RV Voorlopige jaarstukken 2025 en ontwerpbegroting 2027 GR BsGW
Tekst van het document
Gemeente
Sittard-Geleen
Voorstel
aan
Gemeenteraad
Registratienummer:
Z/26/878928
Onderwerp
Jaarstukken
2025
en
ontwerpbegroting
2027
GR
BsGW
Voorstel
De
gemeenteraad
wordt
voorgesteld:
A.
Van
de
voorlopige
B.
Met
de
ontwerpbegroting
C.
Zienswijzen
1.
De
2027
de
op
de
2025
2027
van
van
de
ontwerpbegroting
verzoekt
de
realistischer
minder
ruim
De
van
en
werk
door
gemeenteraad
buffers
sober
gekozen
en
de
GR
2027
gemeenteraad
inzet
2.
jaarstukken
GR
BsGW
BsGW
in
van
BsGW
te
ramen
GR
BsGW
personele
,
in
te
stemmen
nemen
;
;
in
te
lasten
samenhang
dienen:
in
de
ontwerpbegroting
met
de
flexibele
schil
en
derden.
verzoekt
de
BsGW
proportioneel
te
houden
omvang
de
de
kennis
te
nodig
de
post
en
onvoorzien
duidelijk
te
en
andere
onderbouwen
financiële
waarom
de
is.
Inleiding
Het
dagelijks
2025
Aan
op
dat
bestuur
aangeboden
de
de
raden
en
het
de
zienswijzen
inhoudelijke
Het
dagelijks
bestuur
van
ingediende
in
het
Voorstel
aan
C. M.
BsGW
heeft
van
deelnemende
Limburg
aan
het
worden
de
de
algemeen
ontwerpbegroting
wordt
zal
gevraagd
volgen
aan
het
bestuur
ter
de
om
te
reactie
de
Verheijen
Gemeenteraad
drs.
P.
te
BsGW
worden
L. J. F.
en
31
voorlooige
mei
maken.
na
de
jaarstukken
van
in
de
op
samen
haar
met
algemeen
hun
zienswijzen
overeengekomen
de
de
en
dat
gemeente.
door
ingediende
vergadering
Bu'hop ;
is
van
begroting
de
2026
Er
rondevergadering
raadsvergadering
reageren
vaststelling
uiterlijk
kenbaar
vaststellen
gemotiveerd
gemotiveerde
aan
na
2027
gemeenten.
bestuur
aangeboden
voorafgaand
en
de
dagelijks
BsGW
schriftelijk
en
de
gemeentesecretaris/
Burgemeester
J. Th.
van
dient
BsGW
aan
2027
concept
zienswijzen
aangeboden
GR
raden
Waterschap
reactie
oestuur
GR
de
de
ontwerpbegroting
een
mr.
van
aan
het
algemeen
zienswijzen.
De
ontwerpbegroting
van
26
juni
2026.
directeur
;
pagina
1
van
7
er
Gemeente Gemeente
Sittard-Geleen
Beoogd
effect
Op
van
basis
de
de
algemene
betreft
de
2.
college
4. 1
De
om
stelt
2.
4.
en
In
en
de
en
en
in
te
verzoekt
ruim
kaders
wijzigingen
dienen
gemeenteraad
minder
regelingen
beleidsmatige
zienswijzen
aan
gemeenteraad
realistischer
door
gemeenschappelijke
ontwerpbegroting
mogelijkheid
Het
Wet
financiële
te
de
van
,
de
(Wgr)
de
,
meer
begroting)
heeft
de
ontwerpbegroting.
om
2
de
zienswijzen
personele
samenhang
in
de
de
te
lasten
met
artikel
jaarrekening)
op
in
specifiek
voorlopige
voor
BsGW
ramen
en
in
34b
en
(wat
artikel
gemeenteraad
betreft
35
(wat
de
dienen.
de
ontwerpbegroting
flexibele
schil
en
de
inzet
2027
van
werk
derden.
2
De
gemeenteraad
proportioneel
de
te
argumentatie
voorgestelde
verzoekt
de
BsGW
en
over
ontwerpbegroting
de
duidelijk
te
de
houden
post
onvoorzien
onderbouwen
wordt
en
waarom
een
andere
de
verdere
financiële
gekozen
toelichting
buffers
omvang
geven
sober
nodig
ever
is.
de
zienswijzen.
