Bijlage 1 - 2e Tussenrapportage 2022 Gemeente Sliedrecht.pdf

2e Tussenrapportage 2022

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 1

Colofon Gemeente Sliedrecht Industrieweg 11 3361 HJ Sliedrecht Samenstelling: Team Financiën en Control Informatie: Tel. : 14 0184 e-mail: gemeente@sliedrecht.nl www.sliedrecht.nl

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 2

Voorwoord De 2e Tussenrapportage is dit jaar anders dan voorgaande jaren. Het is een financieel document, waar een financieel vooruitblik naar het einde van het jaar wordt gegeven. Dit is van belang om ervoor te zorgen dat de uitgaven aan het einde van het jaar rechtmatig zijn. Het is een jaar waarin we opnieuw te maken hebben gekregen met grote invloeden van buitenaf. Mede door de oorlog in Oekraïne hebben we nu te maken met een energiecrisis en een hoge inflatie. Sliedrecht, 15 november 2022 Burgemeester en wethouders van Sliedrecht, De secretaris, De burgemeester,

N.H. Kuiper mca mcm

mr. drs. J.M. de Vries

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 3

Inhoudsopgave 1

ALGEMEEN ...................................................................................................................................................... 5 1.1 Inleiding .................................................................................................................................................................... 6 1.2 Ontwikkelingen op hoofdlijnen ............................................................................................................................... 6 1.3 Opbouw en leeswijzer ............................................................................................................................................. 6

2 SAMENVATTING ................................................................................................................................................ 7 2.1 Grootste afwijkingen in 2e Tussenrapportage ....................................................................................................... 8 2.2 Budgetoverheveling naar 2023 ............................................................................................................................... 9 2.3 Opvolging Jaarrekeningcontrole 2021 .................................................................................................................. 10 3 Financiële rapportage ................................................................................................................................... 11 3.1 Programma 1 sociaal ............................................................................................................................................. 12 3.2 Programma 2 economie, onderwijs en arbeidsmarkt ......................................................................................... 15 3.3 Programma 3 ruimte .............................................................................................................................................

17 3.4 Programma 4 bestuur, organisatie en veiligheid ................................................................................................. 20 3.5 Programma 5 financiën en belastingen ................................................................................................................ 23 4 FINANCIEEL ...................................................................................................................................................... 26 4.1 Recapitulatieoverzicht programma's .................................................................................................................... 27 4.2 Budgetoverheveling naar 2023 ............................................................................................................................. 28 4.3 Investeringen ......................................................................................................................................................... 29 4.4 Gevolgen voor 2023 en verder ............................................................................................................................. 30

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 4

1 2e Tussenrapportage 2022

ALGEMEEN

Pagina | 5

1.1 Inleiding Deze tussenrapportage is een financiële rapportage met een doorkijk naar het einde van het jaar. Deze rapportage is het laatste moment van bijstelling voor de jaarrekening. Het is belangrijk om ook in het kader van rechtmatigheid een goede doorkijk te maken naar het einde van het jaar. Deze rapportage is dus vooral gericht op 2022. De financiële afwijkingen groter dan € 25.000 op themaniveau worden toegelicht. Dit is conform de Financiële Verordening van Sliedrecht.

1.2 Ontwikkelingen op hoofdlijnen De begroting 2022 inclusief vastgestelde raadsvoorstellen tot de 2e Tussenrapportage sluit op € 232.000 voordelig. De 2e Tussenrapportage 2022 laat in de jaarschijf 2022 een voordelig effect zien van € 2.689.000. Met het vaststellen van de begrotingswijziging bij deze 2e Tussenrapportage 2022 komt het voorlopige resultaat 2022 uit op € 2.922.000 voordelig. Samenvattend geeft de 2e Tussenrapportage 2022 het volgende beeld: Saldo primaire begroting 2022 1e begrotingswijziging 2022 Wijziging 2e Tussenrapportage 2021 Wijziging 1e Tussenrapportage 2022 Saldo 2022 voor 2e Tussenrapportage 2022 Wijziging 2e Tussenrapportage 2022 Saldo 2022 inclusief 2e Tussenrapportage 2022

N V N V V V V

1.235 1.601 309 175 232 2.689 2.922

Daarnaast stellen we u voor een bedrag van maximaal € 1.027.000 bij resultaatbepaling over te hevelen naar 2023. De financiële verwerking van deze bedragen zal in de jaarrekening plaatsvinden. Een toelichting hierop vindt u in hoofdstuk 4.2.

1.3 Opbouw en leeswijzer In hoofdstuk 2 vindt u een managementsamenvatting. In hoofdstuk 3 rapporteren we op de afwijkingen van meer dan € 25.000 per thema. Tenzij anders weergegeven, ronden we bedragen in de financiële tabellen af op € 1.000. Daarbij staat V voor ‘per saldo voordeel’ en N voor ‘per saldo nadeel’. Een 'V' kan voortkomen uit lagere lasten of hogere baten ten opzichte van de begroting. Een 'N' kan zowel hogere lasten als lagere baten ten opzichte van de begroting betekenen.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 6

2

SAMENVATTING

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 7

2.1 Grootste afwijkingen in 2e Tussenrapportage In de tabel hieronder vindt u de belangrijkste afwijkingen terug ten opzichte van de begroting 2022. 2022 Energiekosten

N

300

Mei- en septembercirculaire

V 1.410

Vrijval taakmutaties

V

738

Beschermd wonen

V

500

Nadeel BUIG

N

323

Leges bouwvergunningen

V

260

Bedrijfsvoering

V

595

Overige mutaties

N

191

Mutaties 2e Tussenrapportage

V 2.689

Energiekosten Als gevolg van de aanpassing van de energietarieven door het nieuwe energiecontract dat de Service Gemeente Dordrecht heeft moeten afsluiten, is een nadeel voorzien van € 300.000. Voor circa de helft van dit bedrag ligt het formeel juridische risico bij de huurder(s). Dit bedrag is voorzichtigheidshalve opgenomen als nadeel. Mei- en septembercirculaire Vanuit de mei- en de septembercirculaire ontstaat er een voordeel van € 1.410.000. Op pagina 24 wordt dit bedrag verder toegelicht. Taakmutaties In de diverse circulaires zijn er aan het gemeentefonds taakmutaties toegevoegd. Deze middelen zijn toegevoegd vanuit een bepaald perspectief. Deze middelen zijn in diverse programma's (deels) ingezet, de vrijval van taakmutaties in 2022 is € 738.000.

