RV GR RUD ZL

Gemeente

Sittard-Geleen born

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer:

2891010

Onderwerp (Voorlopige) jaarstukken 2022 , bijgestelde begroting 2023, ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 Gemeenschappelijke Regeling Regionale Uitvoeringsdienst ZuidLimburg (hierna RUD-ZL)

Voorstel De gemeenteraad besluit: 1. Met de (voorlopige) jaarstukken 2022 van de RUD-ZL in te stemmen; 2. De volgende zienswijze(n) in te dienen op de (voorlopige) jaarstukken van de RUD-ZL: a. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om de gestelde richtlijnen van het Ministerie van BZK in de jaarstukken op te nemen. b. Ten aanzien van de risico’s in het risicoprofiel verzoekt de gemeente Sittard-Geleen aan de RUD Zuid-Limburg mitigerende maatregelen te treffen. c. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om aandacht te vragen voor een aantal financiële zaken: • Het opnemen van de baten en lasten in een totaaloverzicht voor het inzicht in het begrotingssaldo. • Bij de financiële aanpassingen in de jaarrekening en de begroting het incidenteel of structureel effect aan te geven. • Controle op de juistheid en volledigheid van de gepresenteerde financiële overzichten jaarstukken RUD-ZL 3. Met de bijgestelde begroting 2023 van de RUD-ZL in te stemmen;

Burgemeester,

Gemeentesecretaris

mr. J.Th.C.M. Verheijen

J.A.M. Heesen

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 1 van 14

"

Gemeente

Sittard-GeLeen rn

4. De volgende zienswijze(n) in te dienen op de bijgestelde begroting 2023 van de RUD-ZL; a. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om de gestelde richtlijnen van het Ministerie van BZK in de bijgestelde begroting op te nemen. b. Ten aanzien van de risico’s in het risicoprofiel verzoekt de gemeente Sittard-Geleen aan de RUD Zuid-Limburg mitigerende maatregelen te treffen. c. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om aandacht te vragen voor een aantal financiële zaken: • Het opnemen van de baten en lasten in een totaaloverzicht voor het inzicht in het begrotingssaldo. • Bij de financiële aanpassingen in de jaarrekening en de begroting het incidenteel of structureel effect aan te geven. • Controle op de juistheid en volledigheid van de gepresenteerde financiële overzichten jaarstukken RUD-ZL 5. Met de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de RUD-ZL in te stemmen; 6. De volgende zienswijze(n) in te dienen op de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de RUD-ZL; a. In de ontwerpbegroting 2024 zijn de 6 fte nieuwe bodemtaken voor gemeenten onder de Omgevingswet volledig in de begroting opgenomen, terwijl in het DB van de RUD-ZL d.d. 16-03-2023 is aangegeven dat voor de invulling van de 6 fte niet meteen een structurele basis wordt gegeven (ingroeimodel) b.

De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om de gestelde richtlijnen van het Ministerie van BZK in de ontwerpbegroting en meerjarenraming op te nemen. c. Ten aanzien van de risico’s in het risicoprofiel verzoekt de gemeente Sittard-Geleen aan de RUD Zuid-Limburg mitigerende maatregelen te treffen. d. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om aandacht te vragen voor een aantal financiële zaken: • Het opnemen van de baten en lasten in een totaaloverzicht voor het inzicht in het begrotingssaldo. • Bij de financiële aanpassingen in de jaarrekening en de begroting het incidenteel of structureel effect aan te geven. • Controle op de juistheid en volledigheid van de gepresenteerde financiële overzichten jaarstukken RUD-ZL

Inleiding Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 2 van 14

■

Gemeente

Sittard-Geleen Torn

De RUD-ZL heeft de conceptjaarrekening 2022, bijgestelde begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 aangeboden aan de colleges en raden van de deelnemende gemeenten. Aan de deelnemende gemeenten wordt gevraagd om uiterlijk 15 juni 2023 haar zienswijzen op de financiële stukken aan het dagelijks bestuur kenbaar te maken. Het algemeen bestuur van de RUD-ZL zal na kennis te hebben genomen van de ingebrachte zienswijzen de conceptjaarrekening 2022, bijgestelde begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 definitief vaststellen. Relevante eerdere besluitvorming en producties • Raadsbesluit van 27 mei 2021 inzake begroting 2022 RUD-ZL. • Raadsbesluit van 19 mei 2022 inzake begroting 2023 RUD-ZL

Beoogd effect GR’en voeren taken voor de gemeente uit en helpen ons bij het behalen van onze doelstellingen. Via een eventuele zienswijze op de ontwerpbegroting en de (voorlopige) jaarstukken kan de raad zijn kaderstellende en controlerende taak uitoefenen. Op basis van de Wgr meer specifiek artikel 34b (wat betreft de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening) en artikel 35 (wat betreft de ontwerpbegroting en wijzigingen van de begroting) heeft de gemeenteraad de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen op de jaarrekening en de begroting van de GR RUD-ZL.

