RV Jaarrekening 2020 en ontwerpbegroting 2022 GR Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek

Gemeente

Sittard-Geleen

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer:

2737026

Onderwerp Jaarrekening 2020 en ontwerpbegroting 2022 GR Participatiebedrijf Wsw

Voorstel / Beslispunten Ten aanzien van de voorlopige jaarrekening 2020 van de GR Participatiebedrijf Wsw geen zienswijze kenbaar te maken. 2. Instemmen met de ontwerpbegroting 2021 van de GR Participatiebedrijf Wsw en hierop geen zienswijze in te dienen.

1.

Samenvatting / openbare besluitenlijst Het college heeft kennisgenomen van de jaarrekening 2020 en de ontwerpbegroting 2022 van de GR Participatiebedrijf Wsw. De GR Participatiebedrijf Wsw voert enkel het formele werkgeverschap uit voor alle medewerkers met een Wsw-overeenkomst, die werkzaam zijn binnen het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Conform artikel 25, 26 en 27 van de GR Participatiebedrijf Wsw worden beiden voorgelegd aan de gemeenteraad met het advies hierop geen zienswijze in te dienen.

Gemeentesi mr. G.Jïb. K

Burgemeester mr. J.Th.C.M. Verheijen

Voorstel aan Gemeenteraad

2737026

itaris

rrs!

pagina 1 van 6

Gemeente

Sittard-Geleen

Toelichting voorstel De GR Participatiebedrijf Wsw voert enkel het formele werkgeverschap uit voor alle medewerkers met een Wsw- overeenkomst binnen het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Dit voorstel betreft de eerste jaarrekening van deze GR over het boekjaar 2020 en de ontwerpbegroting 2022 inclusief meerjarenraming. Deze ontwerpbegroting wordt conform artikel 25 en 26 van de regeling door het Dagelijks Bestuur voorgelegd voor zienswijze aan de raad, alvorens deze door het Algemeen Bestuur te laten vaststellen. Daarnaast ontvangt uw raad ook de jaarrekening 2020 ter kennisname en wordt deze ook voor zienswijze voorgelegd aan de gemeenteraad conform artikel 27 van de regeling, alvorens deze door het Algemeen bestuur te laten vaststellen. Omdat de voorgenomen wijziging van artikel 27 van de regeling pas na 15 april ingaat, de termijn waarbinnen de jaarrekening bij de gemeenteraden moet zijn ingediend, wordt deze jaarrekening dit jaar wel nog voor zienswijze voorgelegd.

Aan de deelnemers wordt gevraagd om uiterlijk 15 juni haar zienswijzen aan het dagelijks bestuur kenbaar te maken. Aangezien de behandeling zal plaatsvinden in de raadsvergadering van 27 mei kan de gemeenteraad haar zienswijzen voor de deadline aanreiken. De gemeenteraad heeft vorig jaar verzocht om aandacht te besteden aan de termijnen. De GR Participatiebedrijf is hieraan tegemoet gekomen door de termijn te verlengen naar 15 juni. Eerdere besluitvorming: - Begroting 2020 en ontwerpbegroting 2021 (raad juni 2020) - 1e Wijziging GR Participatiebedrijf (raad maart 2020) - Bijgestelde begroting 2021 (raad mei 2021) -2e Wijziging GR Participatiebedrijf (raad mei 2021)

Inhoudelijke overwegingen De begroting en jaarrekening van deze GR bestaan hoofdzakelijk uit de volgende posten: • De loonkosten van het SW- personeel; • De rijkssubsidie voor de loonkosten die de gemeenten ontvangen van het rijk via de mei- en septembercirculaire; • De overige personeelskosten (zoals arbo, werknemersvervoer), en de apparaatskosten voor de salarisadministratie. Deze kosten zijn direct gerelateerd aan de invulling van het werk­ geverschap en de uitvoering ervan.

Binnen het overzicht van baten en lasten van deze GR zijn twee geldstromen aan de orde: - de rijkssubsidie ter dekking van de loonkosten (het tekort hierop wordt aangeduid als het subsidietekort) - en wordt een aanvullende gemeentelijke bijdrage gevraagd ter dekking van het subsidietekort en de overige lasten die verbonden zijn aan de uitvoering van het werkgeverschap. De verdeling van de kosten geschiedt op basis van zittend bestand eigen gemeente vanuit het verwachte standgegeven op 1 januari van het betreffende begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar per 31 december). Met de gemeente Beekdaelen zijn hierover separate afspraken gemaakt.

