Bijlage 1 - 1e Tussenrapportage 2023.pdf

Pagina | 28

3.3.3 Overzicht van baten en lasten Programma Programma 3: Ruimte Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 3

Begroot 2023 Wijziging 1e Begroot na 1e voor 1e turap turap turap 2023 N V

N

18.005 13.414 4.591

N V N V N

1.653 859 1.800 125 2.469

N V N V N

19.658 14.273 1.800 125 7.060

BATEN N 22 V N

SALDO 18 15 7

22 N

10

3.3.4 Financiële afwijkingen Mutaties 2e Turap 2022 Energielasten wegen, bruggen riolen Afvalinzameling Verkeer en vervoer

N V N

LASTEN 18 37 N 7

Subtotaal mutaties 2e Turap 2022

V

12 N

Mutaties met saldo Prijsstijgingen openbare ruimte Inspecties riolen Prijsstijgingen riolering Prijsstijgingen afvalstromen Waterteunisbloem Advieskosten verkeer Toezicht verplichting energielabel C voor kantoren Waterschap Prijsstijgingen begraafplaats

N N N N N N N N N

LASTEN 173 147 59 50 45 30 29 27 16

Subtotaal mutaties met saldo

N

576

Neutrale mutaties Capaciteit klimaat- en energiebeleid Nationaal isolatieprogramma Energiekosten Prognose bouwleges

N N N N

LASTEN 466 V 294 V 214 115 V

Subtotaal neutrale mutaties

N

1.089

Reserve mutaties Reserve Koers 2030

N

LASTEN 1.800 V

Subtotaal reserve mutaties

N

1.800

Totaal mutaties programma 3 - Ruimte

N

3.453

BATEN

V

V

V

N N N N N N N 6 N N

SALDO 173 147 59 50 45 30 29 21 16

6 N

570

BATEN 466 294 115

SALDO 0 0 N 214 0

875 N BATEN 125

214

N

SALDO 1.675

V

125 N

1.675

V

984

2.469

N

Mutaties met saldo Prijsstijgingen openbare ruimte (Nadeel € 173.000 structureel ingaande 2023) Als gevolg van de inflatie, prijsstijgingen, loonontwikkelingen etc. zijn de onderhoudskosten van de openbare ruimte waaronder openbaar groen, wegen, speelvoorzieningen, watergangen, straatreiniging met 10 à 20% gestegen. Voorgesteld wordt om de huidige beschikbare budgetten te verhogen met € 173.040. Inspecties riolen (Nadeel € 147.000 in 2023, vanaf 2024 neutraal) Als gevolg van calamiteiten in 2020 (instortingen in een aantal oudere riolen) en reeds uitgevoerde inspecties in 2021 en 2022 is gebleken dat een aantal riolen in slechte onderhoudstoestand verkeren. Om tot een goede onderbouwing van een onderhoudsstrategie en beheercyclus te komen is het noodzakelijk om de komende jaren de reeds ingezette onderzoeken en maatregelen voor het stedelijk watersysteem en de riolering te continueren. De financiële impact van de continuering van de reeds ingezette aanpak bedraagt in totaal € 147.000 structureel per jaar.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 29

De verhoging van het budget in het jaar 2023 veroorzaakt een incidenteel nadeel in 2023. Vanaf 2024 wordt het budget gedekt door een structurele verhoging van de rioolheffing. Prijsstijgingen riolering (Nadeel € 59.000 in 2023) Om het effect van de inflatie te verwerken in de exploitatielasten voor riolering is het voorstel om de huidige beschikbare budgetten te verhogen met € 59.000. In 2023 leidt dit tot een nadeel. Vanaf 2024 kunnen de hogere kosten opgenomen worden in de rioolheffing. Prijsstijgingen afvalstromen (Nadeel € 50.000 structureel ingaande 2023) Als gevolg van de oplopende inflatie zijn de verwerkingskosten van afvalstromen met ongeveer 10% gestegen. Voorgesteld wordt om de huidige beschikbare budgetten te verhogen met € 49.812. In 2023 leidt dit tot een nadeel. Vanaf 2024 kunnen de hogere kosten opgenomen worden in de afvalstoffenheffing. Vanaf 2024 is het financieel effect derhalve neutraal. Waterteunisbloem(Nadeel € 45.000 incidenteel) In de waterberging is de waterplant waterteunisbloem aangetroffen. Dit is een exoot die snel woekert, waardoor watersystemen dichtgroeien en is daarnaast tijds- en kostenintensief om te verwijderen. De verwachting is dat de waterberging niet volledig plantvrij gemaakt kan worden zonder intensief beheer en onderhoud.

Op dit moment is de waterberging afgesloten om verdere verspreiding te voorkomen, waardoor het ook niet kan bijdragen in de waterberging. De verwachte kosten voor het beheer in 2023 bedragen € 45.000. De kosten voor het onderhoud zijn niet voorzien in het onderhoudsbudget voor de watergangen. Advieskosten verkeer (Nadeel € 30.000 structureel ingaande 2023) In de komende jaren gaan we beleid ontwikkelen met betrekking tot verkeer, vervoer en mobiliteit. Daarvoor worden de komende jaren onder andere de volgende beleidsstukken opgesteld: -