Beschermd wonen De gemeente Dordrecht is als centrumgemeente belast met de uitvoering van de regeling Beschermd wonen. Ondanks de vele ontwikkelingen blijft de actualisatie ruim binnen de Rijksbijdrage. We stellen voor om € 500.000 bij te ramen in de 2e Tussenrapportage. Nadeel BUIG Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. De BUIG gelden zijn begroot op basis van voorlopige cijfers van het ministerie. In oktober hebben we de definitieve beschikking over 2022 ontvangen. Deze was € 323.000 lager dan verwacht. Dit nadeel is in de 2e Tussenrapportage opgenomen. Leges bouwvergunningen Er is een geschat overschot aan ingekomen bouwleges van ca € 285.000, hiervoor zijn extra inhuurkosten gemaakt van € 65.000. Er zijn 2 grote vergunningen verleend waar de kosten (o.a. advieskosten, toetsing en toezicht) voor een groot deel nog in volgend jaar gemaakt zullen worden. Voorgesteld wordt om € 89.000 via resultaatbestemming te overhevelen naar 2023 voor de nog uit te voeren werkzaamheden. Het beleid op vergunning, toezicht en handhaving dient te worden aangepast en afgestemd te worden op de omgevingswet. Tevens zal dan het uitvoeringsprogramma hierop afgestemd worden.

Er zal een opdracht uitgezet worden voor het opstellen van het nieuwe beleid en deze kosten kunnen gedekt worden uit de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. Bedrijfsvoering Dit jaar hebben wij de gevolgen van de krapte op de arbeidsmarkt gemerkt. Vacatureruimte kon helaas niet altijd (volledig) ingevuld worden. Op het moment van schrijven doen we er alles aan om de vacatures zo snel mogelijk in

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 8

te vullen. Tevens hebben we in bepaalde teams relatief veel medewerkers in dienst die nog niet in de eindtrede van de functieschaal zitten. In de begroting wordt namelijk rekening gehouden met de eindtrede van de functieschaal. Dit betekent dat de personeelslasten voor de ambtelijke organisatie lager zijn dan begroot en er een voordeel is van totaal € 595.000. Dit bedrag wordt administratief in de 2e Tussenrapportage afgeraamd op programma 4, thema overhead. In de werkelijke cijfers wordt dit verdeeld over de verschillende programma's voor desbetreffende afdelingen. Overige mutaties De overige mutaties worden toegelicht in de programma's van hoofdstuk 3.

2.2 Budgetoverheveling naar 2023 Daarnaast stellen we u voor een bedrag van maximaal € 1.027.000 bij resultaatbepaling over te hevelen naar 2023.

Thema Expl. Bouwgronden woonwijken Werk en ondernemerschap Ruimtelijke ordening Ruimtelijke ordening Milieu Overhead Algemene heffingen Totaal

2e Tussenrapportage 2022

Onderwerp Ontwikkelingen Driehoek Stimuleringsregeling Kerkbuurt Kosten toetsing en toezicht bouwvergunningen Vastgoedadministratie Geluidsisolatieproject Deltalaan-Thorbeckelaan Organisatieontwikkeling Omgevingswet en klimaatmiddelen

Maximaal € 130.000 € 100.000 € 89.000 € 65.000 € 111.000 € 111.000 € 421.000 € 1.027.000

Pagina | 9

2.3 Opvolging Jaarrekeningcontrole 2021 Bij de Jaarrekeningcontrole 2021 is geconstateerd dat de onderbouwing voor de voorziening Onderhoud Gebouwen onjuist was opgesteld. De Meerjarenonderhoudsplanningen (MJOP's) van de panden zijn opnieuw verdeeld onder klein onderhoud (exploitatielasten) en groot onderhoud (voorziening). Er is geconstateerd dat een groot deel van het onderhoud in de MJOP's klein onderhoud betreft, wat eerst was opgenomen in de voorziening. Op basis van de nieuwe berekening is de exploitatie van de onderhoudskosten opgehoogd in de begroting en is de dotatie aan de onderhoudsvoorziening afgeraamd. Vanwege een langere periode van de Jaarrekeningcontrole is het niet mogelijk geweest dit effect nog te verwerken in de Begroting 2023. Met de 2e Tussenrapportage 2022 zal derhalve het effect structureel worden verwerkt voor de Begroting 2023 en verder. Met de nieuwe berekening is geconstateerd dat de extra dotatie vanuit de reserve Koers 2030 aan de voorziening niet meer nodig is. Het bedrag van € 746.000 zal niet onttrokken worden uit de reserve Koers 2030. Een gedeelte van de € 746.000 is in 2021 gestort in de Voorziening vanuit de Algemene Reserve. Daarnaast is een groot gedeelte niet meer nodig, omdat dit klein onderhoud betreft dat in 2021 ten laste is gevallen van de exploitatie. Daarnaast zijn de grex'en geactualiseerd voor 2022.

Dit is gedaan op basis van eerder vastgestelde grex'en. Per saldo is dit neutraal. Voor de jaren 2023 en verder is dit al bij de begroting van 2023 verwerkt. Bovengenoemde effecten worden budgetneutraal verwerkt. Deze mutaties komen niet meer terug in hoofdstuk 3, de financiële rapportage, maar zijn wel verwerkt in de totale begrotingswijziging.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 10

3 2e Tussenrapportage 2022

Financiële rapportage

Pagina | 11

3.1 Programma 1 sociaal

In dit hoofdstuk worden de financiële afwijkingen toegelicht. Conform de financiële verordening wordt er een toelichting gegeven bij een afwijking van meer dan € 25.000 op thema niveau. Thema Cultuurvoorzieningen Integraal jeugdbeleid Sport-en recreatievoorzieningen Zorg Geraamd totaal saldo Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd programma resultaat