Inhoudelijke toelichting Jaarrekening 2022 In de Toekomstagenda 2021-2025 zijn door het algemeen bestuur van de RUD-ZL eind 2020 strategische doelen vastgesteld. Hierin zijn zeven samenhangende thema’s benoemd die richting geven aan de leer- en ontwikkelpunten van de RUD-ZL. Deze thema’s zijn ook geland in het Interbestuurlijk programma versterking (IBP) Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH)stelsel. In 2021 is de RUD-ZL gestart met het gefaseerd oppakken van de thema’s uit de Toekomstagenda 2021- 2025. Begin 2022 is geconstateerd dat één van de thema’s als afgehandeld kon worden beschouwd, namelijk de ‘Pilot verdergaande samenwerking’. Personeel De RUD-ZL wil zich ontwikkelen tot een solide en deskundige organisatie. Een belangrijk thema dat terugkomt in de Toekomstagenda 2021-2025 is daarom ‘RUD-ZL als aantrekkelijk werkgever'. Door de huidige krapte op de arbeidsmarkt staat de RUD-ZL voor een uitdaging om gekwalificeerd personeel te vinden en deze aan de organisatie te binden en ook te behouden. Dit is belangrijk om in de toekomst aan alle vereiste taken te kunnen blijven voldoen en inhoudelijke kwaliteit te kunnen blijven garanderen. In 2022 zijn verschillende trajecten in gang gezet voor het werven van personeel.

Medewerkers zijn daarnaast verder gefaciliteerd in het hybride werken en is er competentiemanagement toegepast voor het intern opleiden van nieuwe (jonge) medewerkers. Om nieuwe medewerkers aan te trekken en huidige medewerkers te behouden, is ook een 'Plan aantrekkelijk werkgeverschap’ opgesteld dat in 2023 verder zal worden uitgewerkt.

Omqevinqswet Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 3 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

Een andere belangrijke ontwikkeling is de aanstaande komst van de Omgevingswet die op 1 januari 2024 in werking treedt. De Omgevingswet vraagt een nieuwe, efficiënte manier van samenwerken tussen gemeenten, provincies en omgevingsdiensten. In aanloop naar dit jaar is op landelijk niveau bekend gemaakt dat de hoeveelheid werk van uitvoerings-en omgevingsdiensten vermoedelijk groeit als gevolg van de Omgevingswet. Dit komt door nieuwe processen en lokale werkwijzen die mogelijk uiteen gaan lopen door meer bestuurlijke afwegingsruimte. In 2022 is met de implementatie van de Omgevingswet binnen de RUD-ZL op verschillende vlakken vooruitgang geboekt. Een groot deel van de onderwerpen die ter voorbereiding op Omgevingswet geregeld moeten worden, zijn in 2022 in de afrondende fase beland. Een aantal complexe deeltrajecten lopen de komende jaren nog verder door.

Bijgestelde begroting 2023 Aanleiding voor de begrotingswijziging 2023 is het CAO akkoord van april 2023 voor de cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). Salarisstijgingen voor werknemers en twee extra verlofdagen hebben geleid tot een prijsstijging van personele kosten. Met de nu bekende inflatiecijfers is een hogere indexering aangewezen dan bij het vaststellen van de begroting 2023, meerjarenraming 2024 - 2026 werd voorzien. Conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 Het IBP VTH is opgesteld naar aanleiding van het rapport van de commissie Van Aartsen. In dit rapport word de conclusie getrokken dat verbeteringen in het VTH-stelsel nodig zijn. Door de energietransitie, woningbouwopgave, klimaatadaptatie en circulariteit is het duidelijk dat de leefomgeving steeds meer aandacht nodig heeft. Daarnaast krijgen omgevingsdiensten ook te maken met veranderende wet- en regelgeving die impact hebben op de bedrijfsvoering en processen. Het IBP VTH streeft naar een andere wijze van denken, doen en handelen als één overheid waarbij de uitvoeringspraktijk en de inwoners centraal staan. De focus van het programma ligt op het versterken van de effectiviteit en slagvaardigheid van omgevingsdiensten. Dit is nodig om een essentiële rol te pakken in de grote transitieopgaven waar Nederland voor staat.