Parkeernota Verkeerscirculatieplan Herijking Verkeers- en vervoersplan

Omdat we dit niet binnen de ambtelijke capaciteit kunnen oppakken, is het noodzakelijk om daar adviesbureaus voor in de arm te nemen voor een jaarlijks geraamd bedrag van € 30.000. Toezicht verplichting energielabel C voor kantoren (Nadeel € 29.000 in 2023, 2024 en 2025) Met ingang van 1 januari 2023 is het energielabel C verplicht voor kantoren. Indien een kantoorruimte niet minimaal een energielabel C heeft, mag het niet meer als kantoorruimte gebruikt of verhuurd worden. Als gemeente dienen wij toezicht en handhaving op deze verplichting te organiseren. De Omgevingsdienst ZHZ is gevraagd deze taak namens de gemeente uit te voeren. In een 3-jarig programma wordt hier invulling aangegeven. Wij stellen u voor om de lasten in de begroting 2023 t/m 2025 met € 29.000 te verhogen. Waterschap (Nadeel € 27.000 structureel ingaande 2023, voordeel € 6.000 structureel ingaande 2023) Op basis van de herverdeling wegenbeheer stuurt het waterschap ons jaarlijks een rekening voor de wegen die het Waterschap beheert binnen de gemeentegrenzen. In wezen sluizen we daarmee de bijdrage door die wij voor deze wegen vanuit de rijksoverheid uit het gemeentefonds ontvangen. Door indexatie komt dit bedrag vanaf 2023 € 27.000 hoger uit. Het onderhoud van de openbare verlichting langs deze wegen wordt niet door het Waterschap uitgevoerd. Jaarlijks ontvangen wij hiervoor een vergoeding.

Deze vergoeding is als gevolg van indexatie met ingang van 2023 met € 6.000 verhoogd. Prijsstijgingen begraafplaats (Nadeel € 16.000 structureel ingaande 2023) Als gevolg van de inflatie, prijsstijgingen, loonontwikkelingen etc. zijn de onderhoudskosten van de begraafplaats met 10 à 20% gestegen. Voorgesteld wordt om de huidige beschikbare budgetten te verhogen met € 16.000. Vanaf 2024 kunnen de hogere kosten opgenomen worden in de opbrengst begrafenisrechten. Vanaf 2024 is het financieel effect derhalve neutraal.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 30

Neutrale mutaties Capaciteit klimaat- en energiebeleid (Neutraal € 466.000 in 2023, € 470.000 in 2024 en € 474.000 in 2025) Om de capaciteit als regisseur van de energietransitie op de juiste wijze in te vullen is er in het klimaatakkoord afgesproken dat het Rijk de daarvoor te maken gemeentelijke kosten voor haar rekening neemt. In het regeerakkoord zijn daarvoor structureel middelen toegezegd. De bedragen voor 2023 – 2025 worden via de 'Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)' uitgekeerd. Het betreft een uitkering die specifiek moet worden gebruikt voor het vergroten van de gemeentelijke capaciteit op het gebied van klimaat- en energiebeleid. Nationaal isolatieprogramma (Neutraal € 294.000 in 2023 en 2024) Om eigenaren van woningen met een energielabel D of lager te ondersteunen met het isoleren van hun woning heeft het Rijk het nationaal isolatieprogramma opgezet. Dit programma loopt tot 2030. Voor de jaren 2023 en 2024 komt er via een Specifieke uitkering (SPUK) een bedrag van € 294.000 beschikbaar voor het isoleren van 201 woningen. Energiekosten De stelpost voor energiekosten (programma 5 – Financiën van Sliedrecht) wordt verdeeld naar de programma's waar de energiekosten worden geboekt. Prognose bouwleges (Nadeel € 115.000 en voordeel € 115.000) De prognose voor de bouwleges voor 2023 is in kaart gebracht.

De verwacht is dat er hogere legesopbrengsten gegenereerd zullen worden (voordeel € 115.000). Hier staat tegenover dat er hogere kosten zullen zijn m.b.t. de advieskosten en inhuurkosten (nadeel € 85.000). Daarnaast verwachten we frictiekosten (nadeel € 30.000) voor de VTH-applicatie en de conversie ervan met betrekking tot de Omgevingswet en Wet Kwaliteitsborging. Per saldo levert dit een voordeel op van € 115.000 op de baten en een nadeel op de lasten van € 115.000.

Reserve mutaties Reserve Koers 2030 (Voordeel € 1.675.000) Zie toelichting programma 5 - Financiën van Sliedrecht.

3.3.5 Investeringen Project herbestraten en rioolvervanging Elzenhof (€ 479.000) Op basis van de meest recente (geactualiseerde) bestekraming blijkt dat de beschikbare investeringskredieten voor herbestraten en rioolvervanging Elzenhof te laag geraamd zijn om het hele project af te ronden. Dit komt hoofdzakelijk door nadelige prijsontwikkelingen (o.a. door de onverwachte situatie in Europa en hoge energieprijzen). Voorgesteld wordt om aanvullende kredieten beschikbaar te stellen van € 168.000 ten behoeve van het herbestraten (extra kapitaallasten vanaf 2024 € 4.200) en voor rioolvervanging van € 311.000 (dekking spaarvoorziening vervanging riolering) Project aanleg fietspad Achterom (Stationsweg-Borgesiusweg) (€ 250.000) Als gevolg van substantiële prijsstijgingen is het huidige beschikbare investeringskrediet voor de realisatie van het fietspad Achterom niet toereikend. De doorrekening van deze prijsstijgingen in de projectopzet leidt tot een verwacht tekort van € 250.000. Voorgesteld wordt om een aanvullend krediet beschikbaar te stellen van € 250.000. Dit resulteert in extra kapitaallasten vanaf het begrotingsjaar 2024 van € 6.300. Voor de uitvoering van dit project was oorspronkelijk vanuit het CUP 2018-2022 een budget ter dekking van de kapitaallasten beschikbaar gesteld van € 12.500. Hiervan is op basis van de eerste kredietaanvraag (raadsbesluit d.d.