Lasten

Baten

N

40 N

15

N N N

97 N 4.814 V 4.952 V N 4.952 V

94 4.666 4.557

N

825 3.732

Saldo 2e turap 2022 N 55 N 191 N 148 N 394 N 825 N 1.219

Thema: cultuurvoorzieningen (€ 55.000 nadeel) Op dit thema is een nadeel van € 40.000 op de energietarieven. De toelichting is gegeven in hoofdstuk 2.1. Er is aan een aantal huurders van het gemeentelijk vastgoed een gedeelte van de huur over 2021 kwijtgescholden in verband met de invloed van corona op hun bedrijfsvoering. De totale post 'gedeeltelijke kwijtschelding van de huur over 2021' bedraagt afgerond € 45.000, waarvan € 15.000 op het thema cultuurvoorzieningen. De kwijtschelding wordt gedekt uit de middelen gereserveerd voor corona in Programma 5. Thema: sport- en recreatievoorzieningen (€ 191.000 nadeel) Als gevolg van de aanpassing van de energietarieven is het nadeel bij de sporthallen en het zwembad gezamenlijk € 120.000. De toelichting is gegeven in hoofdstuk 2.1. Gekeken naar de actuele bezetting zijn de verwachte verhuuropbrengsten van de sporthallen lager dan opgenomen in de begroting. In 2019 is al aangegeven dat door de bouw van sporthal de Basis de begrote verhuuropbrengsten niet haalbaar zijn en is desondanks een bezuinigingstaakstelling opgedragen. Deze bezuinigingstaakstelling is echter niet gerealiseerd. De werkelijke effecten waren door corona diffuus. Om de begroting aan te passen naar de reële verwachte verhuuropbrengsten levert dit een structureel nadeel op van € 55.000. In deze tussenrapportage wordt het bedrag voor 2022 meegenomen.

In de 1e Tussenrapportage 2023 zal dit bedrag voor 2023 en verder worden verwerkt.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 12

Er is aan een aantal huurders van het gemeentelijk vastgoed een gedeelte van de huur over 2021 kwijtgescholden in verband met de invloed van corona op hun bedrijfsvoering. De totale post 'gedeeltelijke kwijtschelding van de huur over 2021' bedraagt afgerond € 45.000, waarvan € 10.000 op het thema sport-en recreatievoorzieningen. De kwijtschelding wordt gedekt uit de middelen gereserveerd voor corona in Programma 5. Het restant van € 6.000 bestaat uit diverse kleine aanpassingen. Thema: Zorg (€ 148.000 nadeel) Beschermd wonen (€ 500.000 voordeel) De gemeente Dordrecht is als centrumgemeente belast met de uitvoering van de regeling Beschermd wonen. Ondanks de vele ontwikkelingen blijft de actualisatie van de begroting 2022 ruim binnen de Rijksbijdrage. Van de gemeente Dordrecht hebben we een voorschot van 75% ontvangen, zijnde € 583.356. In de 2e Tussenrapportage stellen we voor om dit verwachte voordeel naar 100% te ramen. In de begroting is rekening gehouden met een positief aandeel van € 258.000. We stellen voor om € 500.000 bij te ramen in de 2e Tussenrapportage. GR Sociaal (€ 944.000 nadeel) In de 1e bestuursrapportage van de Sociale Dienst Drechtsteden is de gemeentelijk bijdrage bijgesteld. Het tekort op de GR Sociaal exclusief de energietoeslag is € 37.000. Voor de energietoeslag is € 906.804 bijgeraamd.

In de 1e Tussenrapportage was al € 750.000 opgenomen voor de energietoeslag. Totaal ramen we € 1.656.804 voor de energietoeslag. De totale inkomsten voor de energietoeslag worden voor € 1.544.478 gedekt door de middelen van het Rijk. Deze inkomsten zijn begroot op programma 5. Per saldo is er op de energielasten een verwacht tekort van € 112.326, op basis van een eerste prognose van de GR Sociaal. Doordat er meer bekendheid gegeven is aan de energietoeslag regeling, zullen er in werkelijkheid waarschijnlijk meer mensen gebruik maken van deze regeling. Bij de jaarrekening worden de definitieve cijfers bekend. Regionaal is besloten dat de afrekening van de energietoeslag plaats vindt op basis van de inkomsten van het Rijk. BUIG (€ 323.000 nadeel) De BUIG gelden zijn begroot op basis van voorlopige cijfers van het ministerie. In oktober is de definitieve beschikking over 2022 ontvangen. Deze was € 323.000 lager dan verwacht. Dit nadeel is in de 2e Tussenrapportage opgenomen. Dienst Gezondheid en Jeugd ZHZ (€ 156.000 nadeel) In het voorstel voor de zienswijze van de Dienst Gezondheid en Jeugd ZHZ is er besloten om het financieel perspectief voor Sliedrecht te baseren op de maandrapportage en niet op basis van de bestuursrapportage. We stellen voor een bedrag van € 156.456 bij te ramen.

Noodopvang vluchtelingen Oekraïne (neutraal) Voor de noodopvang vluchtelingen Oekraïne is er een regeling van het Rijk waarbij we tot 15 oktober € 100 per dag per gerealiseerde opvangplek ontvangen, vanaf 15 oktober is het bedrag € 83 per dag. Totaal is dat voor Sliedrecht € 4.333.200. Zowel de uitgaven als de inkomsten zijn met dit bedrag opgehoogd. Doordat het een specifieke uitkering betreft zullen alle uitgaven worden vergoed. De daadwerkelijke cijfers zijn bij de jaarrekening bekend. Mantelzorgregeling (€ 50.000 nadeel) In de meicirculaire zijn middelen ontvangen voor mantelzorgbeleid. Om toegang tot lokale regelingen voor mantelzorgers te vereenvoudigen en de regellast voor mantelzorger bij de aanvraag van voorzieningen te verminderen is éénmalig € 50.000 beschikbaar gesteld. De inkomsten staan geraamd op het thema algemene heffingen, programma 5. Sliedrechters schuldenvrij en actief (€ 825.000 voordeel) Naar aanleiding van het gelijknamige amendement is door het college het uitvoeringsplan "Sliedrechters schuldenvrij en actief" vastgesteld. Voor het opstellen van het plan is samengewerkt met het Bonkelaarhuis. Het uitgewerkte plan is niet als zodanig in de begroting 2022 en verder opgenomen. In het begrotingsjaar 2022 is eenmalig een bedrag geraamd van € 1.000.000. Voorgesteld wordt om in 2022 het budget bij te stellen naar 2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 13