Toename personeel De belangrijkste wijziging vanuit vergunningen in 2024 ten opzichte van de begroting 2023 is de toename in personeel. Als gevolg van de extra taken die op de RUD-ZL afgekomen is de formatie van het Coördinatieteam (C-team) dat onderdeel uitmaakt van het primaire proces als ondersteunende unit, niet meer toereikend. Voor toezicht staat, gezien de overspannen arbeidsmarkt voor VTH-personeel en vergrijzend personeelsbestand, de beschikbare capaciteit ook steeds meer onder druk. De RUD-ZL sluit niet uit dat dit in 2024 consequenties zal hebben voor de uitvoering van de werkprogramma’s.

Opleiding Daarnaast wil de RUD-ZL de komende jaren investeren in het opleiden van trainees en schoolverlaters met een geschikte vooropleiding. Het belang van opleiding(en) manifesteert zich meer en meer zeker nu ervaren medewerkers moeilijk te vinden zijn binnen de huidige arbeidsmarkt.

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 4 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

Nieuwe bodemtaken onder de Qmqevinqswet In de conceptbegroting 2025 en de meerjarenraming 2025-2027 zijn ook de nieuwe bodemtaken onder de Omgevingswet opgenomen. Als gevolg van uitbreiding van het basistakenpakket is binnen de RUD-ZL extra capaciteit nodig (6 fte) om uitvoering te kunnen geven aan de nieuwe bodemtaken. De exacte financiële consequenties van de verschuiving van bodemtaken kunnen echter nog geraamd worden. Er is daarom afgesproken om met behulp van monitoring in de gaten te houden welke consequenties de verschuiving van taken heeft in de uitvoering. Er zal daarover nog verder het gesprek gevoerd moeten worden met alle deelnemende gemeenten. Vanuit Sittard-Geleen is op basis van het (concept) werkprogramma 2023 aangegeven dat wij graag alle basis- en plustaken bodem ondergebracht willen zien bij de RUD ZL (met uitzondering van de activiteit bouwen, bodembeleid en bodeminformatie). We willen graag op basis van een risicogerichte benadering bekijken welke aanpak, prioritering en handhaving we kunnen toepassen. Dit zou betekenen dat we een kostenverhoging ad. € 29.000 opnemen als structurele kostenpost in de begroting.

Argumenten 1. Met de (voorlopige) jaarstukken 2022 van de RUD-ZL in te stemmen.

De (voorlopige) jaarrekening 2022 informeert over ontwikkelingen bij de GR van het afgelopen jaar. In de jaarstukken 2022 RUD-ZL staan de belangrijkste trends, ontwikkelingen en resultaten over het jaar 2022. Deze jaarstukken vormen het sluitstuk van de planning- en control cyclus en bestaan uit: 1. Het jaarverslag 2022, bestaande uit de verantwoording en de paragrafen. 2. De jaarrekening 2022, bestaande uit de balans, het overzicht van baten en lasten over het boekjaar en de toelichtingen. Dit is de financiële verantwoording opgesteld volgens het daarvoor geldende wettelijk kader. Bij de aanbieding van deze jaarrekening is ook de controleverklaring van de accountant, evenals de vorige jaarrekening, een rechtmatigheidsverantwoording van het Dagelijks Bestuur gevoegd. De wettelijke verplichting voor deze rechtmatigheidsverantwoording gaat pas in met ingang van het verslagjaar 2023, maar dit betekent niet dat hier niet nu al mee kan worden gewerkt. 1.1.

Het totaal te bestemmen financieel resultaat van de GR RUD-ZL over 2022 bedraagt €0,1 mln. positief. Het totaal te bestemmen financieel resultaat 2022 RUD-ZL bedraagt € 0,1 mln. voordelig en bestaat uit de volgende deelresultaten: • € 18.000 negatief exploitatieresultaat • € 0,1 mln. positief resultaat voorstel RUD-ZL over de inzet van de reserves

1.2.