14 december 2021) een bedrag van € 6.300 ingezet. Voorgesteld wordt om ook het restant van de stelpost in te zetten ter dekking van de extra kapitaallasten. Project rioolvervanging Stormrand (€ 246.000) Op basis van de geactualiseerde bestekraming voor de uitvoering van de rioolvervanging aan de

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 31

Stormrand is gebleken dat het benodigde bedrag specifiek bedoeld voor het afkoppelen van het riool verkeerd is ingeschat. Voorgesteld wordt om het beschikbare investeringskrediet te verhogen met € 246.000 (dekking spaarvoorziening vervanging riolering). Project rioolvervanging IJsvogel en omgeving (€ 150.000) Naar aanleiding van meldingen en een weginspectie in 2022, is besloten om vanuit beheer infra groot onderhoud uit te voeren ter plaatse van de IJsvogel. De verharding wordt teruggebracht naar het oorspronkelijke niveau en er worden diverse kleine ingrepen gedaan. Vanwege mogelijke meekoppelkansen is eind 2022 een rioolinspectie uitgevoerd aan de riolering in de IJsvogel en omgeving. Uit deze inspectie kwam naar voren dat een deel van de riolering in slechte staat verkeert en vervanging noodzakelijk is. In de planning voor vervanging en onderhoud van de riolering is geen rekening gehouden met de bovengenoemde werkzaamheden. Vanwege het reeds ingeplande groot onderhoud aan de wegen is het meest efficiënt om tevens gelijktijdig de riolering te vervangen. Voorgesteld wordt om hiervoor een investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 150.000 (dekking spaarvoorziening vervanging riolering).

Vervanging asfalt diverse wegen (€ 70.000) Doordat de inflatiecijfers momenteel historisch hoog zijn, is het noodzakelijk om het beschikbare investeringskrediet voor het vervangen van asfalt op diverse wegen in 2023 te indexeren. Op basis van gegevens van het CBS gaat het om een indexatie van 19% wat neerkomt op € 70.000 aan extra benodigd krediet. Dit is noodzakelijk om de geplande werkzaamheden te kunnen uitvoeren en de veiligheid te kunnen waarborgen. Voorgesteld wordt om het krediet voor vervanging asfalt in de begroting 2023 te verhogen met € 70.000. Dit resulteert in extra kapitaallasten vanaf 2024 van € 4.700 per jaar.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 32

3.4 Programma 4 – Bestuur en organisatie 3.4.1 Kernopgave een slagvaardige organisatie Organisatie In Koers 2030 is een slagvaardige organisatie als randvoorwaardelijk gesteld voor de drie inhoudelijke kernopgaven. Als we die ambities willen realiseren is een stabiele, flexibele, lerende en opgavegerichte organisatie noodzakelijk. Een organisatie die blijvend mee kan bewegen met de veranderingen en ontwikkelingen in de gemeente en de maatschappij. Die voorziet in behoeften vanuit de samenleving en meedenkt en meewerkt aan goede initiatieven. En waar met plezier wordt samengewerkt met en voor de Sliedrechtse samenleving. In 2023 zullen wij starten met ambities uit het collegewerkprogramma en de uitvoering van (nieuwe) wet en regelgeving die van invloed zijn op de manier hoe we ons werk uitvoeren. Zo zullen wij starten met een aanpak op buurtagenda´s, stellen we beleid op voor participatie en ontwikkelen we een nieuwe visie op dienstverlening. Oplossingsgericht werken, maatwerk waar nodig en aandacht voor verschillende doelgroepen zijn hierin uitgangspunten. Daarnaast moeten wij ons richten op het uitvoeren van (nieuwe) wet en regelgeving zoals, de Wet Open Overheid en de Omgevingswet. De invoering van deze wetten zijn van invloed op de hele organisatie. Zo moeten de processen op een andere manier worden ingericht en ligt de focus op integraal en opgavegericht werken.

Door de langdurige krapte op de arbeidsmarkt en om de continuïteit in de organisatie te waarborgen, willen wij meer inzetten op jong talent. We willen net afgestudeerden een plek bieden waar ze zich verder kunnen ontwikkelen en gelijktijdig frisse inbreng kunnen leveren in de complexe opgaven waar we als gemeenten voor staan. Zo bouwen we niet alleen aan de toekomst van Sliedrecht, maar ook aan een toekomstbestendige organisatie van en voor Sliedrecht.

Uitdagingen

De afgelopen jaren is de samenleving, en daarmee ook de gemeente, geconfronteerd met diverse crisissituaties (corona, opvang vluchtelingen uit Oekraïne en de crisisnoodopvang). Het is niet ondenkbaar dat dit de komende periode opnieuw gebeurt. Denk aan de stikstofcrisisopgave en de energiecrisis. Dit zal niet alleen primair onze inwoners raken, maar ook de organisatie. Elke crisis vraagt extra inzet, wat ten koste kan gaan van andere ambities. Het is belangrijk om integraal een weging te maken waar de prioriteiten (blijven) liggen en de organisatie zodanig in te richten dat de ambities in Koers 2030 voortvarend opgepakt kunnen blijven worden.