Voorstel aan Gemeenteraad

2737026

pagina 2 van 6

Gemeente

Sittard-Geleen

Jaarrekening 2020

• Eerste jaar van GR Participatiebedrijf Wsw In 2019/2020 is geheel volgens het uitgangspunt van het GR.-bestuur het formele werkgeverschap van de Sw-ers geruisloos overgegaan van GR Vixia naar GR Participatiebedrijf. Naast de wijziging van de naam van de werkgever op de salarisstroken hebben de medewerkers begin 2020 niets van deze overgang gemerkt. De GR Participatiebedrijf Wsw heeft de uitvoering van de Wsw en de werkgeverstaken belegd bij de centrumgemeente Sittard-Geleen. De centrumgemeente heeft de uitvoering van de Wsw-taken en de werkgeverstaken opgedragen aan Vixia B.V. Verder vinden er binnen de G R. Participatiebedrijf Wsw geen activiteiten plaats. Het vormen van het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek, thans Vidar genaamd, per 1 januari 2020 gaf de mogelijkheid om de aanwezige infrastructuur van Vixia te benutten voor de instroom van mensen die vallen onder de regeling "nieuwe beschut" en voor "P-Wet-kandidaten”. Hiermee wordt de bestaande productieomgeving omgevormd tot een leerwerkomgeving. Deze al in 2019 ingeslagen weg is in 2020 verder doorgezet. Bij steeds meer werksoorten werken medewerkers met een Wsw-achtergrond samen met medewerkers uit de Participatiewet, waardoor de Wswmedewerkers langer buiten de muren van Vidar kunnen blijven werken.

• Financieel resultaat/afrekening 2020 Ten aanzien van de beschikbaar gestelde rijkssubsidie kan opgemerkt worden dat het gemiddeld aantal Wsw-ers in 2020 door extra uitstroom lager is uitgevallen dan begroot. Dit betekent dat hierdoor de GR een beperktere rijkssubsidie van in totaal € 235.460,- wordt toegekend. De impact van de lagere inkomsten maar ook de iets lagere uitgaven is dat het exploitatieresultaat op jaarbasis van de GR per saldo € 197.810,- negatiever uitvalt. Daarmee wordt dus over 2020 een aanvullende gemeentelijke bijdrage gevraagd ter hoogte van dit bedrag. Voor het effect van dit resultaat op de gemeentelijke begroting wordt verwezen naar de financiële paragraaf in dit voorstel

Ontwerpbegroting 2022 Voor de ontwerpbegroting 2022 en volgende jaren, die gebaseerd is op de eerder behandelde bijgestelde begroting 2021, zijn op hoofdlijnen de volgende ontwikkelingen te benadrukken: In verband met het dalend aantal arbeidsjaren ten gevolge van de afname van het aantal FTE Wsw t.o.v. 2021, zal de rijkssubsidie in 2022 afnemen met € 783.990,- De definitieve rijkssubsidie voor 2022 wordt bekendgemaakt in de mei- en septembercirculaire van 2021. Het aantal arbeidsjaren daalt van 584,85 in 2022 naar 427,71 in 2026. De loonkosten dalen € 716.000,- mee met het lagere aantal Wsw-ers dat voor 2022 wordt verwacht. De overige personeelskosten nemen af met € 30.611,-, hetgeen ook meerjarig doorzet. De begrote gemeentelijke bijdrage, waarmee de exploitatie sluitend gemaakt wordt, stijgt in de begroting 2022 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021 met € 74.680,-. In onderstaande tabel is zichtbaar gemaakt hoe de totaalbijdrage aan de GR (dus rijkssubsidie en gemeentelijke bijdrage) zich de komende jaren ontwikkelt. De totaalbijdrage aan de GR voor 2022 is per saldo € 707.511,- voordeliger dan de bijgestelde begroting 2021, hetgeen zich ook de jaren daarna voortzet. Op pagina 10 en 11 van de ontwerpbegroting vindt u de onderbouwing terug die tot onderstaande gecomprimeerde tabel heeft geleid.