€ 175.000 en vervolgens in 2023 t/m 2025 jaarlijks € 250.000 en in 2026 € 75.000 op te nemen, zodat aangesloten wordt bij het uitvoeringsplan. De totale kosten worden gedekt ten laste van de -gelden. Per saldo is dit neutraal. Ondanks dat deze 2e Tussenrapportage een incidenteel karakter heeft, wordt deze wijziging structureel verwerkt. Onttrekking aan reserve (€ 825.000 nadeel) Zie hiervoor Sliedrechters schuldenvrij en actief.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 14

3

3.2 Programma 2 economie, onderwijs en arbeidsmarkt

Thema Opgroeien en onderwijs Verkeer- en vervoersbeleid Inkomen Werk en ondernemerschap Expl. Bouwgronden woonwijken Geraamd totaal saldo Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd programma resultaat

Lasten

Baten

N N

415 V 84 V

374 12

V N N

131 88 V 456 V

112 498

N

V 456 V

15 513

Saldo 2e turap 2022 N 41 N 72 V 131 V 24 V 42 V 15 V 57

Thema: opgroeien en onderwijs (€ 41.000 nadeel) Voor het vervoer van de Oekraïense leerlingen is € 41.000 vanuit de algemene uitkering ontvangen. De inkomsten zijn geraamd op het thema Algemene heffingen, programma 5. In 2022 verwachten wij een hogere inzet van financiële middelen in het kader van het onderwijsachterstandenbeleid. Via de specifieke uitkering "Onderwijsachterstandenbeleid" worden de kosten door het Ministerie van OC&W vergoed. In overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording (BBV) en de voorgeschreven rechtmatigheid van uitgaven wordt voorgesteld om de huidige raming in de begroting 2022 van zowel de lasten als de baten van € 588.601 te verhogen met € 374.000 naar € 962.601. Per saldo financieel neutraal.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 15

Thema: verkeer- en vervoersbeleid (€ 72.000 nadeel) De bijstelling heeft vooral betrekking op de bijdrage van € 45.000 over het 1e halfjaar van 2021 vanwege corona, voor het in de lucht houden van de dienstregeling. Dit kan worden gedekt uit de middelen gereserveerd voor corona in Programma 5. Vanuit de regiodeal is er verder een bijdrage van € 13.000 afgesproken voor het pilotproject IPOW (Innovatief Personenvervoer Over Water). Daarnaast is de reguliere bijdrage aan de waterbus met € 7.000 verhoogd en geven de energielasten en de onderhoudskosten per saldo een stijging te zien van € 7.000. Thema: werk en ondernemerschap (€ 131.000 voordeel) In de begroting was een onderzoek voorzien (V € 50.000) naar de winkelbehoeften. Op verzoek van de raad is dat onderzoek vorig jaar al uitgevoerd. Het budget voor lokale initiatieven (€ 50.700) wordt niet aangewend. Dit bedrag is gedekt uit de reserve kleine herontwikkelingen. Voor het aantrekken van winkelcapaciteit (V € 30.000) zijn subsidies verkregen van o.a. de provincie. De toegekende subsidies uit de Stimuleringsregeling Kerkbuurt (V € 100.000) worden voor het grootste deel in 2023 verstrekt. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2023. Thema: Expl. Bouwgronden woonwijken (€ 24.000 voordeel) Voor de meeste exploitatie bouwgronden woonwijken liggen anterieure overeenkomsten ten grondslag.

Dit resulteert in een nadeel van € 31.000. Dit komt omdat de kosten voor Baanhoek-West voor de inkomsten uitlopen. Hier staat een onttrekking van de algemene reserve tegenover om deze kosten te dekken. Wanneer de inkomsten van Baanhoek-west ontvangen worden zal de reserve weer aangevuld worden. Van bewoners en bedrijven worden regelmatig aanvragen ontvangen tot aankoop van aangrenzende gemeentegrond. Deze aanvragen worden getoetst aan het daarvoor geldende toetsingskader, zoals is opgenomen in het Groenbeleidsplan. Op basis daarvan wordt besloten of er al dan niet kan worden meegewerkt aan grondverkoop. In de begroting is een bedrag van € 35.000 als opbrengst voor dergelijke grondverkopen opgenomen. Op dit moment is de prognose dat er in 2022 een verkoopopbrengst wordt gerealiseerd van € 90.000. Totaal een voordeel van € 55.000.

Onttrekkingen reserves (€ 15.000 voordeel) Het budget voor lokale initiatieven (€ 50.700) wordt niet aangewend. Een onttrekking is daarmee niet aan de orde. Zie hiervoor ook thema werk en ondernemerschap. Dit bedrag is gedekt uit de reserve kleine herontwikkelingen. De kosten voor Baanhoek-West ( zie thema expl. Bouwgronden woonwijken) worden gedekt uit de algemene reserve. Dit zorgt voor een onttrekking van € 65.000.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 16

3.3 Programma 3 ruimte

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 17

Thema Woonruimte zaken Afvalinzameling en verwerking Beheer openbare ruimte Milieu Ruimtelijke ordening Wegen, bruggen en riolen Geraamd totaal saldo Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd programma resultaat

Lasten N V N N N V N

412 75 1 279 8 75 551

N

Baten V N

140 84

V V V V

450 265 25 797

551 V

797

Saldo 2e turap 2022 N 272 N 9 N 1 V 171 V 257 V 100 V 246 V 246

.

Thema: woonruimtezaken (€ 272.000 nadeel) Voor de herstructurering van de Staatsliedenbuurt worden werkzaamheden uitgevoerd. Hier is een overeenkomst voor, de kosten worden in zijn geheel doorbelast. (€ 140.000 neutraal) Voor het programma ruimtelijke vernieuwing is € 180.000 extra nodig, dit bedrag wordt onttrokken uit de reserve Koers 2030. De onttrekking uit de reserve is meegenomen op programma 5. Voor de 3 appartementen aan het Burgemeester Winklerplein in het bezit van de gemeente Sliedrecht worden voorzieningen getroffen ten behoeve van de veiligheid (voorzetbalkonhekjes, vervangen boeiboorden etc.). Verder zal de gemeente naar rato in de VVE bijdragen in de kosten voor de vervanging van de riolering tussen de appartementen en de winkel-/horeca laag op de begane grond. (€ 75.000 nadeel) Bij de Jaarrekening 2021 is de voorziening voor het onderhoud van de woonwagens komen te vervallen. Er is noodzakelijk onderhoud uitgevoerd voor de woonwagens dat ten laste komt van de exploitatie. (€17.000 nadeel) Thema: milieu (€ 171.000 voordeel) Voor het opstellen van de gebiedsvisie van de Driehoek en het uitwerken daarvan wordt een bedrag bij geraamd van € 184.000. Daar staat een dekking tegenover van vanuit de kadernota 2021 en van subsidie van € 125.000 op grond van het Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV).