3.4.2 Speerpunten om dit te bereiken We zetten in op de volgende speerpunten om de organisatie dienstbaar en slagvaardig te hebben en te houden: A. Onze dienstverlening is mensgericht, transparant en helder. B. We werken samen aan Koers 2030. C. Sliedrecht heeft een prettige, professionele en flexibele organisatie. Op welke wijze gaan we deze ambitie voor bestuur, organisatie en veiligheid realiseren? Onze dienstverlening is mensgericht, transparant en helder. Als gemeente zijn we er voor onze inwoners en ondernemers. We leveren daarbij tal van diensten. Indirect via diverse (algemene) voorzieningen, beheer/onderhoud van de openbare ruimte, realiseren van allerlei projecten, etc. Maar vaak ook direct door het verstrekken van paspoorten, afgeven van vergunningen, verlenen subsidies, doorverwijzen naar zorg of ondersteuning, etc. Het is belangrijk dat mensen weten waar ze terecht kunnen met (hulp)vragen en wat ze van ons kunnen verwachten. En dat wij daarover transparant en helder zijn (ook als iets niet kan). Het betekent dat we luisteren naar de individuele behoefte van mensen. Waar mogelijk houden we daar rekening mee. Het uitleggen en steevast terugkoppelen van afwegingen en keuzes is daar belangrijk in. 'We zeggen wat we doen (en waarom) en we doen wat we zeggen'.

Het is een cliché, maar uiteindelijk wel de essentie om als betrouwbare partner van onze inwoners te functioneren.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 33

Om dit vorm te geven gaan we concreet aan de slag met de volgende beleidslijnen en projecten. Op welke wijze willen we dit bereiken (speerpunt)?

Voortgang 2023

We ontwikkelen een kwaliteitshandvest met daarin een set beloften (servicenormen) over onze kwaliteit van dienstverlening.

•

•

We stroomlijnen de afhandeling van verzoeken, vragen en meldingen.

•

We communiceren transparant en helder over wat we doen, waarom en wanneer.

•

•

We zijn gestart met het ontwikkelen van een nieuwe visie op dienstverlening. Als basis hiervoor geldt de visie op dienstverlening die regionaal is ontwikkeld door Dienstverlening Drechtsteden (SGD). Deze visie wordt verrijkt met de ambities uit het CWP. We ontwikkelen nu servicebeloftes waarmee we duidelijk maken van inwoners/ondernemers van ons mogen verwachten. Om deze beloftes waar te kunnen maken stellen we randvoorwaarden op voor de benodigde kennis en vaardigheden, de informatievoorziening en benodigde systemen en applicaties. In een actieprogramma benoemen we projecten waarmee we concrete stappen gaan zetten om de dienstverlening verder te verbeteren. Een belangrijk project daarbinnen is een aanpak voor het tijdig en juist afhandelen van verzoeken, vragen en meldingen van inwoners (regie op klantcontact). In Q1 hebben alle bij de dienstverlening betrokken teams via het zaaksysteem InProces de afhandeling van verzoeken, vragen en meldingen in beeld gebracht. De volgende stap is om afhandelingsproces te optimaliseren. Team communicatie is gestart met de ontwikkeling van een visie op communicatie. Met deze visie gaan we vorm en inhoud geven aan goede en tijdige communicatie met de inwoners en andere belanghebbenden in Sliedrecht. In Q1 zijn de teams geadviseerd hoe duidelijk en inclusief op B1 niveau gecommuniceerd kan worden.

In de komende periode gaat een groep B1-ambassadeurs het schrijven op B1 bij hun collega's meer onder de aandacht brengen.

Inwoners participeren actief in onze plannen en we hebben een sterk netwerk van partners waarmee we samen werken aan Koers 2030. We hebben iedereen nodig om onze plannen te laten slagen. Om nieuwe ideeën en initiatieven te creëren, om andere inzichten en invalshoeken te krijgen en (soms) om tegengestelde belangen inzichtelijk te maken. Participatie is daarom belangrijk. Aan de voorkant van beleidsvorming, projecten en ontwikkelingen. Een gedegen en transparant proces leidt tot zorgvuldige afwegingen, ook als dat betekent dat niet iedereen tevreden kan worden gesteld. Het creëren van draagvlak en/of begrip bij belanghebbenden aan de voorkant levert in het verdere proces veel voordeel op. Vaak gaat het ook verder dan alleen participeren. Bij de uitvoering van onze taken is actieve samenwerking met inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners, etc. aan de orde van de dag. Om dit succesvol te doen is investeren in het netwerk noodzakelijk. We moeten elkaar actief opzoeken, weten wat er speelt, welke belangen en agenda's iedereen heeft en hoe we die kunnen koppelen. Vanuit een open en constructieve houding om gezamenlijk aan doelen te werken en elkaar successen te gunnen. In een dergelijke samenwerking is ook ruimte voor een eerlijke en kritische kanttekening als daar aanleiding toe is. Als bestuur willen we het goede voorbeeld te geven door elkaar in positie te brengen.

Dat vraagt vertrouwen, rolbewustzijn en goede communicatie tussen college, gemeenteraad en ambtelijke organisatie.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 34

Op welke wijze willen we dit bereiken (speerpunt)?

Voortgang 2023

We werken voor en samen met onze inwoners om de resultaten voor Sliedrecht te realiseren.

