RV 2e rapportage 2023

Gemeente

Sittard-Geleen

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer:

2904725

2de rapportage 2023

Voorstel De gemeenteraad besluit:

In te stemmen met de 2de rapportage 2023 en in het bijzonder met: 1. Het aanpassen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ en in het bijzonder met de mutaties in de reserves. 2.

Het overhevelen van het restant van de geoormerkte coronamiddelen ad € 5,1 mln. binnen de algemene reserve naar het surplus binnen deze reserve.

3.

Het afboeken van de ombuiging ESCS-locatie ad € 1,2 mln. ten laste van de achtervang binnen de algemene reserve risicobeheersing.

4.

Het beschikbaar stellen van een krediet voor: a. Vervanging van materieel wijkbeheer van € 0,13 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting; b. Bodemsanering Vredeslaan/ Vrijheidslaan Limbricht van € 73.000 en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen; c. Bodemsanering Evertsenplein Geleen van € 50.000 en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen; d. Bodemsanering Norbertijnenstraat Geleen van € 0,22 mln. en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen; e. Realisatie Clubhome Tom Dumoulin BikePark van € 0,79 mln. en de kapitaal­ lasten te dekken binnen de bestaande begroting; f. Scopewijziging Unilocatie Grevenbicht-Obbicht van € 0,5 mln. en de kapitaal­ lasten te dekken binnen de bestaande begroting; g- Landschapspark Oost ‘Middengebied C Nieuw Absbroek’ van € 0,4 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de middelen die hiervoor binnen het investeringsprogramma 2021-2024 zijn opgenomen.

Burgemeester,

Gemeentesecretaris,

mr. J.Th.C.M. Verheijen

J A M. Heesen

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 1 van 8

■

Gemeente

Sittard-Geleen Torn

5.

Het oormerken van het restant van de stelpost voor indexering in investeringen in de begroting ad € 5,2 mln. voor markt- en prijsontwikkelingen in de projecten die onderdeel zijn van de Regeling grote projecten.

6.

Het inzetten van de uit de projectfinanciering Glanerbrook volgende rentevergoedingen door schatkistbankieren binnen het project voor het dekken van frictie- en participatie kosten alsmede het toekennen van de niet bestede middelen aan een bestemmingsreserve.

7.

Het instellen van onderstaande reserves en voorzieningen: a. Bestemmingsreserve Griffie b. Bestemmingsreserve Glanerbrook c. Voorziening degeneratiekosten en schadevergoedingen

Inleiding Via onze P&C-cyclus met 3 tussentijdse rapportages volgen wij de actuele ontwikkelingen en beoordelen wij de invloed hiervan op de voortgang van onze begroting. In de 2de rapportage 2023

stellen wij de begroting voor de lopende jaarschijf 2023 bij. Bijstellingen in het begrotingsbeeld vanaf 2024 nemen we mee in de begroting 2024 die tegelijkertijd met deze rapportage wordt behandeld in de raad. Wij hanteren voor deze bijstellingen het afwijkingsprincipe. Dit betekent dat we afwijkingen van de begroting 2023 en/ of nieuwe ontwikkelingen en risico’s melden. Voor zover de begrotingsuitvoering volgens planning verloopt, wordt hierover in deze rapportage niets opgenomen. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van samenstelling van deze rapportage (begin september 2023) bekend waren. Daarnaast geven wij in deze rapportage inzicht in de voortgang op de uitvoering van de grote dossiers.

Beoogd effect Inzicht geven in de invloed van actuele ontwikkelingen op de voortgang van de begroting 2023, zowel voor: beschikbare budgetten op de programmabladen en de invloed van de voorgestelde bijstellingen op de ontwikkeling van de financiële positie; de realisatie van de inhoudelijke resultaten op de programmabladen; de voortgang van de grote dossiers.

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 2 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

Argumenten 1.1

Aanbieding en besluitvorming van de 2de rapportage is overeenkomstig het raadsbesluit P&Ccyclus 2023.