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 5 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

Het totaal te bestemmen financieel resultaat 2022 RUD-ZL van afgerond € 0,1 mln. is als volgt opgebouwd:

Totaal te bestemmen financieel resultaat jaarrekening 2022 RUD-ZL Omschrijving Personele kosten, overige personele kosten en inhuur dienstverlening Organisatie kosten (huur en ICT) en afschrijvingen op de kapitaalgoederen van de meetdienst lucht en geluid_________________ Verbruikskosten en onderhoudskosten materieel____________________ Post Onvoorzien 2022__________________________________________

I/S* I

Bedrag € 86.000

V/N* V

84.000

N

€

39.000

€

122.000

y y

I

€

159.000

N

I

€

22.000

N

€

18.000

N

€

100.000

V

€

97.000

V

Voorstel dotatie Algemene Reserve________________________________ Totaal Voorstel RUD ZL inzet reserves

€

75.000 122.000

N

€

Totaal te bestemmen financieel resultaat

€

104.000

V

Taakstelling RUD 2022__________________________________________ Lagere bijdrage deelnemers dan geraamd als gevolg van een verlaging van de in rekening gebrachte bijdrage. De overige inkomsten zijn hoger dan geraamd met name als gevolg van uitgevoerde projecten_________ Totaal exploitatieresultaat 2022 RUD ZL

Voorstel RUD ZL inzet reserves__________________________________ Voorstel aanwending bestemmingsreserve BOA voor de kosten BOA pilot Voorstel aanwending bestemmingsreserve ICT aansluitingen vanwege maatwerk VTH pakket

I

€

1 I

I

V

* I = Incidenteel en S = Structureel / V = Voordeel en N = Nadeel

Bij de definitieve besluitvorming door de RUD-ZL conform bovenstaand voorstel wordt het positief te bestemmen financieel resultaat uitgekeerd aan de deelnemers.

1.3.

Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen in het positief te bestemmen financieel resultaat jaarrekening 2022 RUD-ZL bedraagt € 5.000.

Resultaat voor gemeente Sittard-Geleen l/S*

Omschrijving

I

Aandeel gemeente Sittard-Geleen

Bedrag

€

5.000

V/N* V

Dekking V

I

Restant resultaat

€

5.000

V

* I = Incidenteel en S - Structureel / V = Voordeel en N = Nadeel

Op basis van de definitieve jaarrekening 2022 RUD-ZL kan binnen de gemeente Sittard-Geleen voor 2023 een bedrag van € 5.000 vrijvallen ten gunste van de Algemene Middelen van de gemeente Sittard-Geleen en wordt dit meegenomen in de 2e rapportage 2023.

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 6 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

2. De volgende zienswijze(n) in te dienen op de (voorlopige) jaarstukken van de RUD-ZL: 2.1. Er wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen. Er wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen voor aanpassing van de jaarrekening en begroting op de volgende punten. 1. Ten aanzien van de inhoud van de jaarrekening en begroting wil de gemeente SittardGeleen aandacht vragen voor de richtlijnen van het Ministerie van Binnenlands Zaken als toezichthouder. Naast de regelgeving, die vastgelegd is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) stelt het Ministerie voorwaarden waaronder een gemeenschappelijke regeling in aanmerking kan komen voor toezicht. Bij zowel de jaarstukken als ook de begroting en meerjarenraming zijn de belangrijkste onderwerpen voor het Ministerie: • Weerstandsvermogen en risicoprofiel • Incidentele baten en lasten • Structureel en reëel begrotingsevenwicht • Financiële kengetallen • Reserves en voorzieningen Genoemde onderwerpen zijn in de jaarrekening en de begroting een punt van aandacht. De gemeente Sittard-Geleen verzoekt de RUD-ZL om de gestelde richtlijnen van het Ministerie in de toekomst, zowel in de jaarrekening als ook in de begroting, op te nemen.

2. Ten aanzien van de risico’s in het risicoprofiel wil de gemeente Sittard-Geleen aandacht vragen en verzoekt de RUD Zuid-Limburg het navolgende: • een onderzoek in te stellen naar het risicoprofiel en wat dit betekent voor het aandeel in het risico door de gemeente Sittard-Geleen; • zo nodig ten aanzien van het risicoprofiel mitigerende maatregelen te treffen.