•

•

In Q4 2022 is het participatiebeleid ontwikkeld waarbij we rekening houden met verschillende doelgroepen. In Q1 van dit jaar is het participatiebeleid door de raad vastgesteld. Het participatiebeleid wordt bij projecten toegepast. Meest toegepaste vorm zijn bijeenkomsten met bewoners. In komende periode: gaan we meer expirimenteren met verschillende vormen van participatie. Het particaptiebeleid geven we verder vorm vanuit de omgevingswet. Door middel van een evaluatie gaan we ontdekken wat werkt voor de verschillende doelgroepen binnen gemeente sliedrecht. Evalueren en bijsturen wordt een doorlopend proces om het participatiebeleid binnen de organisatie in te zetten. Deze ontwikkeling wordt ingezet na besluitvorming over de realisatie van het nieuwe gemeentekantoor.

We ontwikkelen het raadhuis als centrum van de democratie en samenleving.

•

Sliedrecht draagt bij aan de regio, en de regio draagt bij aan Sliedrecht.

In Q1 is een start gemaakt met: • de ontwikkeling van risicoprofielen en toezicht arrangementen VP. • het onderzoeken naar nieuwe kansen voor meervoudig lokale samenwerkingsverbanden. • het opstellen inhoudelijke visie op optimaliseren bedrijfsvoering i.s.m. service-gemeente Dordrecht.

Werken aan een prettige, professionele en flexibele organisatie. Bij de ontwikkeling van de organisatie – en de daarmee samenhangende bedrijfsvoering – zijn drie elementen relevant: • • •

Zijn de systemen op orde? Ondersteunen de processen de organisatie en werken we nog wel naar de bedoeling? Zijn onze mensen in staat hun taken uit te voeren?

We zijn erop gericht om deze drie elementen op orde te brengen. Systemen en processen houden we tegen het licht en passen we waar nodig aan. Dit is belangrijk, maar vooral ook ondersteunend. Uiteindelijk draait het om de mensen die het moeten doen. Worden die in hun kracht gezet? Voelen ze zich gewaardeerd? Is er een goede werkplek? Hebben ze de juiste competenties? Weten ze wat ze moeten doen? En is er voldoende capaciteit beschikbaar? Kortom: als werkgever moeten we ervoor zorgen dat medewerkers hun taken goed uit kunnen voeren: we zijn duidelijk in de verwachtingen, zorgen voor goede werkomstandigheden, geven ruimte voor ontwikkeling en werken op basis van vertrouwen. Op welke wijze willen we dit bereiken (speerpunt)?

Voortgang 2023

Sliedrecht is een aantrekkelijke werkgever die erin slaagt geschikte mensen te werven en te binden.

•

De servicegemeente Dordrecht heeft de afgelopen periode de dienstverlening m.b.t. werving en selectie verbeterd en ontwikkeld. In samenwerking met de gemeenten wordt dit verder vorm gegeven.

In de komende periode:

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 35

• •

We ontwikkelen een aanpak waarbij we 'sturen en realiseren via portfoliomanagement'.

Komt er een Medewerkerstevredenheidsonderzoek. Komt er extra aandacht voor talentontwikkeling in de organisatie, door inzet van trainees en junioren. • Gaan we de arbeidsmarkt, samen met onze buurgemeenten, actief benaderen. Doel is om voldoende gekwalificeerde mensen te werven en te binden. • In Q1 konden collega's hun reacties geven op de vernieuwing van het gemeentekantoor. In de komende periode gaan we hier mee verder aan de slag. In Q1 is de start gemaakt met: • • •

De implementatie van de nieuwe organisatiestructuur. De ontwikkeling een aanpak waarbij we 'sturen en realiseren via portfoliomanagement'. In Q1 hebben alle afdelingen een training gehad rondom Opdrachtgever- en opdrachtnemerschap en zijn ondersteunende tools (zoals een opdrachtformulier) beschikbaar gesteld.

We implementeren data-gedreven werken en bedden dit breed en structureel in binnen de organisatie.

•

In Q1 is nog geen start gemaakt met data-gedreven werken. In de komende periode gaan we kijken hoe we een geschikte aanpak voor datagedreven werken binnen de organisatie kunnen introduceren.

Waar nodig en (financieel) mogelijk versterken we de organisatie, kwalitatief en kwantitatief.

•

In Q1 hebben we verdere stappen gezet in het inrichten van Portfoliomanagement, dat ons gaat helpen de ambities te bereiken en prioriteiten te stellen. Inzicht in de benodigde en aanwezige capaciteit, ook voor het reguliere werk, is nodig om te kunnen programmeren, prioriteren en waar nodig in capaciteit op te schalen. Dit eerste half jaar ligt de focus op het zorgen voor meer inzicht en het proces om integraal te sturen op vraagstukken en capaciteit.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 36

3.4.3 Overzicht van baten en lasten Programma Programma 4: Bestuur en organisatie Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 4

Begroot 2023 Wijziging 1e Begroot na 1e voor 1e turap turap turap 2023 N V

N

13.185 N 954 12.231 N

1.232 N - V 1.232 N

14.416 954 13.463

3.4.4 Financiële afwijkingen Mutaties 2e Turap 2022 IT-kosten Griffie

N V

LASTEN 38 16

Subtotaal mutaties 2e Turap 2022

N

22

Mutaties met saldo Wachtgeldverplichting Prijsstijgingen bedrijfswagens Versterken organisatie

