente Sliedrecht middelen ontvangen om wijken aardgas vrij te maken. Deze middelen (€ 2.540.000) staan nog niet begroot en gaan wij hiermee wel begroten. Dit verwerken zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant. 14.

Rioolheffing (neutraal) De opbrengst van de rioolheffing valt € 140.000 hoger uit dan begroot. Dit wordt gestort in de voorziening, zodat de 100% kostendekkendheid in stand blijft. 15. Woningen Baanhoek (neutraal) Met behulp van een rijksubsidie zijn in het verleden diverse woningen aangekocht onder de hoogspanningsmasten in onze gemeente. De sloop van de betreffende woningen aan de Baanhoek (onderdeel van de niet-kernportefeuille vastgoed) is voorzien in Q1 2025. Het hiertoe beschikbare budget staat echter nog begroot in 2024, met deze wijziging wordt dit budget doorgeschoven naar 2025. 16. Programma Ruimtelijke Vernieuwing (neutraal) In 2024 heeft de gemeente Sliedrecht een subsidie aanvraag bij de provincie Zuid Holland gedaan voor het programma Ruimtelijke vernieuwing. Deze aanvraag is gehonoreerd en er is € 100.000 beschikbaar gesteld. Dit verwerken wij hiermee zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant. 17. Begraafplaats (neutraal) Binnen het project Begraafplaats (€ 5,4 miljoen) heeft conform het plan onderzoek plaatsgevonden naar uitbreiding op de zogenoemde 7e locatie. Dit heeft niet geleid tot realisatie van deze locatie. De gemaakte kosten kunnen worden afgeboekt vanuit de reserve Afschrijvingslasten Investeringen economisch nut.

Tabel van de investeringen Nr.

Investeringen

nieuw / aanpassing

U/I

2024

2025 2026 2027 2028

Voorbereidingskosten Noord

nieuw

N 755

N 1.390

Asfaltdeklagen (2023-2028)

aanpassing

V 584

V 333 V 293 V 293 V 293

Kolken Baanhoek West

nieuw

N 390

Voorbereidingskosten BHS

aanpassing

N 350

aanpassing

V 100

Voorbereidingskrediet NoordZuidverbinding

aanpassing

V 200

Hemelwaterafvoerstelsel Stormrand, Leiakker e.o.

aanpassing

N 62

Beschoeiingen Stationsweg

nieuw

N 50

Riool IJsvogel

aanpassing

N 10

Aankoop grond Sliedrecht Buiten

aanpassing

V 2.368

N 2.368

Sportcomplex Sliedrecht Buiten

aanpassing

V 900

N 900

Brandweerkazerne Rijnstraat 315

aanpassing

V 500

N 500

Brandweerkazerne - Buitenruimte Rijnstraat

aanpassing

V 25

N 25

Brandweerkazerne - VRI Stationsweg

aanpassing

V 10

N 10

Begraafplaats

aanpassing

V 242

N 242

Kunstgrasveld v.v. Sliedrecht

aanpassing

N 100

aanpassing

V 100

Totaal investeringen programma 3

V 3.312

N 5.102

V 293

Bedragen x € 1.000

Investeringen 1. Voorbereidingskosten Noord Volgens de oorspronkelijke planning zou het masterplan Noord in de zomerperiode 2024 aan de gemeenteraad worden voorgelegd. De gemeenteraad is geïnformeerd dat binnen het project Sliedrecht-Noord meer tijd nodig was om het plan uit te werken en goed af te stemmen met externe partners. Maar ook om zorgvuldig de samenwerking met partijen verder uit te werken. De tijd voor deze verdiepingsslag was én is nodig voor een kwalitatief en gedragen plan voor Sliedrecht-Noord. Op 8 juli 2024 heeft de gemeenteraad het programmaplan Ruimtelijke Vernieuwing vastgesteld. De kosten van onderzoek en ontwikkeling met betrekking tot Sliedrecht Noord horen te landen in de nog op te stellen grondexploitatie. Omdat de grondexploitatie pas later vastgesteld wordt, is na overleg met de accountant gekozen om dit nu als immateriële vaste activa (IVA) op te nemen op de balans. Met behulp van deze wijziging wordt hier invulling aangegeven. Op dit moment is de inschatting dat de volgende bedragen nodig zijn tot en met eind 2025:

Hoewel de voorbereidingskosten nu als nieuw krediet (IVA) worden opgevoerd is het een noodzakelijke, door de accountant bevestigde werkwijze, om de kosten die horen bij het werk dat volgt uit het programmaplan Ruimtelijke Vernieuwing straks te kunnen verwerken in de te openen grondexploitatie. De inzet is dat het bedrag van € 2.145.000 integraal onderdeel wordt van de grondexploitatie Noord (waarbij op dit moment nog niet bekend is wie deze grondexploitatie voert: de gemeente, de ontwikkelaars, of gezamenlijk). Tot de grondexploitatie is geopend draagt de gemeente het risico van het bedrag. Om het risico te kunnen opvangen reserveren we een gelijk bedrag in de reserve Koers 2030. 2. Asfaltdeklagen (2023-2028) In het Accountantsverslag 2023 constateert de accountant dat het al dan niet activeren van het asfalt werkzaamheden beoordeeld moet worden. Deze actie is direct opgepakt en de conclusie is dat de kredieten met betrekking tot asfalteren dienen te vervallen, omdat de beoogde werkzaamheden groot onderhoud betreffen en geen investeringen. Uitzondering hierop vormen de werkzaamheden aan de Ouverture. Het gevolg hiervan is dat de uitgevoerde werkzaamheden ten laste komen van de exploitatie waardoor dit nadeel ontstaat. In 2025 zijn er geen grote uitgaven gepland ten aanzien van asfalteren, mochten deze wel nodig zijn dan komen die ook ten laste van de exploitatie.

De structurele (financiële) oplossing zal een plaats krijgen bij het Beleidsplan Onderhoud Wegen 2026-2030. 3. Kolken Baanhoek West Bij de start van het ontwikkelen van de wijk Baanhoek West is in overleg met waterschap Rivierenland, de ontwikkelaar en de gemeente Sliedrecht gekozen voor de aanleg van zogenaamde waterpasserende bestrating voor het verwerken van hemelwater. De afgelopen jaren is gebleken dat dit niet functioneert zoals zou moeten. Door het slecht functioneren van het systeem blijft er water op straat staan, wat waterhinder veroorzaakt voor bewoners. Er is een uitgebreide analyse uitgevoerd naar de oorzaken van het slecht functioneren. De conclusie is dat de neerslag de waterbergende fundering niet bereikt. Om dit op te lossen worden er 192 kolken aangesloten op het infiltratieriool. De bijbehorende hogere kapitaallasten kunnen worden gedekt binnen het Water- en rioleringsprogramma. 4. Voorbereidingskosten Binnenstedelijke Herstructurering Sliedrecht (BHS) Conform de planning wordt in december door de gemeenteraad een grondexploitatie vastgesteld voor het project Binnenstedelijke Herstructurering. Dit zal naar verwachting pas plaatsvinden in januari. Vooruitlopend op de grondexploitatie wordt de voorbereidingskosten daarom opgehoogd.

Het risico van deze ophoging kan worden opgevangen binnen de bestaande reservering in de Koers 2030 van € 700.000 voor het project BHS. In 2024 heeft de gemeente Sliedrecht een subsidie aanvraag bij de provincie Zuid Holland gedaan voor het project Binnenstedelijke Herstructurering. Deze aanvraag is gehonoreerd en er is € 100.000 beschikbaar gesteld. Dit verwerken wij hiermee zowel aan de inkomsten als aan de lasten kant. 5. Voorbereidingskrediet Noord-Zuidverbinding Op 15 oktober jl. is het voorbereidingskrediet Noord - Zuid verbinding vastgesteld. In dat voorstel wordt reeds gesproken over twee subsidie aanvragen die zijn gedaan bij de provincie Zuid-Holland. Deze zijn ondertussen daadwerkelijk toegekend. Deze worden als inkomst begroot op het voorbereidingskrediet. Het goedgekeurde uitgaven budget wordt niet opgehoogd. 6. Hemelwaterafvoerstelsel Stormrand, Leiakker e.o. De uitvoering van het project vraagt meer budget dan in eerste instantie aangenomen. De kostenstijging wordt veroorzaakt door hogere inflatie (lonen en materieel), omgevingsmaatregelen en communicatie. De bijbehorende hogere kapitaallasten kunnen worden gedekt binnen het Water- en rioleringsprogramma.