Argumenten
VOORLOPIGE
JAARSTUKKEN
af
met
een
BSGW
2
OnderdeelVerschil
kosten
sluit
GR
De
Netto
jaarrekening
2025
1. 1
positief
resultaat
en
BsGW€285 ,
mln.€237 ,
BsGW
Jaarresultaat
totaal
€
068 ,
mln.
€
286 ,
mln.
positief
45 ,
€
286 ,
deelnemers
Bijdrage
€22 , mln. Sittard-Geleen€22 ,
Het
algemeen
bestuur
van
het
dagelijkse
bestuur
over
de
GR
de
BsGW
neemt
op
26
resultaatbestemming.
goedgekeurd
mln.
€
Bijdrage
niet
is
mln.
positief
mln.
juni
de
€
48 ,
€
445 ,
accountant.
mln.
voordelig
mln.
positief
geen
mln.
Het
door
geen
2026
een
voorstel
van
besluit
het
over
het
voorstel
dagelijkse
bestuur
van
is
nog
bekend.
Indien
het
volledige
positieve
deelnemers
zal
gemeente
Toelichting
op
het
jaarrekeningresultaat
Sittard-Geleen
indicatief
van
€
de
038 ,
GR
BsGW
mln.
ontvangen.
terugvloeit
naar
de
jaarrekeningresultaat______
Post
Begroting
a.
Personeelskosten
b.
Overige
diensten
€
door
17.
€1.
598.
015.
2025
Rekening
000€
15. 304.
000€2.
496.
2025
Effect
op
resultaat
000€
2.
294.
000
voordelig
000€
1.
481.
000
nadelig
3. 398.
000
voordelig
derden
c.
Proceskosten
en
bezwaar€
3.
506.
d.
Afschrijvingskosten€
e.
ICT-kosten€3.
f.
Huisvestingskosten€919.
Voorstel
aan
000€
108.
000€
beroep
357.
000€
011.
000
13.
€
3.
000€
232.
000€801.
344.
000€221.
000€
118.
000
voordelig
000
nadelig
000
voordelig
Gemeenteraadpagina
2
van
7
Gemeente
„7)
aan
dat
het
lastig
ingevuld.
De
maar
van
een
wordt
begroot
2. 4.
De
2
is
raad
,
post
niet
is
de
uitvielen
dat
als
de
onvoorzien
van
ruimte
de
en
van
niet
De
te
andere
te
dat
echt
de
post
nodig
en
om
dat
wordt.
De
en
uit
een
de
raad
is.
Iedere
te
maken.
beperkte
verwacht
dat
nodig
daarom
dat
die
te
zijn ,
BsGW
de
en
is.
posten
maar
Daardoor
,
ruim
sober
nodig
meerdere
kan
buffers.
bezetting
buffers
omvang
2025
buffer
ruime
worden
euro
financiële
gekozen
realisatie
direct
theoretische
andere
de
met
altijd
te
keuzes
waarom
blijkt
niet
een
haalbaar
eigen
gecombineerd
terughoudend
van
onvoorzien
Ook
begrijpt
vacatures
uitgaan
onderbouwen
worden
voorzichtig
buffers
en
moet
wat
gebruikt.
raad
ramingen
vinden
niet
gemeenten
BsGW
duidelijk
geraamd.
ruime
te
BsGW
inschatting
onvoorzien
begroting
en
dat
verboekt
houden
dan
wenselijk
risico
de
gemeenteraad
In
personeel
daarom
beperkt
ie
lager
nieuw
realistische
proportioneel
2025
om
vindt
Sittard-Geleen
vindt
ontstaat
hoogte
het
het
van
vaststelt.
Kanttekeningen
Proceskosten
De
wetgever
pay-bureaus
wetgeving
in
ontwerpbegroting
heeft
te
maatregelen
beperken.
gemaakt
,
waardoor
die
sommige
voormalige
Daardoor
is
goed
schatten
de
in
te
het
geeft
de
schatten.