N N

LASTEN 70 44 0

Subtotaal mutaties met saldo

N

114

Neutrale mutaties CAO 2023 Energiekosten Wet open overheid

N N N

LASTEN 800 178 117

Subtotaal neutrale mutaties

N

Totaal mutaties programma 4 - Bestuur en organisatie

N

BATEN N V

SALDO 38 16

0 N

22

BATEN N N

SALDO 70 44 0

0 N

114

BATEN N N N

SALDO 800 178 117

1.095

0 N

1.095

1.232

0

1.232

N

Mutaties met saldo Wachtgeldverplichting (Nadeel € 70.000 in 2023, daarna structureel € 50.000) Als gevolg van de vorming van een nieuw college zijn de wachtgeldverplichtingen tegen het licht gehouden. Voor 2023 is er sprake van een extra bedrag van € 70.000. Voor 2024 en volgende jaren wordt de verplichting ingeschat op € 50.000. Prijsstijgingen bedrijfswagens (Nadeel € 44.000 structureel ingaande 2023) Als gevolg van de inflatie, prijsstijgingen, loonontwikkelingen zijn de onderhoudskosten van de bedrijfswagens die ingezet worden voor het onderhoud van de openbare ruimte met 10 à 15% gestegen. Voorgesteld wordt om de huidige beschikbare budgetten te verhogen met € 44.000. Versterken organisatie (Nadeel 2023 € 0, structureel vanaf 2024 € 314.000) Onze organisatie is voortdurend in ontwikkeling. Bestuurlijke ambities en veranderingen in onze omgeving zorgen ervoor dat we onze capaciteit met regelmaat moeten herijken en aanpassen. Recente ontwikkelingen bijvoorbeeld op het gebied van 'klimaat & adaptatie' en de nieuwe werkzaamheden die ontstaan als gevolg van de vorming van de 'GR Sociaal' leiden tot een extra capaciteitsvraag. Het is niet alleen cruciaal om kwantitatief de juiste capaciteit in huis te hebben, maar ook kwalitatief.

We blijven dan ook investeren in de ontwikkeling van medewerkers en vaardigheden en daarbij zouden de inzetbare middelen passend moeten zijn bij onze omvang. Het opleidingsbudget dient daarom mee te bewegen met de groei van de organisatie. In 2023 kunnen we dit opvangen binnen de totale p-budgetten (door onderbezetting). Aangezien we streven naar structurele bezetting kan dit vanaf 2024 niet.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 37

Neutrale mutaties CAO 2023 (Nadeel € 800.000) De nieuwe CAO Gemeenten 2023 brengt een verhoging van de loonschalen met zich mee. Met de Kaderbrief 2023 is rekening gehouden met een verhoging van 3,5%. De uiteindelijke verhoging van de lonen is gemiddeld 9,1%. Voor de gemeente Sliedrecht betekent de nieuwe CAO een verhoging van het personeelsbudget met € 800.000. De dekking voor de stijgende loonkosten is opgenomen in de stelpost loon- en prijsontwikkeling en staat gereserveerd op Programma 5 - Financiën van Sliedrecht. In werkelijkheid zijn de loonkosten verspreid over de verschillende programma's en zal het effect op de verschillende programma's verdeeld worden met de 2e Tussenrapportage 2022. Energiekosten (neutraal) De stelpost voor energiekosten (programma 5 – Financiën van Sliedrecht) wordt verdeeld naar de programma's waar de energiekosten worden geboekt. Wet open overheid (Neutraal € 117.000 in 2023, € 131.000 in 2024, daarna structureel € 147.000) Voor de werkzaamheden met betrekking tot de Wet open overheid (Woo) zijn er middelen vanuit het gemeentefonds beschikbaar gesteld. De middelen zijn gereserveerd in Programma 5. De lasten worden voor Programma 4 respectievelijk in 2023, 2024 en structureel vanaf 2025 verhoogd met € 117.000, € 131.000 en € 147.000. Met dezelfde bedragen zullen de lasten in programma 5 - Financiën van Sliedrecht verlaagd worden.

3.4.5 Investeringen Hogere aanschafprijs van een drietal bedrijfswagens (€ 19.000) In 2023 worden 3 bedrijfswagens, die ingezet worden voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte, vervangen. Als gevolg van prijsontwikkelingen zijn de reeds beschikbare gestelde investeringskredieten ontoereikend. Voorgesteld wordt om de kredieten te verhogen met totaal € 19.000 en deze kosten te dekken uit de reserve afschrijvingslasten economisch nut. Dekking komt uit de reserve vervanging materieel.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 38

3.5 Programma 5 – Financiën van Sliedrecht 3.5.1 Ambities en ontwikkelingen Het is onze ambitie om ondanks alle onzekerheden in de financiële context, alsmede de stroom van ontwikkelingen die op ons af gaat komen en de opgaven die ons te doen staan ten behoeve van onze kernopgaven, het huishuidboekje van Sliedrecht op orde te houden. Aan de basis van de solide financiële positie staat een gedegen beheer binnen de gemeente Sliedrecht. Ook in 2023 verstrekken wij twee tussentijdse rapportages aan de Raad, waardoor tijdig op het juiste niveau kan worden bijgestuurd.

3.5.2 Speerpunten om dit te bereiken In het collegewerkprogramma is ten aanzien van de Financiën van Sliedrecht het volgende speerpunt opgenomen: In 2026 en verder is er sprake van een structureel sluitende meerjarenbegroting en afdoende weerstandsvermogen. In de Begroting 2023 is er sprake van zowel een structureel sluitende begroting, als afdoende weerstandsvermogen. Tegelijkertijd spelen er aanzienlijke risico's, waardoor de bandbreedte waarbinnen het exploitatiesaldo moet worden bezien zich bevindt tussen € 4,0 miljoen positiever en € 4,0 miljoen negatiever, dan het exploitatiesaldo. De uitdaging voor de lange termijn is aan de structureel sluitende kant van deze bandbreedte te blijven. Op welke wijze willen we dit bereiken (speerpunt)?