In het raadsbesluit P&C-cyclus 2023 van 26 januari 2023 is de aanpak, planning en inrichting van onze P&C-producten, waaronder deze 2de rapportage, op hoofdlijnen uitgewerkt. 1.2

De 2de rapportage 2023 is een afwijkingenrapportage over de uitvoering van de programma’s en de bijbehorende budgetten.

Wij hebben in deze rapportage het begrotingsbeeld voor de lopende jaarschijf 2023 bijgesteld aan de hand van actuele ontwikkelingen. Structurele effecten voor de jaren 2024 en volgend nemen we mee in de begroting 2024.

bedragen x € 1.000

2023

Financiële bijstellingen

l/S

Resultaat 2de rapportage 2023 Gemeenschappelijke regelingen

s s

Kapitaallasten (rente en afschrijving)

s

WMO

s

Jeugdzorg

s

Budgetten bestuur

s

(Extra) dividend Enexis en BNG

l/S

Vervroegde verkiezingen

Bestrijding Aziatische Duizendknoop

I I

Eeuwigdurend graf 1s" Molukkers

I

Inrichtingskosten huisvesting statushouders

s

Meicirculaire 2023

Jaarrekening resultaat werkbedrijf Vidar

I

Kleine posten (< € 50.000)

l/S

4.662

Het saldo van deze rapportage is in 2023 € 4,7 mln. voordelig. In bovenstaande tabel zijn de financiële bijstellingen samengevat die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Per post geven we aan of de bijstelling alleen voor 2023 aan de orde is (I) of een structureel karakter heeft (S). De structurele bijstellingen vanaf 2024 zijn verwerkt in de begroting 2024. Voor een inhoudelijke toelichting op deze bijstellingen verwijzen wij naar paragraaf 1.2 Actualisatie begrotingsbeeld uit de 2de rapportage 2023.

In onderstaande tabel hebben wij, rekening houdend met het voordeel uit deze rapportage de ontwikkeling van het begrotingssaldo in de begroting 2023 op een rij gezet.

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 3 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

Ontwikkeling begrotingssaldo 2023

2023 Begrotingssaldo na 1s,e rapportage / kadernota

4.785

Resultaat 2“* rapportage

4.662

Actueel begrotingssaldo

9.448

Resultaat jaarrekening 2022 na bestemming

10.000

Restant coronamiddelen

5.100 24.548

Na verwerking van de aanpassingen uit de 1ste rapportage 2023 en de kadernota 2023 bedroeg ons begrotingssaldo in 2023 € 4,8 mln. voordelig. Na verwerking van de bijstellingen uit de 2de

rapportage is het begrotingssaldo in 2023 € 9,5 mln. voordelig.

Zoals eerder in de kadernota 2023 is aangegeven, beschikken we naast het voordelige begrotingssaldo over incidentele middelen die we kunnen inzetten voor de dekking van de speerpunten/ nieuw beleid. Deze incidentele middelen bestaan uit het jaarrekeningresultaat na bestemming (€ 10 mln.) en het restant aan coronamiddelen (€ 5,1 mln.). De totale (incidentele) begrotingsruimte bedraagt € 24,5 mln. In de begroting 2024 doen we voorstellen voor de inzet van deze ruimte. 2. Nieuwe claims ten laste van de gereserveerde coronamiddelen worden niet meer verwacht. In de 1ste rapportage 2023 hebben we al aangegeven dat met het laten vervallen van de laatste adviezen en maatregelen door het Rijk, geen nieuwe claims ten laste van de gereserveerde middelen worden verwacht. In deze rapportage is nog een claim ten laste van de gereserveerde middelen verwerkt. Het betreft een bedrag van € 13.000 inzake een bijdrage in het exploitatietekort 2022 van gemeenschapshuis Buchten, waarvoor in 2023 een aanvraag werd ontvangen. Wij stellen voor ‘het label’ corona van de reservering te halen. Passend binnen de begrotingskaders voegen we de resterende middelen toe aan de algemene reserve.