7. Beschoeiingen Stationsweg Als gevolg van diverse klachten van bewoners van de Stationsweg over wateroverlast (o.a. in de brandgang) als gevolg van de in slechte staat verkerende beschoeiing is besloten om deze te vervangen. 8. Riool IJsvogel Er is een beperkte overschrijding van het budget, om onrechtmatigheden in de jaarrekening te voorkomen wordt voorgesteld het budget hierop aan te passen. 9. Aankoop grond Sliedrecht Buiten De 'grond voor grond' transactie waar in het raadsvoorstel Investeringskrediet Sliedrecht Buiten over wordt gesproken heeft tot op heden niet plaatsgevonden. De verwachting is dat dat in 2024 ook niet meer plaats zal vinden, ook in de boekhouding is dit daarom doorgeschoven naar 2025. Dit heeft ook tot gevolg dat de feitelijke aanleg van het sportcomplex nog niet kan beginnen. 10. Brandweerkazerne Omdat naar verwachting ongeveer € 300.000 zal worden gerealiseerd in 2024 voor de Brandweerkazerne, wordt verzocht het restant beschikbaar te houden voor 2025. 11. Begraafplaats Het totale project begraafplaats (van in totaal € 5,4 miljoen) bevindt zich in een afrondende fase. Dit jaar worden de paden geasfalteerd en worden afvalbakken aangeschaft. Daarna resteert enkel het herinrichten van het noordoostelijke deel (algemeen), dit is doorgeschoven naar 2025. 12. Kunstgrasveld v.v.

Sliedrecht Op 10 oktober 2023 is het krediet voor de vervanging van een kunstgrasveld bij v. v. Sliedrecht vastgesteld. Het veld is ondertussen aangelegd. De BTW kosten waren tot op heden niet in het krediet genomen. Met deze wijziging worden die toegevoegd. Tegenover deze kosten staat een opbrengst vanuit de SPUK Sport die de BTW kosten compenseert.

Budgetoverhevelingen Omgevingswet (€ 430.000) Bij de invoering van de Omgevingswet zijn er incidenteel middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen worden niet volledig ingezet in 2024 en zijn benodigd om in de toekomst verdere kosten te dekken. Energieloket (€ 207.000) Er is een incidenteel budget van € 207.000 beschikbaar voor het energieloket. Dit fysieke loket wordt niet meer in 2024 gerealiseerd. Kosten zijn in de Jaarrekening 2023 al overgeheveld, de vraag is om dit weer te doen.

Programma 4 - Bestuur en organisatie Overzicht van baten en lasten Programma Bestuur en organisatie