Voortgang 2023

We volgen ontwikkelingen ten aanzien van het gemeentefonds op de voet en anticiperen hierop in de P&C-cyclus.

•

•

We continueren onze lobby (samen met de Drechtsteden/VNG) richting het Rijk om te komen tot een afdoende financiering voor aan gemeenten opgedragen taken. We verfijnen het denken in scenario's / bandbreedten ten aanzien van het exploitatiesaldo van de meerjarenbegroting, zodat we niet verrast worden door nieuwe ontwikkelingen.

We houden het financiële beheersinstrumentarium (Financiële Verordening en bijbehorende nota's) op orde.

•

In de raad van 18 april 2023 is de nieuwe Financiële Verordening vastgesteld. In deze Verordening is de nota Activabeleid verwerkt. De nota Reserves en Voorzieningen volgt voor het zomerreces in de raad.

We laten de lokale lasten op verantwoorde wijze meebewegen met de economische ontwikkeling en inhoudelijke ambities.

•

De tariefstelling 2023 voor de Reinigingsheffing en de Rioolheffing zijn 100% kostendekkend. Op de OZB aanslagen zien we het aantal bezwaren nog verder toenemen dan eerder ingeschat. Bij veel bezwaren zijn zogenoemde 'no cure no pay' adviesbureau's betrokken. De kosten die gemaakt moeten worden om deze bezwaren af te handelen staan niet in verhouding met de lagere aanslagen die bezwaren tot gevolg hebben. Financieel is dit nog niet vertaald in de 1e Tussenrapportage.

1e Tussenrapportage 2023

•

Pagina | 39

3.5.3 Overzicht van baten en laten Programma Programma 5 Financiën van Sliedrecht Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 5

Begroot 2023 Wijziging 1e Begroot na 1e voor 1e turap turap turap 2023 N V

V

3.066 58.900 55.834

V V

1.922 465 1.675 4.062

V V

N V

1.144 59.365 1.675 59.896

V V

3.5.4 Financiële afwijkingen Mutaties met saldo Vrijval stelpost prijsontwikkelingen Correctie OZB-opbrengst Decembercirculaire 2022

V

LASTEN 260

BATEN V V

V 138 V 39 V

Subtotaal mutaties met saldo

V

260

V

177

Neutrale mutaties Inzet stelpost loonontwikkelingen Inzet stelpost energiekosten Treasury Wet open overheid Capaciteit BOA's

LASTEN 800 1.000 288 V 117 33

BATEN

V V N V V

Subtotaal neutrale mutaties

V

1.662

288

Reserve mutaties Algemene reserve Reserve Koers 2030

LASTEN

Subtotaal reserve mutaties Totaal mutaties programma 5 - Financiën van Sliedrecht

V

V

SALDO 260 138 39

V

437

SALDO 800 1.000 288 0 V 117 V 33 V V

V

1.950

V N

BATEN SALDO 1.800 V 1.800 125 N 125

0

V

1.675

V

1.675

1.922

V

2.140

V

4.062

Mutaties met saldo Vrijval stelpost prijsontwikkelingen (Voordeel € 260.000) Op dit programma valt een bedrag van € 260.000 vrij vanuit de stelpost prijsontwikkelingen ten gunste van het resultaat. Tegenover dit bedrag staan op divers programma's tegenvaller als gevolg van prijsontwikkeling (inflatie). Deze tegenvallers overstijgen het bedrag uit de stelpost. Correctie OZB-opbrengst (Voordeel € 138.000 structureel) Bij de 1e Tussenrapportage 2022 is voor de onroerende zaakbelastingen een structurele verlaging van € 138.000 doorgevoerd voor de niet-woningen. Deze verlaging was echter incidenteel van aard. Dit betekent dat deze mutatie voor de jaren 2023 en verder een voordeel van € 138.000 geeft. Voor de tariefberekeningen OZB woningen en niet-woningen zijn wel de juiste uitgangspunten gehanteerd. Er is daarmee geen effect op de opgelegde aanslagen OZB. Decembercirculaire 2022 (Voordeel € 39.000) In de decembercirculaire 2022 is voor het jaar 2023 een accres opgenomen van € 39.000. U bent hierover geïnformeerd middels de college informatiebrief van 24 januari 2023.

Neutrale mutaties Inzet stelpost loonontwikkelingen (Voordeel € 800.000) Op het moment van het opstellen van de Begroting 2023 was er nog geen CAO afspraak voor 2023.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 40

De inschatting van het effect is daarom in eerste instantie begroot op een stelpost. Nu de CAO is afgesloten worden de budgetten toegevoegd aan de personeelsbudgetten binnen programma 4. Inzet stelpost energiekosten (Neutraal € 1.000.000) Bij het opstellen van de Begroting 2023 is rekening gehouden met een stijging van de energiekosten. De huidige prognose laat zien dat de stelpost van € 1 miljoen voldoende is om de stijgende energiekosten te dekken welke verdeeld zijn over de verschillende programma's. Een gedeelte van de stijgende energiekosten hebben betrekking op het beëindigen van het contract in oktober 2022 en het aangaan van een nieuw, duurder contract. Het ministerie van EZK heeft in mei 2023 toegezegd de gemeenten volledig te compenseren voor de meerkosten als gevolg van het beëindigen van het contract met Gazprom. Door de nu weer dalende energieprijzen en energiebesparende maatregelen is nog niet bekend hoe hoog de compensatie uitvalt / moet uitvallen. De definitieve tegemoetkoming zal op basis van de huidige inzichten kunnen vrijvallen in het resultaat. Treasury (Neutraal € 0) Sinds het opstellen van de Begroting 2023 zijn er in het najaar van 2022 twee leningen van € 5 miljoen aangetrokken en is begin 2023 een lening van de v.v. Sliedrecht overgenomen (€ 1,3 miljoen).