Ten aanzien van de jaarrekening en de begroting vraagt de gemeente Sittard- Geleen 3. aandacht voor een aantal financiële zaken:: • Het opnemen van de baten en lasten in een totaaloverzicht voor het inzicht in het begrotingssaldo. • Bij de financiële aanpassingen in de jaarrekening en de begroting het incidenteel of structureel effect aangeven. • Controle op de juistheid en volledigheid van de gepresenteerde financiële overzichten. 2.2. De accountant heeft een goedkeurende verklaring aan de RUD-ZL verstrekt. De accountant concludeert dat: De in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2022 als van de activa en passiva van RUD-ZL op 31 december 2022 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); - De in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2022 zijn in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en de relevante wet- en regelgeving, waaronder de verordeningen van RUDZL opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur. - De bij de controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves;

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 7 van 14

Gemeente üemeente

Sittard-Geleen

De RUD-ZL heeft de financiële middelen ingezet voor de uitvoering van haar taken. 2.3. De RUD-ZL heeft in 2022 de financiële middelen ingezet voor kennis, kunde en capaciteit in opdracht van de Provincie Limburg en de 16 gemeenten in Zuid-Limburg. De uitvoering van de taken heeft de RUD-ZL gedaan conform de hierover gemaakte afspraken in de gemeenschappelijke regeling. Deze afspraken hielden voor de deelnemende gemeenten en provincie in, dat de kosten van dienstverlening vanuit de RUD-ZL werden doorbelast op basis van de vastgestelde tarieven in de outputbegroting en de uitgevoerde taken in het werkprogramma. 3.

Met de bijgestelde begroting 2023 van de RUD-ZL in te stemmen

De bijgestelde begroting 2023 informeert over de financiële ontwikkelingen van de RUD-ZL voor het jaar 2023. Zoals bekend is 2022 het jaar dat geleid heeft tot ongekende prijsstijgingen. Deze prijsstijgingen als gevolg van de ontstane problematiek op de energiemarkt, het minder voorhanden zijn van onder andere grondstoffen, teruggeschroefde productie en/of distributie heeft ook zijn weerslag gehad op de cao-onderhandelingen in de diverse sectoren. Directe aanleiding voor de begrotingswijziging 2023 is het akkoord voor de cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). Hiermee is zicht gekomen op de prijsstijging van onze belangrijkste component in de begroting: de personele kosten. Op 14 juli 2022 is door het Algemeen Bestuur de begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026 vastgesteld. Het hierin gehanteerde percentage bedroeg voor de loonindex 2,3% en voor de prijsindex 1,5%. Gegeven het CAO akkoord en de inflatie heeft de RUD-ZL naast de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 ook een ontwerpbegrotingswijziging 2023 opgesteld. In de ontwerpbegroting 2024, meerjarenraming 2025-2027 is de ontwerpbegrotingswijziging 2023 doorgerekend. Voor de begroting 2023 worden de loonindex en de prijsindex als volgt bijgesteld: • Lonen: Voor de lonen behelst het voorstel een verhoging van 7,24%, in plaats van 2,3%.

• Prijzen: Voor de prijzen van overige aankopen behelst het voorstel een verhoging van 5,9% (CPB-index), in plaats van 1,5%. 3.1.

Totaal resultaat bijgestelde begroting 2023 RUD-ZL_________ Primair Omschrijving begroting 2023 RUDZL Baten:

Bijgestelde begroting 2023 RUDZL

Bijdrage deelnemers

€ 15.055.000

€

15.657.000

€

602.000

Bijgestelde begroting 2023 o.b.v. indexering

€ -15.055.000

€

-15.657.000

€

-602.000

Bijgestelde Begroting 2023 RUD ZL

€

€

Bijstelling

Lasten:

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

€

pagina 8 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen born Resultaat voor Begroting 2023 Sittard-Geleen_______ Primaire begroting 2023

Bijgestelde begroting 2023

Bijstelling 2023

V/N*

Begroting Sittard-Geleen RUD ZL

€

766.000

€

766.000

€

Bijgestelde begroting 2023 RUD ZL: Aandeel Sittard-Geleen RUD ZL

€

766.000

€

797.000

€

31.000

N

Totaal Begroting RUD ZL

€

766.000

€

797.000

€

31.000

N

Bijramen Sittard-Geleen Dekking:

€

€

31.000

€

31.000

N

Stelpost inflatie

€

€

31.000

€

31.000

N

Restant resultaat

€

€

€

N

* V = Voordeel en N = Nadeel

De bijstelling ad € 31.000 voor het aandeel Sittard-Geleen in de bijgestelde begroting 2023 RUD-ZL wordt van af 2023 structureel ten laste van de stelpost inflatie gebracht. De administratieve verwerking wordt meegenomen in de 2e rapportage 2023.