Het
arbeidsmarkt
deze
in
,
punten
in
in
de
is
hoe
de
op
dit
van
BsGW
zich
de
proceskostenvergoedingen
bij
de
rechter
Tegelijk
sterk
nu
moment
in
hoge
hield
minder
proceskosten
werken
weer
nog
zijn
er
gezien
begroting
zullen
2027
nog
dan
stand.
steeds
eerst
als
onduidelijk
verder
geen
op
dit
gedacht.
punt
Dat
Tegen
nog
nieuwe
van
Zo
rechters
worden
belastingadviseurs.
onrustig.
ontwikkelen.
no-cure-no-
is
uitspraken
werd
gewone
en
aan
Daarna
te
maakt
die
het
lastig
om
achtergrond
is
begrijpen.
ontwikkelingen
ontwerpbegroting
de
begroting.
gaat
onder
onzeker
de
begroting
Een
eventuele
invoering
een
keuze
de
algemene
de
gebleven.
praktijk
Dit
2027
komt
andere
om
informatievoorziening
van
om
regeling
stand
beeld
nog
controlcyclus
geen
eerste
no-cure-no-pay-bureaus
houding
in
meegenomen
te
wel
juridische
meegenomen
BsGW
Een
beperkingen
voorzichtige
Niet
die
2027
genomen
is.
Het
nog
van
is
een
de
voor
aantal
financiële
invorderen
ICT
de
en
inzet
mogelijk
,
ontwikkelingen
nog
niet
vroegsignalering
van
dat
mogelijke
gevolgen
Al.
Dit
BsGW
,
betekent
later
via
de
goed
krapte
dat
de
nog
niet
genoeg
op
in
de
begroting
planning-
is
zijn
op
en
aanpassen.
leegstandsheffing
gemeente
ontwikkeling
dat
sociaal
daarom
moet
een
individuele
en
aan
doordat
de
en
zal
BsGW
en
,
enkel
daardoor
is
toepasbaar
een
daardoor
op
maatwerk
niet
het
woningen
optie
specifiek
segment
betekenen.
meegenomen
Het
in
,
is
de
ontwerpbegroting.
Eventuele
In
de
risico’s
ontwerpbegroting
cyberaanvallen
ziekteverzuim
,
en
hogere
weerstandsvermogen
gemeentelijke
2027
problemen
en
de
beperkt
,
door
is.
ook
een
op
bezwaren
Deze
maar
daarmee
BsGW
aantal
informatiebeveiliging
kosten
beleidsdoelen
uitvoeringskosten
noemt
in
ze
de
en
,
beroepen.
risico’s
zijn
niet
kunnen
wel
invloed
financiële
risico’s.
ruimte
Het
ICT-storingen
direct
Ook
gaat
geeft
de
op
onder
krapte
gekoppeld
hebben
van
,
de
op
BsGW
aan
de
aan
andere
dat
,
het
afzonderlijke
dienstverlening
deelnemende
om
arbeidsmarkt
,
de
gemeenten.
Inclusie
Dit
of
voorstel
deze
Voorstel
aan
betreft
stukken
de
voor
jaarlijkse
iedereen
P&C
stukken
beschikbaar
van
en
de
GR
BsGW.
begrijpelijk
Inclusie
richt
zich
hier
op
de
vraag
zijn.
Gemeenteraadpagina
5
van
7
is
Gemeente
Sittard-Geleen
Duurzaamheid
Dit
voorstel
niet
van
betreft
de
jaarlijkse
P&C
stukken
van
de
GR
BsGW.
Het
thema
duurzaamheid
is
hierop
aan
alle
toepassing.
Financiën
Gemeente
Sittard-Geleen
kostenverdeelsleutel
deelnemers.
Onder
afvalstoffen-
en
draagt
waarbij
reguliere
rioolheffing.
deelnemers.
Dit
betreft
de
BsGW
de
leges.
Financiële
im
pact
voor
jaarlijks
totale
bij
aan
kosten
de
Een
klein
inning
van
de
GR
BsGW.
gemaakt
werkzaamheden
de
de
zoa. s
de
deel
valt
door
onder
die
wordt
niet
gebeurt
GR
andere
maatwerk
heffingen
Dit
de
volgens
BsGW
het
wordt
heffen
en
afzonderlijk
door
alle
in
een
verdeeld
inning
van
rekening
deelnemers
is
OZB
,
de
gebracht
aan
ondergebracht
bij
Sittard-Geleen
Onderdeel
20262027Verschil
2027
t. o. v.