Bij het project de Driehoek zou er eerst sprake zijn geweest dat het een Grex zou worden. Uiteindelijk is dit niet doorgegaan waardoor de opgebouwde boekwaarde afgeboekt moest worden. Begroot was om deze boekwaarde af te boeken in 2021 en 2022. Op last van de accountant is het gehele bedrag aan boekwaarde in 2021 al afgeboekt. De € 165.000 die voor dit jaar geraamd stond om af te boeken heeft vorig jaar plaats gevonden en kan afgeraamd worden. Dit is een neutrale boeking, de aframing van de onttrekking van de reserve Koers 2030 staat hier tegenover maar die staat geraamd op het thema Algemene heffingen, Programma 5. Per saldo hebben we op dit thema een voordeel van € 106.000 (€ 184.000 - € 125.000 € 165.000). De bijdrage aan de milieutaken kan met € 65.000 worden afgeraamd. De belangrijkste reden is dat de kosten voor Chemours/DuPont lager uitvallen dan verwacht. Thema: ruimtelijke ordening (€ 257.000 voordeel) Er is een geschat overschot aan ingekomen bouwleges van ca € 285.000, hiervoor zijn extra inhuurkosten gemaakt van € 65.000. Er zijn 2 grote vergunningen verleend waar de kosten (o.a. advieskosten, toetsing en toezicht) voor een groot deel nog in volgend jaar gemaakt zullen worden. Voorgesteld wordt om € 89.000 via resultaatbestemming te overhevelen naar 2023 voor de nog uit te voeren werkzaamheden.

Het beleid op vergunning, toezicht en handhaving dient te worden aangepast en afgestemd te worden op de omgevingswet. Tevens zal dan het uitvoeringsprogramma hierop afgestemd worden. Er zal een opdracht uitgezet

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 18

worden voor het opstellen van het nieuwe beleid en deze kosten (€ 35.000) kunnen gedekt worden uit de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. Er is aan een aantal huurders van het gemeentelijk vastgoed een gedeelte van de huur over 2021 kwijtgescholden in verband met de invloed van corona op hun bedrijfsvoering. De totale post 'gedeeltelijke kwijtschelding van de huur over 2021' bedraagt afgerond € 45.000, waarvan € 20.000 op het thema ruimtelijke ordening. De kwijtschelding wordt gedekt uit de middelen gereserveerd voor corona in Programma 5. Met de Kadernota 2021 zijn er middelen aangevraagd voor de opbouw en ontwikkeling van de vastgoedadministratie en het opstellen van Vastgoedbeleid. De extra capaciteit die nodig was voor deze ontwikkeling is grotendeels gedekt uit het personeelsbudget en projecten. Voorgesteld wordt om € 65.000 te overhevelen naar 2023 voor het inhuren van capaciteit voor het verder op orde brengen van de vastgoedadministratie, onder anderen het invoeren/ digitaliseren van het restant van de dossiers met betrekking tot de gemeentelijke gronden en vastgoed. Thema: Wegen, bruggen en riolen (€ 100.000 voordeel) Naast de toename aan inkomsten uit leges voor kabels en leidingen (V € 25.000) worden er minder kosten voor toezicht (V € 40.000) verwacht. De energielasten nemen naar verwachting toe (N €18.000) evenals de kwijtscheldingslasten (N € 10.000).

De bijdrage aan de Servicegemeente Dordrecht voor het onderdeel Gemeentebelastingen en Basisinformatie Drechtsteden (GBD) is bijgesteld. Op dit thema geeft dit een voordeel van € 62.000.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 19

\3.4 Programma 4 bestuur, organisatie en veiligheid

3.4 Programma 4 bestuur, organisatie en veiligheid

Thema Bedrijfsvoering Begroten en verantwoorden Bestuur Communicatie en voorlichting Dienstverlening Fysieke veiligheid Sociale cohesie Overhead Geraamd totaal saldo Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd programma resultaat

2e Tussenrapportage 2022

Lasten

Baten

N N

65 120

V

50

N V V

33 355 V 187 V

V

187 V

Saldo 2e turap 2022 N 65 N 120 V 50 N 33 62 V 417 62 V 249 62 V 249

Pagina | 20

Thema: begroten en verantwoorden (€ 65.000 nadeel) Bij het opstellen en de controle van de jaarrekening zijn de nodige werkzaamheden verricht door de accountant ter verbetering van het product. Het verbeterplan F&C was in werking, maar gebleken is dat nog niet alle verbeteringen waren doorgevoerd op financieel administratief vlak. Dit alles heeft tot extra werkzaamheden geleid bij de accountant. De meerwerkkosten bedragen ongeveer € 65.000. Vanaf 2022 is er een nieuwe opdracht aan de accountant verleend. Daarnaast heeft in de afgelopen jaren verdere aanscherping van de regelgeving plaatsgevonden. Thema: Bestuur (€ 120.000 nadeel)

Er zijn hogere vergaderkosten van de raad door de renovatie van het raadhuis en de beschikbaarheid van een coronaproof vergaderzaal, hierdoor wordt er vergaderd in de Lockhorst, waar ook extra technische ondersteuning nodig is. Hiervoor is totaal € 100.000 extra nodig. De aanschaf van een systeem voor volgen moties etc. is niet (meer) noodzakelijk. De monitoring is goed ingeregeld bij samenwerking griffie/directiesecretariaat. En de firma Gemeente Oplossingen is bezig de monitoring in het raadsinformatiesysteem te implementeren. Hierdoor kan een bedrag van € 15.500 vrijvallen en is dit een structureel voordeel. Als gevolg van de aanpassing van de energietarieven is het nadeel bij het raadhuis € 10.000. De toelichting is gegeven in hoofdstuk 2.1. Door de wisseling van wethouders na de verkiezingen is er een hogere wachtgeldverplichting ontstaan. De voorziening wachtgeld moet als gevolg hiervan op het juiste niveau worden gebracht. Hiertegenover staat een verwacht voordeel op de voorziening wethouderpensioenen. Vooralsnog gaan we van een budgettair-neutraal effect uit. Technische aanpassingen Een bedrag van € 50.000 betreft een budget neutrale wijziging vanaf het thema dienstverlening naar dit thema m.b.t. het budget voor de verkiezingen. Met de Kadernota 2022 is abusievelijk het budget voor de verkiezingen van de griffie begroot op het thema dienstverlening.