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

VJN 2024

2024

Lasten

N 13.520

Baten

V 365

Onttrekking aan reserve

V 534

Totaal Bestuur en organisatie

N 149 V 149

N 12.620

N 64

N 13.732

V 24

V 389

V 22

V 706

N 18

N 12.638

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen tabel Type

Nr. Mutaties Winternota

Saldo

1 Overhead

Lasten Baten V 363

V 363

2 Servicegemeente Dordrecht

N 102

3 Controle Jaarrekening 2023

N 80

4 Bedrijfsvoering

V 71

5 Dienstverlening

N 50

6 Opbrengst catering 7 DVO communicatie Overige mutaties < € 25.000 Som Saldo Neutraal

N 41 N 30

Saldo

N 41 N 30

N 14

V 22

V 159

N 19

V 140

8 Energiekosten vastgoed

N 87

9 Servicegemeente Dordrecht - herschikken

N 71

N 87

10 Logopedische dienst kring Sliedrecht (LDKS)

N 65

V 65

Som Neutraal

N 223

V 65

N 158

Totaal programma Bestuur en organisatie

N 64

V 46

N 18

N 71

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Overhead (voordeel, € 363.000) Binnen de gemeente Sliedrecht rekenen we overhead toe naar investeringen en grondexploitaties bovenop de personele kosten van vast personeel. De opbrengst van deze toerekening komt ten gunste van het programma Bestuur en organisatie. Deze opbrengst stond niet begroot waardoor er een voordeel ontstaat. 2. Servicegemeente Dordrecht (nadeel, € 102.000) De aangepaste begroting 2024 van de Servicegemeente Dordrecht betreffende de taken die ze voor de gemeente Sliedrecht uitvoeren bevat hogere lasten dan eerder begroot. Het betreft met name het effect van de gemeentelijke CAO (die niet volledig in de budgetten was voorzien en extra kosten voor de afwikkeling van bezwaar en beroep op met name de onroerende zaak belasting (de bekende 'no cure, no pay problematiek). 3. Controle Jaarrekening 2023 (nadeel, € 80.000) De afwikkeling van de Jaarrekening 2023 heeft meer kosten met zich meegebracht dan begroot. Het budget is daarom opgehoogd.

4. Bedrijfsvoering (voordeel, € 71.000) Betreft bijraming beheerplan vastgoed (€ -30.000) vanwege voorbereiding beheerplan onderhoud vastgoed 2025-2028. Daarnaast aframen opleidingskostenbudget (€ 70.000), vanwege onderuitputting budget. Verder bijramen overige goederen en diensten (€ - 5.000). Dit is een saldo van € 45.000 aframing budget ICT kosten en bijraming budget kosten VNG. Daarnaast is het budget open overheid afgeraamd (€ 26.000) vanwege minder dan voorziene activiteiten en budget ondernemingsraad afgeraamd (€ 10.000), vanwege onderuitputting. 5. Dienstverlening (nadeel, € 50.000) Betreft bijraming contributie VNG (€ 13.000), bijraming vanwege niet begrote inkoopkosten voor college van B&W (€ 35.000). Betreft ondermeer verzekeringskosten bestuurders, representatiekosten en kosten veteranendag. Daarnaast bijramen zakelijke geschenken (€ 2.000), vanwege hogere kosten dan begroot. 6. Opbrengst catering (nadeel, € 41.000) Betreft structurele verlaging van de opbrengst catering in het gemeentekantoor. De catering is sinds de coronacrisis niet meer operationeel, maar is tot op heden niet structureel afgeraamd. 7. DVO communicatie (nadeel, € 30.000) Om dat de dienstverleningsoverkomst voor doorbelasting van communicatie naar verwachting € 30.000 hoger uitkomt, is de begroting bijgeraamd voor € 30.000.

Toelichting op neutrale wijzigingen 8. Energiekosten vastgoed (nadeel, € 87.000) Er is een bedrag van € 317.000 herverdeeld naar andere budgetten binnen vastgoed. Aanvankelijk was een stelpost van € 317.000 opgenomen. Deze stelpost is nu vervallen en de energielasten zijn verdeeld naar andere budgetten. Hiervan komt € 87.000 terecht op dit programma. 9. Servicegemeente Dordrecht - herschikken (nadeel, € 71.000) Op basis van de aangepaste begroting 2024 van de Servicegemeente Dordrecht betreffende de taken die ze voor de gemeente Sliedrecht uitvoeren zijn de budgetten herschikt naar de juiste taakvelden en daarmee programma's. Deze herschikking is per saldo neutraal. 10. Logopedische dienst kring Sliedrecht (LDKS) (neutraal) Betreft hogere salarislasten die volledig worden gedekt door een bijdrage van de gemeente en onttrekking van de voorziening LDKS.