4.

De volgende zienswijze(n) in te dienen op de bijgestelde begroting 2023 van de RUD-ZL

4.1 Er wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen. Voor de nadere toelichting wordt verwezen naar argument 2.1 De bijstelling van de begroting 2023 heeft betrekking op autonome ontwikkelingen. 4.2. De aangepaste begroting 2023 RUD-ZL bestaat uit een forse bijstelling van de loon- en prijsindex. Er zijn verder geen beleidswijzigingen doorgevoerd. 5.

5.1.

Met de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de RUD-ZL in te stemmen

De ontwerpbegroting 2024 informeert over de plannen en bijbehorende kosten van de RUD Z-L voor het jaar 2024 en de meerjarenraming 2025-2027.

Voor de samenstelling van de ontwerpbegroting 2024 heeft de RUD-ZL de volgende (financiële) uitgangspunten gehanteerd: • Exploitatiesaldo Bij het opstellen van de begroting wordt er van uitgegaan dat er geen exploitatiesaldo is. De begroting wordt geacht precies kostendekkend te zijn en zo doorgerekend aan de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. • De prijsindex 2024 In de begroting 2024 is gerekend met het prijsindexcijfer van de Nederlandsche Bank (hierna DNB). DNB gaat voor 2024 uit van een prijsindex van 5%.

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 9 van 14

•

Gemeente

Sittard-Geleen Torn Het loonindexcijfer wordt in de begroting 2024 bijgesteld op basis van het akkoord voor de cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO) tot en met 1 januari 2024. Voor de begroting 2024 worden de loonindex en de prijsindex als volgt bijgesteld: - Lonen: Voor de lonen een verhoging van 4%. - Prijzen: Voor de prijzen van overige aankopen een verhoging van 5 % (het prijsindexcijfer van DNB. • Hoofdinkomsten De inkomsten van de RUD-ZL bestaan nagenoeg volledig uit bijdragen van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling RUD-ZL. Deze bijdragen zijn gebaseerd op het afgesproken werkprogramma, waarin per deelnemer de uit te voeren taken en daarmee gemoeide uren x tarief zijn beschreven, alsmede overige te verlenen diensten. Recent is de productcatalogus geactualiseerd. De uitgangspunten voor de financiering blijven: Er worden prijzen gehanteerd per product uit de productencatalogus; - Tarieven zijn afhankelijk zijn van de complexiteit van de taak; - Er zijn 4 complexiteitsniveaus met elk een tarief; Elk tarief is gebaseerd op integrale uurkosten van de directe personeelsleden belast met de uitvoering; De uurtarieven voor 2024 zijn voor de 4 complexiteitsniveaus als volgt: Niveau Uurtarief 2024 € 124,00 Zeer complex

Complex Gemiddeld

€ €

111,00 101,00

Eenvoudig

€

88,00

• Adviestaken Specialistische adviezen buiten het werkprogramma om worden op basis van een kostenraming achteraf gefactureerd. Totaal resultaat begroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 RUD-ZL

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

€ 17.426.000

€ 17.426.000

€

€

Baten:______________ Bijdrage deelnemers

€ 17.426.000

€

17.426.000

Bijdrage SPUK energie

€

€

390.000

390.000

390.000

390.000

€ 17.816.000

€ 17.816.000

€ 17.816.000

€ 17.816.000

Personele budgetten

€-15.703.000

€ -15.703.000

€-15.703.000

€-15.703.000

Overige organisatiekosten

€ -2.113.000

€

-2.113.000

€ -2.113.000

€ -2.113.000

Totaal Baten

€-17.816.000

€ -17.816.000

€-17.816.000

€ -17.816.000

€

€

€

€

Totaal Baten

Lasten:

Resultaat Begroting RUD ZL

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 10 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