Een bedrag van € 50.000 betreft een budget neutrale wijziging naar het thema overhead m.b.t. het budget voor communicatie. Met de Jaarrekening 2021 is een bedrag overgeheveld naar 2022 voor (vanwege corona uitgestelde) activiteiten voor de herdenking van de St. Elisabethvloed, onthulling van de coronaboom en viering van 75 jaar bevrijding. Deze overheveling is op programma 5 geraamd, de werkelijke uitgaven horen echter thuis op het thema Bestuur. In deze 2e Tussenrapportage vindt daarom voor het bedrag van € 25.5000 een technische aanpassing van thema Algemene Heffingen, programma 5 naar dit thema plaats.

Thema: dienstverlening (€ 50.000 voordeel) Het voordeel van € 50.000 betreft een budget neutrale wijziging m.b.t. het budget voor de verkiezingen naar het thema bestuur. Met de Kadernota 2022 is abusievelijk het budget voor de verkiezingen van de griffie begroot op het thema dienstverlening. Thema: sociale cohesie (€ 33.000 nadeel) Vanuit het Rijk zijn extra middelen vrijgemaakt voor handhaving en veiligheid. De betreffende middelen worden ingezet voor extra inzet van boa's. In de begroting 2023 is dit bedrag structureel opgenomen. Voor 2022 worden de middelen in de 2e Tussenrapportage meegenomen. De inkomsten zijn geraamd op het thema Algemene heffingen, Programma 5.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 21

Thema: overhead (€ 417.000 voordeel) Op dit thema is het voordeel op de lagere personeelslasten € 595.000 verwerkt. Voor een toelichting zie hoofdstuk 2.1. De IT-kosten zijn hoger dan opgenomen in de begroting, dit betreft hogere kosten voor de werkplek licenties en er is nieuwe software aangeschaft voor de vastgoedadministratie (€38.000). Als gevolg van de aanpassing van de energietarieven is het nadeel bij het gemeentehuis € 90.000. De toelichting is gegeven in hoofdstuk 2.1. Een bedrag van € 50.000 betreft een budget neutrale wijziging vanaf het thema bestuur m.b.t. het budget voor communicatie naar dit thema.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 22

Voor de inzet van communicatie vindt er een budget neutrale overheveling plaats naar het thema overhead van € 50.000.

3.5 Programma 5 financiën en belastingen

Thema Algemene heffingen Geraamd totaal saldo Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd programma resultaat

2e Tussenrapportage 2022

Lasten

Baten

V V

59 V 59 V

3.224 3.224

V

V 59 V

74 3.298

Saldo 2e turap 2022 V 3.283 V 3.283 V 74 V 3.357

Pagina | 23

Thema: algemene heffingen (€ 3.598.000 voordeel) Algemene uitkering Vanuit de mei- en de septembercirculaire ontstaat er een voordeel van € 1.410.000. Hiervan volgt € 999.000 uit de meicirculaire. In CIB Meicirculaire 2022 hebben wij een nettoresultaat aangegeven van € 600.000. Hierbij hielden we rekening met mogelijke tegenvallende accressen (vertaling van macroeconomische ontwikkelingen naar de algemene uitkering voor alle gemeenten). Na het uitbrengen van de CIB zijn het Rijk en VNG tot een akkoord gekomen om de accressen vast te klikken. Dit betekent dat aanvullend het bedrag van €399.000 vrijvalt. De resterende € 411.000 volgt uit de septembercirculaire. Taakmutaties Vanuit de gereserveerde taakmutaties ontstaat er een voordeel van € 1.638.000. Bij taakmutaties worden er vanuit een bepaald perspectief middelen toegevoegd aan het gemeentefonds. Deze middelen zijn in principe vrij besteedbaar. De toegekende taakmutaties worden in eerste instantie gereserveerd, zodat beoordeeld kan worden of besteding aan het genoemde perspectief in Sliedrecht noodzakelijk, danwel gewenst is. Het betreft de volgende taakmutaties:

Taakmutaties

Voordeel

Klimaatmiddelen €

50.000

Mantelzorg € 776.000 Energietoeslag Omgevingswet €

41.000

Leerlingenvervoer Oekraïne BOA's Diverse kleine taakmutaties Totaal

Overhevelen Toelichting naar 2023 € 207.000 Ingezet binnen programma sociaal, zie thema zorg Ingezet binnen programma sociaal, zie thema zorg € 214.000 Ingezet binnen programma Economie, onderwijs en arbeidsmarkt, zie thema opgroeien en onderwijs.

€ 33.000 € 738.000 € 1.638.000

€ 421.000

Stelposten Twee stelposten vallen vrij, dit resulteert in een voordeel van € 343.000. Voor € 275.000 betreft dit de stelpost corona. Op andere programma's wordt hiervan € 130.000 ingezet (€ 45.000 kwijtschelding huur, € 45.000 dienstregeling waterbus, € 40.000 precariorechten), waardoor er per saldo € 213.000 vrijvalt. De coronamiddelen laten we nu volledig vrijvallen. Mochten er alsnog middelen voor organisaties nodig zijn, dan zijn deze middelen binnen de algemene reserve nog beschikbaar. De resterende € 68.000 betreft de stelpost loon- en prijsontwikkelingen. Precariorechten Op precariorechten is een nadeel van € 40.000. Dit is het gevolg van lokale steunmaatregelen in verband met corona. Bijdrage Servicegemeente Dordrecht - Gemeentebelastingen en Basisinformatie Drechtsteden (GBD) Er ontstaat een nadeel van € 69.000 bij de GBD, dit onder andere als gevolg van de kosten van het afdoen van bezwaren van zogenaamde 'no cure, no pay' bedrijven in relatie tot onroerende zaakbelasting.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 24