Tabel van de investeringen Nr.

Investeringen

nieuw / aanpassing

U/I

2024

Netaansluiting

nieuw

N 281

Sleutelkast gemeentekantoor

nieuw

N 24

Borstelarm

nieuw

N 20

Herinrichting Raadhuis

aanpassing

V 925

N 925

Herinrichting Raadhuis inrichting

aanpassing

V 300

N 300

Herinrichting Raadhuis installaties

aanpassing

V 60

N 60

Herinrichting Gemeentekantoor

aanpassing

V 633

N 633

Herinrichting Gemeentekantoor inrichting

aanpassing

V 300

N 300

Renovatie parkeerdek gemeentekantoor

aanpassing

V 16

N 16

V 1.909

N 2.234

6 Totaal investeringen programma 4

2025 2026 2027 2028

Bedragen x € 1.000

Investeringen 1. Netaansluiting Voor de verduurzaming van het wagenpark van de buitendienst is een verzwaarde aansluiting op het elektriciteitsnet bij de gemeentewerf noodzakelijk. Zonder deze aansluiting kunnen elektrische voertuigen niet geladen worden. De bijbehorende kapitaallasten worden gedekt uit de reeks "verduurzaming wagenpark", zoals opgenomen in de Kadernota 2025. Op een later moment zullen de nu in meerjaren investeringsplanning opgenomen kredieten voor voertuigen worden aangepast aan de verduurzaming. 2. Sleutelkast gemeentekantoor Om de drie niet beveiligde sleutelkasten terug te brengen naar één elektronisch beveiligde sleutelkast is een investeringskrediet nodig. Voorgesteld wordt om hiervoor een investeringskrediet hiervoor beschikbaar te stellen van € 24.000. 3. Borstelarm Om de veegmachine meer allround en daarmee effectiever in te kunnen zetten is een zwaardere uitvoering van de borstelarm noodzakelijk, om deze rechtmatig aan te kunnen schaffen is een krediet vereist van €20.000 vereist. 4. Raadhuis Omdat de uitvoering van het project Raadhuis pas start in 2025 en in 2024 beperkt kosten zijn gemaakt vanwege voorbereidende werkzaamheden, wordt voorgesteld het resterende krediet voor herinrichting raadhuis (€ 925.000), herinrichting raadhuis (€ 300.000) en herinrichting installaties raadhuis (€ 60.000) door te schuiven naar 2025. 5.

Gemeentekantoor Omdat de uitvoering van het project Gemeentekantoor pas start in 2025 en in 2024 beperkt kosten zijn gemaakt vanwege voorbereidende werkzaamheden, wordt voorgesteld het resterende krediet voor herinrichting gemeentekantoor (€ 633.000) en herinrichting raadhuis (€ 300.000) door te schuiven naar 2025. 6. Renovatie parkeerdek gemeentekantoor De uitvoering van dit project moet nog starten in 2025, daarom wordt voorgesteld het volledige krediet door te schuiven naar 2025.

Budgetoverhevelingen BAES BV (€ 125.000) Er is een budget van € 168.000 beschikbaar gesteld voor het oprichten van BAES BV die de grote gemeentelijke accommodaties gaat beheren. Hierop zijn tot op heden beperkt kosten gemaakt. Naar voorzichtige schatting zal € 125.000 overblijven. Verzoek is dit budget ter beschikking te stellen voor 2025. Organisatieontwikkeling (€ 70.000) Er is een budget van € 111.000 beschikbaar voor organisatieontwikkeling. Hierop zijn tot op heden beperkt kosten gemaakt. Naar schatting zal € 70.000 overblijven. Overheveling van het organisatie ontwikkelbudget zal worden ingezet om de organisatie te helpen bij het systemisch leren kijken. Verzoek is dit budget ter beschikking te stellen voor 2025.