De begroting 2024 en meerjarenraming van de RUD-ZL groeien ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023 structureel met € 2,1 mln. De belangrijkste wijzigingen in 2024 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 zijn: • •

€ 0,6 mln. bijstelling als gevolg van de loon- en prijsindex € 1,5 mln. bijstelling als gevolg van de toename van personeel. Deze toename wordt veroorzaakt door: - 6,00 fte ad € 0,6 mln. toename betreft de nieuwe bodemtaken die bij het ingaan van de Omgevingswet worden belegd bij alle gemeenten en omdat het een basistaak is J verplicht moet worden ingébracht; - 1,85 fte ad € 0,2 mln. toename betreft vergunningverlening; - 3,00 fte ad € 0,3 mln. toename betreft ondersteuning toezicht en handhaving op de energiebesparingsplicht; - 1,50 fte ad € 0,2 mln. toename betreft de beslissing van provinciale staten om gedeputeerde staten meer prioriteit te laten geven aan de inzet van BOA-capaciteit bij de RUD-ZL; - 2,00 fte ad € 0,2 mln. toename binnen de bedrijfsvoering voor 1,00 fte concernjurist en 1,00 fte functioneel beheer

Totaal resultaat voor begroting gemeente Sittard-Geleen 2025

2024

2026

2027

€ 766.000

Actuele Begroting Sittard-Geleen RUD ZL

€ 766.000

€

766.000

€ 766.000

Bijgestelde begroting 2023 RUD-ZL

€

31.000

€

31.000

€

Totaal begroting Sittard-Geleen

€ 797.000

€

797.000

€ 797.000

€ 797.000

31.000

€

31.000

Begroting VRZL:

Aandeel Sittard-Geleen RUD ZL_______ Bijstelling Werkprogramma 2023 SittardGeleen Bodemtaken

€

829.000

€

829.000

€

829.000

€ 829.000

€

29.000

€

29.000

€

29.000

€

Totaal Begroting RUDZL

€

858.000

€

858.000

€

858.000

€ 858.000

Bijramen Sittard-Geleen Dekking:

€

61.000

€

61.000

€

61.000

€

61.000

Stelpost inflatie

€

28.000

€

28.000

€

28.000

€

28.000

Restant resultaat

€

33.000

€

33.000

€

33.000

€

33.000

29.000

In de begroting van de gemeente wordt met betrekking tot de indexering gewerkt met constante prijzen, dit betekent dat de bijdrage 2024 van de RUD-ZL in principe meerjarig wordt doorgetrokken. Het restant resultaat ad € 33.000 komt ten laste van de Algemene Middelen van de gemeente Sittard-Geleen .

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 11 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

6.

De volgende zienswijze(n) in te dienen op de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de RUD-ZL;

6.1. Er wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen. Voor de nadere toelichting wordt verwezen naar argument 2.1 6.2. De extra kosten hebben betrekking op autonome ontwikkelingen. De begroting 2024 RUD-ZL is gebaseerd op de bijgestelde begroting 2023. De begroting 2024 bestaat voornamelijk uit een forse bijstelling als gevolg van de indexering en toename personeel als gevolg van de autonome ontwikkelingen. Tevens zijn de autonome ontwikkelingen ook gebaseerd op de opgaven, die de deelnemers aan de RUD-ZL hebben opgedragen, waarbij de RUD-ZL de taken met gezag en professionaliteit kan uitvoeren en de informatiehuishouding tussen alle partijen in de VTH-keten (vergunningverlening, Toezicht en Handhaving) op orde is. De ontwikkelingen zijn gebaseerd op: • Versterking VTH-stelsel • Toekomstagenda 2021-2025 • Ontwikkelingen in wet- en regelgeving, die met name gebaseerd is op de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 01-01-2024.

Inclusie Dit voorstel betreft de jaarlijkse P&C stukken van de RUD-ZL ontwerpbegroting en (voorlopige) jaarrekening. Inclusie richt zich hier op de vraag of deze stukken voor iedereen beschikbaar en begrijpelijk zijn. De vraag over de beschikbaarheid kan met “ja” beantwoord worden.