Zoals in de 1s,e rapportage 2023 en de kadernota 2023-2026 aangegeven, betrekken we deze middelen vervolgens in de incidentele begrotingsruimte om speerpunten uit de kadernota en overige ambities uit het coalitieakkoord/ uitvoeringsafspraken financieel in de begroting 2024 te vertalen.

3. In de begroting 2023 is de niet-realisatie van de ombuiging ESCS-locatie afgedekt binnen het weerstandsvermogen.

In de begroting 2023 is binnen ons weerstandsvermogen (algemene reserve risicobeheersing) een achtervang beschikbaar voor het risico dat deze ombuiging niet wordt gerealiseerd. Structurele invulling is pas vanaf 2026 aan de orde. Ook in 2024 en 2025 wordt de ombuiging binnen het weerstandsvermogen afgedekt. Wij stellen voor de ombuiging af te ramen en te dekken uit de achtervang uit de algemene reserve risicobeheersing.

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 4 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen born

4. In de 2de rapportage 2023 zijn in paragraaf 1.2 onderdeel financiële ontwikkelingen de investeringsvoorstellen nader toegelicht. In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende kredieten voor een totaalbedrag van € 2,2 mln. beschikbaar te stellen: Investehngskredieten bedrag Investering

programma

Dekking kapitaallasten

bedragen x € 1.000

I nvesteringskred ieten 127

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

Binnen de bestaande begroting_________ Algemene middelen

Bodemsanering Evertsenplein Geleen

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

Algemene middelen

50

Bodemsanering Norbertijnenstraat Geleen

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

Algemene middelen

220

Realisatie Clubhome Tom Dumoulin Bike Park

3 Economie

Binnen de bestaande begroting

785

Scopewijziging Unilocatie Grevenbicht-Obbicht

5 Sport, cultuur en recreatie

Binnen de bestaande begroting

500

Landschapspark Oost' Middengebied C Nieuw Absbroek

8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Binnen het Investeringsprogramma 2021-2024

400

Materieel wijkbeheer

0 Bestuur en ondersteuning

Bodemsanering Vredeslaan/ Vrijheidslaan Limbricht

73

2.155

Totaal investeringskredieten

Voor een inhoudelijke toelichting op bovenstaande investeringsvoorstellen verwijzen wij naar paragraaf 1.2 Financiële ontwikkelingen uit de 2de rapportage 2023.

5.

Na verwerking van de bijstellingen uit de kadernota 2023-2026 resteert €5,2 mln krediet voor het opvangen van prijsstijgingen in onze projecten.

Vanwege de verwachte schaarste op de regionale markt worden alle grote projecten blootgesteld aan markt- en prijsrisico’s. Om dit risico af te dekken, stellen wij voor het restant krediet beschikbaar te houden voor markt- en prijsontwikkelingen in de projecten die onderdeel uitmaken van de Regeling grote projecten (huisvestingsdossiers, Glanerbrook en Unilocatie Grevenbicht-Obbicht).

6.

Renteopbrengsten uit schatkistbankieren (projectfinanciering Glanerbrook) worden ingezet voor de exploitatie van het project

Het betreft hogere renteopbrengsten uit het schatkistbankieren binnen de projectfinanciering Glanerbrook. Het niet gebruikte deel van de lening is tijdelijk gestald bij de Staat (schatkist) waarover rente wordt vergoed. Voordelen van de projectfinanciering dienen conform de verslaggevingsvoorschriften (BBV) toegerekend te worden aan het project waarvoor de financiering is aangetrokken. Omdat sprake is van een exploitatievoordeel vindt dit plaats op het product Glanerbrook. Door de gestegen rentetarieven verwachten we indicatief een rentevergoeding van € 2,35 mln. over de jaren 2023, 2024 en 2025.