Programma 5 - Financiën van Sliedrecht Overzicht van baten en lasten Programma

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

Financiën

VJN 2024

2024

Lasten

N 1.574

V 711

N 863

Baten

V 64.458

V 1.524

V 65.982

N 3.823

N 4.023

N 1.588

V 63.215

Toevoeging aan reserve

N 200

Onttrekking aan reserve

V 2.118

Totaal Financiën

V 62.684

V 2.118

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen tabel Type

Nr. Mutaties Winternota

Lasten

Saldo

Koers 2030

N 3.823

Meicirculaire 2024

N 97

V 890

V 793

Algemene uitkering

V 483

V 81

V 564

Treasury

N 14

V 513

V 499

Belastingopbrengsten

V 40

V 1.524

N 1.927

Energiekosten vastgoed

V 317

Servicegemeente Dordrecht - herschikken

V 22

V 339

Som Saldo Neutraal

N 3.451

Som van Neutraal Totaal Financiën van Sliedrecht

N 3.112

Baten

Saldo N 3.823

V 317

V 1.524

N 1.588

Bedragen x € 1.000

Financiële afwijkingen Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Koers 2030 De Winternota 2024 bevat een positief saldo. Het voorstel is dit volledige saldo te storten in de reserve Koers 2030, waardoor er per saldo geen resultaat resteert. Dit conform de Nota Reserves en Voorzieningen (pagina 12) waarin is vastgelegd dat vrije ruimte in de algemene reserve in principe wordt toegevoegd aan de reserve Koers 2030. 2. Meicirculaire 2024 (voordeel, € 793.000) De meicirculaire kent een voordeel van € 793.000 door het verhogen van het accres, mede als gevolg van het schrappen van het Besparingsverlies Jeugd die in de meicirculaire incidenteel was opgenomen. 3. Algemene uitkering (voordeel, € 564.000) De stelposten ten aanzien van de taakmutaties vanuit de algemene uitkering zijn in 2024 (€ 300.000) niet ingezet, evenals een deel van de stelpost energie (€ 183.000) dit geeft voor 2024 een voordeel van € 483.000. Daarnaast is er voor € 81.000 ontvangen over uitkeringen uit het gemeentefonds over afgelopen jaren. Dit zijn nabetalingen als gevolg van het definitief maken van de maatstaven op basis waarvan de verdeling van de algemene uitkering plaats vind.

4. Treasury (voordeel, € 499.000) De kasgeldmiddelen die niet nodig zijn moeten op een bankrekening worden gezet van het Rijk. Het zogenaamde 'schatkistbankieren'. Over het saldo vergoed het Rijk op dagelijkse basis rente. Door de hoge rentestanden ontvangen we meer opbrengsten dan begroot. Een deel hiervan wordt veroorzaakt doordat het Rijk 50% voorschot heeft verstrekt op de subsidie van de Noord-Zuidverbinding. 5. Belastingopbrengsten (voordeel, € 40.000) Uit de tweede marap van het GBD blijkt een voordeel op de OZB-inkomsten. Dit als gevolg van hogere opbrengsten 2024 en hogere ontvangsten van aanslagen over eerdere jaren. Ten aanzien de kosten bezwaarprocedures valt te melden dat het aantal bezwaren lager ligt dan over 2023, echter het is te vroeg om een uitspraak te doen over het effect op de kosten die hier uit voortvloeien.

Toelichting op neutrale wijzigingen 6. Energiekosten vastgoed (nadeel, € 317.000) Er is een bedrag van € 317.000 van de stelpost energiekosten herverdeeld naar andere budgetten binnen vastgoed (op andere programma's). 7. Servicegemeente Dordrecht - herschikken (voordeel, € 22.000) Op basis van de aangepaste begroting 2024 van de Servicegemeente Dordrecht betreffende de taken die ze voor de gemeente Sliedrecht uitvoeren zijn de budgetten herschikt naar de juiste taakvelden en daarmee programma's. Deze herschikking is per saldo neutraal.