. Onttrekking aan reserve (€ 74.000 voordeel) De begrote onttrekking aan de reserve Koers 2030 is verhoogd met € 74.000, hierdoor ontstaat er op dit programma een voordeel. De aanpassing bestaat uit twee onderdelen. Allereerst wordt er € 239.000 onttrokken die initieel in 2021 als onttrekking begroot stond. Dit betreft € 180.000 programmakosten en € 59.000 voor ontwikkeling van het project De Driehoek. Daarnaast hoeft er € 165.000 minder te worden onttrokken voor het afboeken van de boekwaarde van de Driehoek. Dit heeft (na vragen van de accountant) al plaatsgevonden bij in de Jaarrekening 2021. Dit zijn beide budget neutrale mutaties, het voordeel is zichtbaar op thema milieu. Treasury Begin november is € 10 mln. liquiditeit (leningen) aangetrokken (2,96%). Tevens is vastgelegd dat er per 1 september 2023 nogmaals € 5 mln. wordt gestort (2,7%). Hiermee is er naar verwachting tot minimaal begin 2024 afdoende liquiditeit beschikbaar om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen. Op korte termijn is er sprake van overliquiditeit. Deze liquiditeit zal aan de markt worden aangeboden zodat daardoor de rentelasten beperkt worden. Het resterende nadeel zal in de 1e Tussenrapportage 2023 worden verwerkt. Door op dit moment leningen aan te trekken ontstaat er zekerheid over de rentelasten van de reeds goedgekeurde investeringen.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 25

4 2e Tussenrapportage 2022

FINANCIEEL

Pagina | 26

4.1 Recapitulatieoverzicht programma's Onderstaande tabel geeft een samenvatting weer van het effect van de financiële mutaties uit de diverse programma's zoals beschreven in hoofdstuk 3.

Thema Programma 1: Sociaal Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 1 Programma 2: Economie, arbeidsmarkt en onderwijs Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 2 Programma 3: Ruimte Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 3 Programma 4: Bestuur, veiligheid en organisatie Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 4 Programma 5: Financiën Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 5 Saldo van de programma's voor bestemming Mutaties in reserves Saldo van de programma's na bestemming

2e Tussenrapportage 2022

Wijziging 2e turap N V N N N V V V N V

V V V

V V V V V V N V

4.952 4.557 825 1.219 456 498 15 57 551 797 246 187 62 249 59 3.224 74 3.357 3.425 736 2.689

Pagina | 27

4.2 Budgetoverheveling naar 2023 Van een aantal activiteiten met bijbehoren budgetten is duidelijk dat die dit jaar niet afgerond worden. Voorgesteld wordt het restant van de budgetten mee te nemen naar 2023. Om ervoor te zorgen dat deze budgetten al vanaf het begin van 2023 kunnen worden ingezet, kan besluitvorming niet wachten tot de vaststelling van de jaarrekening in juli 2023. Daarom wordt in deze 2e Tussenrapportage voorgesteld de betreffende budgetten over te hevelen naar 2023 via de algemene reserve. De financiële verwerking van deze bedragen zal in de jaarrekening plaatsvinden.

Thema Onderwerp Maximaal Expl. Bouwgronden woonwijken Ontwikkelingen Driehoek Werk en ondernemerschap Stimuleringsregeling Kerkbuurt Ruimtelijke ordening Kosten toetsing en toezicht bouwvergunningen Ruimtelijke ordening Vastgoedadministratie Milieu Geluidsisolatieproject Deltalaan-Thorbeckelaan Overhead Organisatieontwikkeling Algemene heffingen Omgevingswet en klimaatmiddelen Totaal

€ 130.000 € 100.000 € 89.000 € 65.000 € 111.000 € 111.000 € 421.000 € 1.027.000

Thema: Expl. bouwgronden woonwijken € 130.000 (de driehoek) In 2022 is een duurzame invulling van de Driehoek nader onderzocht. Er is een gebiedsvisie voor de Driehoek opgesteld en dit wordt in Q1 2023 voorgelegd aan de gemeenteraad. Conform de gebiedsvisie wordt in 2023 verder gewerkt aan de ontwikkelingen op de Driehoek. Hiervoor gaan plankosten gemaakt worden evenals uitvoeringskosten voor ontwikkelingen in een concreet stadium zoals het gronddepot. Thema: Werk en ondernemerschap € 100.000 Nog uit te betalen subsidies op basis van de Stimuleringsregeling Kerkbuurt. Budgetoverheveling nodig voor € 100.000. Thema: Ruimtelijke ordening € 89.000 Er is een geschat overschot aan ingekomen bouwleges van ca € 285.000, hiervoor zijn extra inhuurkosten gemaakt van € 65.000. Er zijn 2 grote vergunningen verleend waar de kosten (o.a. advieskosten, toetsing en toezicht) voor een groot deel nog in volgend jaar gemaakt zullen worden. Voorgesteld wordt om € 89.000 over te hevelen naar 2023 voor de nog uit te voeren werkzaamheden. Thema: Ruimtelijke ordening € 65.000 Met de Kadernota 2021 zijn er middelen aangevraagd voor de opbouw en ontwikkeling van de vastgoedadministratie en het opstellen van Vastgoedbeleid. De extra capaciteit die nodig was voor deze ontwikkeling is grotendeels gedekt uit het personeelsbudget en projecten.