2026
Reguliere
bijdrage
vóór€229 ,
mln.€216 ,
mln.
-
€
0135 ,
-€010mln. ,
-
€
0015 ,
€206 ,
-€015 ,
mln.
OOP
OOP-bijstelling-€009 ,
Reguliere
bijdrage
na
OOP€22,
mln.
mln.
mln.
Maatwerkapartapart
mln.
mln.
n. v. t.
gefactureerdgefactureerd Een
negatief
bedrag
Meerjarige
betekent
een
financiële
verlaging
impact
in
het
voor
voordeel
van
gemeente
Sittard-Geleen
Sittard-Geleen
2029 2027202820302031
Jaarlijkse€206 ,
mln.€214 ,
, mln.€222
mln.€234 ,
mln.€240 ,
mln.
bijdrage Meerjarig
overzicht
jaarlijkse
bijdrage
2029 2027202820302031
Verhoging
Gedeelte
jaarlijkse
bijdrage-
015 ,
loon-prijs+
mln.
+
008 ,
ontwikkelingmln. Gedeelte
008 ,
+
mln.
+
012 ,
+
006 ,
mln.
mln.
mln.
+
+
+
+
008 ,
mln.
overige-022 ,
008 ,
mln.
+
008 ,
mln.
00 ,
mln.
+
00 ,
mln.
008 ,
008 ,
mln.
mln.
+
-
004 ,
002 ,
mln.
ontwikkelingenmln.
Meerjarige
overzicnt
Bovenstaande
Onderscheid
overige
het
ontwikkeling
tabel
is
geeft
gemaakt
ontwikkeling.
De
van
de
weer
in
de
jaarlijkse
bijdrage.
hoe
jaarlijkse
de
loon-prijs
overige
Een
negatief
bijdragen
ontwikkeling
ontwikkeling
bedrag
heeft
,
is
voordelig
ontwikkelt
gebaseerd
onder
andere
voor
van
gemeente
2027
Sittard-Geleen
tot
en
met
op
verslaggevingsjaar
te
maken
met
de
2031.
2027
,
uitwerking
en
van
OOP-traject.
Communicatie
Het
de
en
collegebesluit
Voorstel
aan
Participatie
wordt
gecommuniceerd
via
de
openbare
besluitenlijst.
De
raad
ontvangt
Gemeenteraadpagina
ten
6
van
7
de
Sittard-Geleen
) behoeve op de
van haar besluitvorming het bijgevoegde raadsvoorstel. hoogte gebracht van de zienswijze van de raad.
De GR
BsGW wordt met
een
brief
Vervolg Het
algemeen
bestuur neemt
op 25 juni 2026
een
vaststellingsbesluit
de
over
ontwerpbegroting.
Bijlagen 1:
aanbiedingsblad Raad voorlopige jaarrekening
2:
Concept
Bijlage
3:
Aanaiedingsbrief Voorlopige jaarstukken 2025
Bijlage
4: 5: 6:
Voorlopige
Bijlage
2025
en
ontwerpbegroting
2027
GR
voorlopige jaarrekening 2025
en
ontwerpbegroting
2027
GR
BsGW
Bijlage
raadsbesluit:
BsGW.
Bijlage
Jaarstukken
GR
BsGW
Voorstel
aan
Steller:
(geanonimiseerd) |
controleverklaring
zienswijzen ontwerpbegroting
2028-2031
2027
Gemeenteraad
(geanonimiseerd) Mes
Team:
incl.
Aanoiedingsbrief Ontwerpbegroting BsGW 2027 en MJR Ontwerpbegroting BsGW 2027 en -MJR 2028-2031
Bijlage Bijlage 7: Brief aan
E-mail:
BsGW 2025
Concerncontrol
tere-oeleen.nl
Reg.
nummer
Reg. datum Reg.nummer(s) bijlagen
:
29
april 2026
:
Portefeuillehouder: LA.M.H. Tillie
Voorstel
aan
Gemeenteraad
pagina
7 van 7