Dit betrof een lening die de voetbal (met een garantstelling van de gemeente) had aangetrokken in 2016 ter financiering van de plannen zoals die op dat moment bestonden. Zoals bekend worden deze plannen niet uitgevoerd, maar wordt nu gewerkt aan realisatie van Sliedrecht Buiten. De rentelasten van deze leningen worden in deze Tussenrapportage verwerkt. De leningen zijn sneller aangetrokken dan in de Begroting 2023 werd aangenomen. Daardoor ontstaan er eerder rentelasten. Tegenover deze lasten staan echter ook rentebaten (€ 280.000), omdat met de stijgende rente ook over kassaldi rente wordt ontvangen. Hoewel de exacte rentebaat per dag wordt gerealiseerd (afhankelijk van de omvang van de kas en rente) is de verwachting dat het product Treasury binnen de begroting kan worden gerealiseerd. Wet open overheid (Neutraal € 117.000 in 2023, € 131.000 in 2024, daarna structureel € 147.000) Zie toelichting programma 4 - Bestuur en organisatie. Capaciteit BOA's (Neutraal € 33.000) Zie toelichting programma 1 - Samenleving.

Reserve mutaties Algemene reserve (Voordeel € 1.800.000) Er wordt € 1,8 miljoen vanuit de algemene reserve gestort in de reserve Koers 2030. Dit conform de toelichting op de vorming van de reserve Koers 2030 bij de Begroting 2023. Deze handeling heeft administratief nog geen plaats gekregen in de begroting 2023. Op dit programma vindt de onttrekking plaats aan de Algemene reserve. De toevoeging aan de reserve Koers 2030 is terug te vinden op programma 3 – Ruimte. Reserve Koers 2030 (Nadeel, € 125.000) Met deze mutatie wordt de onttrekking aan de reserve Koers 2030 op hetzelfde programma gezet als de bijbehorende lasten, dit is op programma 3 – Ruimte.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 41

4 1e Tussenrapportage 2023

FINANCIEEL

Pagina | 42

4.1 Recapitulatieoverzicht programma's Onderstaande tabel geeft een samenvatting weer van het effect van de financiële mutaties uit de diverse programma's. Programma Programma 1 Samenleving Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 1 Programma 2 Economie, onderwijs, sport en cultuur Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 2 Programma 3: Ruimte Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 3 Programma 4: Bestuur en organisatie Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 4 Programma 5 Financiën van Sliedrecht Lasten Baten Toevoeging in reserve Onttrekking aan reserve Geraamd resultaat programma 5 Saldo van de programma's voor bestemming Mutaties in reserves Saldo van de programma's na bestemming

Begroot 2023 voor 1e turap * N V

N N V

N N V

N N V

N N V

V V V

Wijziging 1e turap

Begroot na 1e turap 2023

41.095 N 8.598 V 32.497 N

7.332 N 5.861 V 1.472 N

48.427 14.458 33.969

8.956 N 2.518 V 6.438 N

377 N 281 V 96 N

9.333 2.799 6.535

18.005 13.414 4.591

N V N V N

N V N V N

19.658 14.273 1.800 125 7.060

13.185 N 954 12.231 N

1.232 N - V 1.232 N

14.416 954 13.463

3.066 58.900 55.834 76 76

1.922 465 1.675 4.062 1.206 1.206

1.144 59.365 1.675 59.896 1.130 1.130

V V V V N N

1.653 859 1.800 125 2.469

N V V V N N

* Het saldo van V 76 in deze kolom is exclusief de mutatie Nota Reserves en Voorzieningen. Wanneer je deze meeneemt, sluit het saldo weer aan, zie pagina 5 (V 76 + V 468 = V 544).

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 43

4.2 Meerjarenperspectief Onderstaande tabel geeft de structurele doorwerking in het meerjarenperspectief weer van de financiële mutaties uit de diverse programma's. 2023 Programma 1 Samenleving

N

Programma 2 Economie, onderwijs, sport en cultuur Programma 3 Ruimte Programma 4 Bestuur en organisatie

2024

2025

2026

1.472

N

708

N

735

N

735

N

96

V

404

V

446

V

446

N

794

N

253

N

253

N

224

N

1.232

N

539

N

555

N

555

Programma 5 Financiën van Sliedrecht

V

2.387

V

269

V

285

V

285

Mutaties exploitatie

N

1.206 N

828 N

813 N

783

2023

2024

2025

2026

0 0 1.675 V 0 1.675 N 0

0 0 125 0 125 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Programma 1 Samenleving Programma 2 Economie, onderwijs, sport en cultuur Programma 3 Ruimte

N

Programma 4 Bestuur en organisatie Programma 5 Financiën van Sliedrecht Reservemutaties

V

Onderstaand een overzicht van de structurele mutaties per programma. Bovenstaande tabel bevat ook budgetneutrale mutaties tussen programma's. Deze zijn uit het onderstaande overzicht geschrapt, zodat alleen de mutaties die een effect hebben op het resultaat overblijven.

1e Tussenrapportage 2023

Pagina | 44