Duurzaamheid Volgens het regeerakkoord 2021 - 2025 wordt de klimaatverandering gezien als een van de grootste uitdagingen voor onze generatie. Een en ander betekent dat een goed klimaatbeleid kansen biedt om een duurzame en sterke economie op te bouwen. Onderdeel daarvan is met behulp van bepaalde toekomstplannen de industrie in de toekomst te laten draaien op zo weinig mogelijk schone energie en op zogenaamde bio-grondstoffen. Om deze aanpak te doen slagen is afstemming tussen overheden, bedrijfsleven en samenleving noodzakelijk. Niet alleen op basis van vrijblijvendheid, maar ook op basis van bepaalde maatwerkafspraken zullen we ervoor moeten zorgen dat de Nederlandse industrie hierbij bepaalde duurzame normen stelt. Daarmee versterken we niet alleen het vestigingsklimaat, maar trachten we ook de duurzame werkgelegenheid voor Nederland te behouden. Een van de consequenties van deze industrietaakstelling is dat we er rekening mee moeten houden dat de landelijke energieaanpak bij alle bedrijven in de nabije toekomst meer aandacht moet gaan krijgen en daarmee ook zal leiden tot een toename van inzet op dit milieuaspect. Inmiddels zijn middelen beschikbaar gesteld in de vorm van een SPUK-subsidie voor de uitvoering van dit soort werkzaamheden door de RUD-ZL in 2023 en volgende jaren. Voorbeelden van specifieke aandachtsgebieden daarbij zijn o.a.

de informatie- en energiebesparingsplicht o.b.v. het Activiteitenbesluit, het verduurzamen van het MKB en de label C-verplichting voor kantoren. De komende maanden moet duidelijk worden welke van deze nieuwe duurzaamheidstaken bij onze gemeente komen te liggen en welke taken er uitbesteed zullen worden aan de RUD-ZL.

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 12 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen Torn Financiën Jaarrekening 2022 RUD-ZL Het aandeel in het te bestemmen positief resultaat van RUD-ZL ad € 0,1 mln. bedraagt voor de gemeente Sittard-Geleen € 5.000. Als gevolg van bovenstaande kan binnen de gemeente SittardGeleen voor 2023 een bedrag van € 5.000 vrijvallen ten gunste van de Algemene Middelen van de gemeente Sittard-Geleen en wordt dit meegenomen in de 2e rapportage 2023.

Bijqestelde begroting 2023 RUD-ZL Het nadelig aandeel in de bijstelling van RUD-ZL ad € 0,6 mln. bedraagt voor de gemeente SittardGeleen € 31.000 en wordt vanaf 2023 structureel ten laste van de stelpost inflatie gebracht. De administratieve verwerking wordt meegenomen in de 2e rapportage 2023. Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-207 RUD-ZL Voor de uniformiteit en de inzichtelijkheid worden alle financiële conseguenties van alle gemeenschappelijke regelingen die voortkomen uit de concept begrotingen 2024 verwerkt in de programmabegroting 2024 van de gemeente. Hierdoor worden alle financiële aanpassingen in één P&C product verwerkt. Het aandeel Sittard-Geleen ad € 61.000 in de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 wordt als volgt gedekt: - € 28.000 ten laste van de budget indexering op gemeentelijk concernniveau. - € 33.000 ten laste van de Algemene Middelen gemeente Sittard-Geleen.

Communicatie en Participatie Het collegevoorstel wordt gecommuniceerd via de openbare besluitenlijst. De raad wordt geïnformeerd via het bijgevoegde raadsvoorstel. De GR wordt met een brief op de hoogte gebracht van de eventuele zienswijze van de Raad.

Vervolg - Behandeling in de Ronde van 25 mei 2023 - Besluitvorming in de gemeenteraad op 15 juni 2023

Bijlagen Bijlage 1. Bijlage 1.2. Bijlage 1.3. Bijlage 2. Bijlage 3. Bijlage 4.

Aanbiedingsblad Raad Raadsbesluit Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 RUD-ZL Begrotingswijziging begroting 2023 RUD ZL Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 RUD-ZL

Voorstel aan Gemeenteraad

2891010

pagina 13 van 14

Gemeente

Sittard-Geleen

Voorstel aan Gemeenteraad

Steller

:

Registratienummer: a

Telefoon :

E-mail : Domein: Omgeving

Reg. datum

Burgemeester:

Gemeentesecretaris:

mr. J.Th.C.M. Verheijen

JAM. Heesen

Voorstel aan Gemeenteraad

: 21 april 2023

Reg.nummer(s) bijlagen :

2891010

pagina 14 van 14