Voorgesteld wordt om € 65.000 te overhevelen naar 2023 voor het inhuren van capaciteit voor het verder op orde brengen van de vastgoedadministratie, onder anderen het invoeren/ digitaliseren van het restant van de dossiers met betrekking tot de gemeentelijke gronden en vastgoed. Thema milieu € 111.000 Het geluidsisolatieproject Deltalaan-Thorbeckelaan moet worden overgeheveld naar 2023. Dit wordt gedekt uit een voorbereidingssubsidie geluidmaatregelen. Thema: Overhead € 111.000 Voor het traject organisatieontwikkeling resteert in 2022, naar verwachting, nog een bedrag van € 111.000, terwijl dit traject in 2022 (nog) niet is afgerond. Voorgesteld wordt om het resterende bedrag over te hevelen naar 2023. Het gaat om incidentele middelen die we inzetten om een beweging te realiseren. In 2022 hebben we dit budget benut voor de eerste stappen in de implementatie van de nieuwe organisatiestructuur (o.a. portfoliomanagement en teamontwikkeling) en voor organisatie brede bijeenkomsten i.h.k.v. de organisatieontwikkeling. We hebben ervoor gekozen om de implementatie van de nieuwe organisatie op onderdelen te vertragen. Dit heeft te maken met de laatste ontwikkelingen op de arbeidsmarkt (sleutelposities tijdelijk bezet) en de context

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 28

waar we in werken (o.a. Diverse crisissen). De activiteiten en interventies die we doen op organisatieontwikkeling, verweven we zo veel mogelijk in het bestaande werk en moeten behapbaar zijn om te kunnen beklijven. Dit alles maakt dat we meer tijd moeten nemen om de ontwikkeling impactvol en duurzaam te laten zijn. We stellen dan ook voor dit restant budget mee te nemen naar 2023, zodat we dit kunnen benutten voor de organisatieontwikkeling die we hebben ingezet om onze ambities te realiseren. Thema: algemene heffingen (€ 421.000) De invoeringsdatum van de Omgevingswet is uitgesteld van 1 januari 2023 naar 1 juli 2023. De middelen vanuit de septembercirculaire voor de invoeringskosten (€ 214.000) worden daarom overgeheveld naar 2023. In de meicirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor klimaatmiddelen (€ 207.000). Voorgesteld wordt deze middelen mee te nemen naar 2023.

4.3 Investeringen Er zijn een aantal investeringen in 2022 die in de 2e Tussenrapportage nog moeten worden meegenomen, of waar een wijziging op plaats vindt. Hieronder worden deze investeringen toegelicht. Schakelkast muziektent (€ 12.500) De schakelkast bij de muziektent moet vervangen worden vanuit veiligheid om te voldoen aan de wet- en regelgeving NEN normering ed. AV-systeem (€ 32.600) Het huidige AV systeem in de raadzaal functioneert niet meer. Daarom is besloten een nieuw systeem aan te schaffen. Een systeem dat voldoet aan de eisen voor gebruik in de nieuwe raadszaal (o.a. digitaal stemmen, cameravolgsysteem) en naar de nieuwe raadzaal in het raadhuis kan worden meegenomen. Hybride apparatuur (€ 25.000) Na de coronacrisis wordt er steeds meer hybride vergaderd, voor diverse vergaderruimtes is hybride apparatuur aangeschaft. Telefoons (€ 10.000) Het vervangen van verouderde toestellen van de buitendienst en aanvulling enkele medewerkers die nog geen toestel hadden. Meerjarig investeringsplan project Vogelbuurt Met het samenstellen van het meerjarig investeringsprogramma 2023-2026 voor de begroting 2023 is tevens een herverdeling doorgevoerd van de investeringskredieten over de periode 2022 t/m 2026 voor de projecten herbestraten en aanleg riolering van de Vogelbuurt.

Het beschikbare krediet in de jaarschijf 2022 voor herbestraten Vogelbuurt is verlaagd met € 4.438.794 naar € 1.500.000. Het beschikbare krediet in de jaarschijf 2022 voor rioolvervanging van € 4.400.974 is verlaagd met € 2.943.812 naar € 1.457.162. Uit oogpunt van rechtmatigheid dient de verlaging van deze investeringskredieten in 2022 vastgesteld te worden. Lichtmastarmaturen Staatsliedenbuurt Deze investering hangt samen met de investering van de rioolvervanging van de Staatsliedenbuurt. Dit betrof 1 groot project. In het verleden is niet juist begroot hoeveel elk afzonderlijk onderdeel exact zou gaan kosten, derhalve hier een bijraming van € 119.176. Rioolvervanging Staatsliedenbuurt Deze investering hangt samen met de investering van de lichtmastarmaturen van de Staatsliedenbuurt. Dit betrof 1 groot project. In het verleden niet juist begroot hoeveel elk afzonderlijk onderdeel exact zou gaan kosten, derhalve hier een aframing van € 70.000. Wandelpromenade Kerkbuurt De 'Wandelpromenade Kerkbuurt' is onderdeel van de ontwikkeling van Kerkbuurt-Oost. Door wijzigingen in het ontwerp en prijsaanpassingen is € 70.000 meer benodigd dan geraamd.

2e Tussenrapportage 2022

Pagina | 29

Onder uitputting investeringen Voor 2022 is € 26,2 mln. krediet beschikbaar gesteld (gevoteerd). Hiervan is op 1 november ongeveer € 5,6 mln. gerealiseerd. Een groot deel van het openstaande krediet zal in 2022 niet worden ingezet. Inzet vindt plaats in 2023. Het achterblijven van de realisatie kent diverse oorzaken. Voor een deel betreft het kredieten waar de raming niet overeenkomt met de planning. In andere gevallen ontstaat er in de daadwerkelijke uitvoering een vertraging. In 2023 staat de actualisatie van de nota Activabeleid op de planning. Deze nota grijpen wij aan om te komen tot (vooral in de tijd) scherpere ramingen van kredieten.

4.4 Gevolgen voor 2023 en verder In de 2e Tussenrapportage worden per definitie de afwijkingen voor het lopende boekjaar in beeld gebracht. Structurele aanpassingen van budgetten vindt vooral plaats in de 1e Tussenrapportage en (in mindere mate) bij het opstellen van de begroting. Toch kunnen afwijkingen in het lopende jaar structureel van aard zijn. De structurele gevolgen totaal € 93.000 zijn niet verwerkt in de 2e Tussenrapportage. Bij de 1e Tussenrapportage 2023 wordt de uiteindelijke check gedaan. Zo nodig passen we de budgetten in 2023 aan.

Thema

Bedrag

Sport en recreatievoorzieningen

€ 61.000 N

Verkeer en vervoer

€ 7.000 N

Afvalinzameling en verwerking

€ 15.000 V

Wegen, bruggen en riolen

€ 18.000 N

Bestuur

€ 16.000 V

Overhead

€ 38.000 N

Totaal

2e Tussenrapportage 2022

93.000 N

Pagina | 30