Voorstel aan Gemeenteraad

2737026

pagina 3 van 6

Gemeente

Sittard-Geleen

SittardGeleen Stein Beek Beekdaelen Totaal

GR-bijdrage 2021

GR-bijdrage 2022

GR-bijdrage 2023

GR-bijdrage 2024

GR-bijdrage 2025

€ 16.304.970

€ 15.866.000

€ 15.425.000

€ 14.874.000

€ 14.025.000

€2349.790 € 1.442.010 €896.760 € 21.993.530

€2253.000 € 1.379.000 2788.000 € 21.286.000

€3.161 000 € 1.340.000 € 767.000 € 20.693.000

€ 3.047.000 € 1.291.000 €741.000 € 19.953.000

€ 2.873.000 € 1.218.000 € 697.000 € 18.813.000

Het verder dalen van het aantal WSW-ers in de komende jaren vertaalt zich dus ook duidelijk in de bijdrage aan de GR, die deze dalende trend volgt. Om die reden wordt voorgesteld om de gemeenteraad ook ten aanzien van de ontwerpbegroting 2022 en het hierin gepresenteerde meerjarige kader geen zienswijze te laten indienen.

Juridisch De beslispunten in de rubriek Voorstel zijn geüniformeerd, zodat over alle gemeenschappelijke regelingen (GR’en) waar onze gemeente deelnemer van is eenzelfde besluiten genomen worden ten aanzien van de P&C documenten van deze GR’en. De basis voor de besluitvorming door College en Gemeenteraad ligt vast in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr), meer specifiek artikel 34b (wat betreft de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening) en artikel 35 (wat betreft de ontwerpbegroting en wijzigingen van de begroting). In de beslispunten wordt de terminologie van de Wgr gevolgd, bijvoorbeeld de term "zienswijzen” in relatie tot de begroting. In de teksten van de GR’en kan een andere terminologie gehanteerd worden. Leidend is altijd de Wgr zelf. In lijn met onze Kadernota verbonden partijen wordt - nu de Wgr hier niets over voorschrijft - kennis genomen van de voorlopige jaarrekening en vindt besluitvorming in de vorm van instemming plaats over de begroting. In combinatie met het al dan niet indienen van een zienswijze is instemming de aangewezen terminologie. Te meer omdat de begrotingen ook inzicht geven in de van de deelnemers te ontvangen middelen, waardoor er een direct verband bestaat met de gemeentelijke begrotingen.

Financiën Jaarrekening 2020 De lagere rijkssubsidie die de GR ontvangt van de gemeente vertaalt zich in de gemeentelijke begroting juist in een positieve bijstelling omdat minder rijkssubsidie naar de GR wordt overgemaakt dan begroot. In onderstaande tabel is dit inzichtelijk gemaakt en ontstaat het beeld dat het effect van de GR over 2020 op de gemeentelijke begroting voor de 3 deelnemende gemeenten toch positief is en voor de gemeente Beekdaelen licht negatief.

Gemeenten Sittard-Geleen Stein Beek Beekdaelen Totaal

Voorstel aan Gemeenteraad

Rijkssubsidie (delta) € 175.120 € 35.960 € 15.200 €9.180 € 235.46Ö

2737026

Gemeentelijke bijdrage (delta) €-144.240 €-29.710 €-12.170 €-11.690 €-197.810

Effect GR op de gemeentelijke begroting € 30.880 €6.250 € 3.030 €-2.510 € 37.650

pagina 4 van 6

Gemeente

Sittard-Geleen

Met andere woorden: het saldo van de lagere rijksbijdrage en de hogere gemeentelijke bijdrage is voor de gemeente Sittard-Geleen positief, namelijk € 30.880,- Gelet op dit positieve effect op de gemeentelijke begroting ad € 30.880,- wordt voorgesteld de gemeenteraad geen zienswijze te laten indienen ten aanzien van de jaarrekening 2020.

Ontwerpbegroting 2022 De totaalbijdrage aan de GR (dus rijkssubsidie en gemeentelijke bijdrage) afgezet tegen de actuele meerjarenbegroting van de gemeente Sittard-Geleen geeft het volgende beeld.