Financieel Recapitulatieoverzicht programma's Programma

Begroting na

Mutaties na

Mutatie WN

Eindtotaal

VJN 2024

2024

Lasten

N 52.600

Baten

V 15.763

Onttrekking aan reserve

V 1.331

Totaal Samenleving

N 35.506

Lasten

N 10.280

Baten

V 2.887

Onttrekking aan reserve

N 16 V 16

V 1.497

N 51.119

V 99

V 15.862

N 43

V 1.304

V 1.553

N 33.953

V 321

N 10.127

V 60

V 2.947

N 168

V 381

N 6.833

N 168

V 347

Totaal Economie, onderwijs, sport en cultuur

N 7.046

Lasten

N 19.693

N 916

N 1.387

N 21.996

Baten

V 12.483

V 2.540

N 1.216

V 13.807

Toevoeging aan reserve

N 396

N 4.321

V 2.203

N 2.514

Onttrekking aan reserve

V 1.282

V 579

V 73

V 1.934

Totaal Ruimte

N 6.324

N 2.118

N 328

N 8.769

Lasten

N 13.520

N 149

N 64

N 13.732

Baten

V 365

V 24

V 389

Onttrekking aan reserve

V 534

V 22

V 706 N 12.638

Totaal Bestuur en organisatie

V 149

N 12.620

N 18

Lasten

N 1.574

V 711

N 863

Baten

V 64.458

V 1.524

V 65.982

N 3.823

N 4.023

Toevoeging aan reserve

N 200

Onttrekking aan reserve

V 2.118

Totaal Financiën

V 62.684

V 2.118

N 1.588

V 63.215

Totaal Sliedrecht

V 1.189

N 168

V 1.021

Saldo van programma's voor reserve mutaties

N 1.710

V 1.291

V 1.568

V 1.150

Mutaties in reserves

V 2.899

N 1.459

N 1.568

N 129

Saldo van programma's inclusief reserve mutaties

V 1.189

N 168

V 1.021

Bedragen x € 1.000

Meerjarenperspectief Mutatie Saldo Voorjaarsnota

2024

2025

2026

2028

V 1.189

Begroting 2025 Mutaties na Voorjaarsnota

2027

N 3.568

N 3.671

N 4.557

N 126

N 168

Voordelen: Meicirculaire 2024

V 793

Kapitaallasten

V 646

Algemene uitkering

V 564

Treasury

V 499

Inkomensvoorzieningen

V 451

Serviceorganisatie Jeugd

V 399

Beschermd Wonen & Opvang

V 388

Overhead

V 363

Incidenteel onderhoud wegen

V 180

Overig (gesaldeerd)

V 33

Nadelen: Koers 2030

N 3.823

Asfalteren

N 291

Dienstverlening

N 202

Mutaties Winternota Eindtotaal

N 126

V 1.021

N 126

N 3.694

N 3.797

N 4.683

Bedragen x € 1.000

Reserves In onderstaande tabel leest u het begrote verloop vanaf de Jaarrekening 2023 tot de stand Jaarrekening 2024 (op basis van de Winternota 2024). Reserves gemeente Sliedrecht

Stand

Stortingen

Onttrekkingen

Stand na

Jaarrekening

Winternota

2023 Algemene bestemmingsreserve

2024

6.477

6.886

4.413

8.950

Reserve vervanging materieel afdeling PR

760

288

321

727

Reserve vervanging containers

762

108

330

540

Reserve kapitaallasten invest. economisch nut

19.149

644

905

18.888

Reserve kapitaallasten invest. maatschappelijk nut

4.238

184

4.054

875

28.934

Reserve herplantfonds Reserve Koers 2030 Reserve vastgoed niet in kernportefeuille Reserve egalisatie tarieven afvalstoffenheffing Totaal

23.668

6.141

309

5 55.403

5 14.067

7.053

62.417

Bedragen x € 1.000

Reserve Koers 2030 In de Winternota zitten een tweetal mutaties die een effect hebben op de Reserve Koers 2030. Het opschuiven in de tijd van de ruildeals ten aanzien van Sliedrecht Buiten en de reservering die is gemaakt voor het eventueel afdekken van de voorbereidingskosten van Sliedrecht Noord in het geval van een 'no go' besluit. Hiermee ontstaat de volgende verdeling van de middelen binnen de reserve Koers 2030: 25