Gevraagde bijdrage Geraamde bijdrage Verschif

Dekking uit Meicirculaire 2020* Resultaat

2022 € 15.866.000

2023 € 15.425.000

2024 € 14.874.000

2025 € 14.025.000

€ 15.027.500

€ 14.269.100

€ 14.269.100

€ 14.269.100

€ -838.500

€-1.155.900

€ -604.900

€ 244.100

€452.000

€620.000

€ 193.000

€0

€-386.500

€ -535.900

€-411.900

€244.100

*De meicirculaire 2021, waarin de te ontvangen loonprijscompensatie voor 2022 en volgende jaren bekend wordt gemaakt, is bij het opmaken van dit voorstel nog niet beschikbaar. Dit wordt meegenomen bij de programmabegroting 2022 zoals hieronder ook nader toegelicht wordt.

Voor de uniformiteit en de inzichtelijkheid worden alle financiële consequenties van alle gemeenschappelijke regelingen die voortkomen uit de concept begrotingen 2022 verwerkt in de programmabegroting 2022 van de gemeente. Hierdoor worden alle financiële aanpassingen in één P&C product verwerkt. Voor de kosten van indexering wordt dekking gezocht bij het budget indexering op concernniveau. De extra bijdrage van de gemeente aan de GR Participatiebedrijf Wsw laat over 2022 tot en met 2025 de volgende lijn zien: • 2022 stijging € 0,84 mln.; • 2023 stijging € 1,16 mln.; • 2024 stijging € 0,60 mln.; • 2025 daling € 0,25 mln.

De stijging van de gevraagde bijdrage heeft zoals eerder toegelicht betrekking op de kosten voor indexering en de autonome ontwikkeling door de oplopende rijksbijdrage per SW’ers (loonprijsontwikkeling). Voor de indexeringskosten ad € 0,03 mln. wordt dekking gezocht bij het budget indexering op concernniveau. Voor de autonome kosten geldt het begrotingskader, waarbij eerst gekeken wordt of de kosten binnen het eigen programma of product opgevangen kunnen worden. De extra bijdragen kunnen echter niet opgevangen worden binnen het eigen programma of product. Wel zijn in de meicirculaire 2020 door het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor de loonprijsontwikkeling Wsw. Deze middelen zijn opgenomen in het centrale inflatiebudget, en worden voor de jaarschijven 2022 tot en met 2024 ingezet ter dekking van de extra bijdragen. Het restant variërend van € 0,39 mln. tot € 0,53 mln. wordt in samenhang met de loonprijscompensatie voor de Wsw uit de meicirculaire 2021 meegenomen bij de integrale afweging in de programmabegroting 2022. De aanvullende dekking uit de meicirculaire 2021 in de vorm van loonprijscompensatie zorgt ervoor dat de verwerking in de programmabegroting 2022 naar verwachting budgettair neutraal zal verlopen.

Voorstel aan Gemeenteraad

2737026

pagina 5 van 6

Gemeente

Sittard-Geleen

Duurzaamheid Dit voorstel draagt middels het organiseren van het werkgeverschap voor de Wsw-doelgroep bij aan de duurzame inzetbaarheid van de onderkant arbeidsmarkt.

Inclusie Deze GR draagt bij aan de inzetbaarheid van mensen met een arbeidsbeperking op de arbeidsmarkt door het bieden van loonzekerheid aan de mensen met een Wsw-indicatie, het organiseren van vervoer indien nodig om de werkplek ook te kunnen bereiken en goede begeleiding bij uitval door ziekte of als gevolg van de lichamelijke of geestelijke beperking van de persoon.

Bijlagen Bijlage 1: concept Jaarstukken GR Participatiebedrijf Wsw 2020 Bijlage 2: Ontwerpbegroting GR Participatiebedrijf Wsw 2022 met meerjaren perspectief Bijlage 3: aanbiedingsbrief GR Participatiebedrijf Wsw

Voorstel aan Gemeenteraad Reg. nummer

Steller : Audrey Cortlever Telefoon : 046-4777834 : Audrey.Cortlever@sittard-geleen.nl E-mail Cluster: Participatiebedrijf

2737026

Reg. datum : 13 april 2021 Reg. nummer(s) bijlagen :

Portefeuillehouder: J.G.L.M. Buhler

Voorstel aan Gemeenteraad

2737026

pagina 6 van 6