De 'verdeelde' middelen zijn als volgt onderverdeeld: Reserve koers 2030

JR2023 31-1224

Sliedrecht Buiten

10.056

Raadhuis / gemeentekantoor

4.000

Burgemeester Winklerplein

2.247

De Driehoek

31-1225

31-1226

31-1227

31-1228

31-1229

10.056

1.456

2.247

350

Sliedrechters schuldenvrij en actief

730

480

230

programma Ruimtelijke Vernieuwing - programmakosten

900

400

200

programma Ruimtelijke Vernieuwing - zwembad

450

programma Ruimtelijke Vernieuwing - Noord

2.145

programma Ruimtelijke Vernieuwing - Noord zuid verbinding

2.200

programma Ruimtelijke Vernieuwing - boekwaarde Lockhorst

4.500

700

27.178

23.078

22.648

14.048

programma Ruimtelijke Vernieuwing - BHS

700

Ruimtelijk vernieuwingsfonds

133

Totaal

18.766

Bedragen x € 1.000

Reserves - mutaties per programma In de Winternota 2024 zijn de volgende wijzigingen aangebracht in de begrote onttrekkingen, danwel stortingen van reserves: Reserves gemeente Sliedrecht

2024

2025

2026

2027

Onttrekking Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Programma 1 Samenleving Reserve afschrijvingslasten economisch nut

-43

Totaal Programma 1

-43

Programma 3 Ruimte Reserve Koers 2030 Reserve afschrijvingslasten economisch nut

Totaal Programma 3

-2.203

2.203

-2.203

2.203

Programma 4 Bestuur en organisatie Reserve afschrijvingslasten economisch nut

Totaal Programma 4

Programma 5 Financien van Sliedrecht Reserve Koers 2030

3.823

Totaal Programma 5

3.823

Directe vermogensmutaties Reserve afschrijvingslasten economisch nut

Reserve vervanging materieel

Totaal Programma 5

Generaal totaal

1.640

2.203

Bedragen x € 1.000

Voorzieningen In onderstaande tabel leest u het begrote verloop vanaf de Jaarrekening 2023 tot de Stand Jaarrekening 2024 (op basis van de Winternota 2024). Voorzieningen gemeente Sliedrecht

Stand

Stortingen

Onttrekkingen

Jaarrekening 2023

Stand na Winternota

2024

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening spaarverlof ambtenaren

Voorziening wachtgeld

Voorziening pensioen voormalige wethouders

1.642

Voorziening liquidatie Logopedische Dienst Kring Sliedrecht

69 165

110

1.697

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorziening buitengewoon onderhoud gebouwen

1.878

398

Voorziening onderhoud haven

104

107

Voorziening onderhoud wegen

1.193

193

354

1.032

Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud/egalisatie producten riolering Totaal

2.276

274

305

4.825

1.560

6.376

10.037

2.368

517

11.888

Bedragen x € 1.000

Voorzieningen - meerjaren mutaties In de Winternota 2024 zijn de volgende wijzigingen aangebracht in de begrote onttrekkingen, danwel stortingen van voorzieningen: Voorzieningen gemeente Sliedrecht

2024

2025

2026

2027

Onttrekking Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Voorziening spaarverlof ambtenaren Voorziening wachtgeld Voorziening pensioen voormalige wethouders

Voorziening liquidatie Logopedische Dienst Kring Sliedrecht

-1.520

1.520

Voorziening buitengewoon onderhoud gebouwen

Voorziening onderhoud haven Voorziening onderhoud wegen Voorziening onderhoud bruggen Voorziening onderhoud/egalisatie producten riolering

130

Voorziening ponton waterbus

-19

Generaal totaal

-1.474

111

-185 1.534

-179

Bedragen x € 1.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.sliedrecht.nl/api/v1/meetings/825/documents/10851