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 5 van 8

Gemeente

_

Sittard-Geleen born

Frictie-, participatie-, representatie- en communicatiekosten mogen conform BBV ook binnen de exploitatie geboekt worden (in plaats van investering). Door deze specifieke kosten over te hevelen naar de exploitatie en dus te dekken uit de renteopbrengst uit schatkistbankieren ontstaat er ruimte in het investeringskrediet. Gelden die binnen een exploitatiejaar overblijven uit schatkistbankieren storten we in een bestemmingsreserve Glanerbrook, die vervolgens in een volgend exploitatiejaar kan worden gebruikt om frictiekosten te dekken.

Schatkistbankieren

Rentevergoeding (indicatief)

Bestemmingsreserve

€1.300.000

€ 850.000

€ 200.000

€ 2.350.000

€ 450.000

€ 300.000

-/- € 250.000

€ 500.000

Uit deze tabel blijkt dat over de jaren heen indicatief € 2,3 mln. aan kosten gedekt kan worden uit schatkistbankieren.

7.

Hef instellen van bestemmingsreserves is volgens de nota reserves en voorzieningen een bevoegdheid van de raad.

Bestemmingsreserve Griffie Wij stellen voor om een nieuwe bestemmingsreserve Griffie in te stellen. In deze reserve worden middelen gereserveerd met betrekking tot mobiele devices en verkiezingen. De bedragen worden overgeheveld uit de verplichtingenreserve Griffie. Voor verplichtingenreserves geldt een maximale reservering van twee jaar, terwijl genoemde reserveringen betrekking kunnen hebben over een langere termijn.

Bestemmingsreserve Glanerbrook Wij stellen voor om een nieuwe bestemmingsreserve Glanerbrook in te stellen. In deze reserve worden de niet bestede middelen uit hogere rentevergoedingen (schatkistbankieren) gestort. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar voorstel 7.

Voorziening deqeneratiekosten en schadevergoedingen Naar aanleiding van een procedure bij de Raad van Arbitrage voor de bouw over de kwaliteit van de asfaltverharding Bergerweg zijn wij onlangs in het gelijk gesteld. Wij hebben van de aannemer een bedrag van € 0,26 mln. ontvangen. Wij stellen voor dit bedrag in de voorziening “degeneratiekosten en schadevergoedingen” te storten. Omdat we verwachten dat de levensduur van 40 jaar niet gehaald wordt, kan en zal het geld ingezet worden voor vroegtijdig herstel.

Kanttekeningen Niet van toepassing.

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 6 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen Torn

Inclusie In de 2de rapportage 2023 gaat het niet over bereikbaarheid, bruikbaarheid en toegankelijkheid van gebouwen en diensten. Voor zover inclusie betrekking heeft op begrijpelijkheid streven wij er naar, zoals ook in het coalitieakkoord ‘Samen zorgvuldig, verbindend doorpakken!’ aangegeven, de financiële tabellen en teksten in de rapportage op een begrijpelijke manier en in duidelijke taal te

presenteren.

Duurzaamheid In relatie tot de P&C-cyclus in het algemeen en onze financiën in het bijzonder heeft duurzaamheid met name betrekking op het voeren van een solide financieel beleid met voldoende veerkracht. Deze financiële veerkracht heeft betrekking op wendbaarheid en weerbaarheid. Met andere woorden: hebben wij voldoende middelen om uitvoering te geven aan ambities en beschikken wij over middelen om tegenvallers op te kunnen vangen? Wij geven hier uitvoering aan door: - het toepassen van onze begrotingskaders: het realiseren van een sluitende begroting en meerjarenraming; het borgen van structureel begrotingsevenwicht; het afdekken van het geactualiseerd risicoprofiel, inclusief een restrisico van 1% van het begrotingstotaal in de algemene reserve risicobeheersing; het aanhouden van een buffer in de algemene reserve van 2% van het begrotingstotaal.

Financiën De financiële consequenties zijn uitgewerkt in de 2de rapportage 2023 en voor zover nodig vertaald in de besluitvorming. De financiële consequenties van de voorstellen worden per saldo binnen de bestaande begroting gedekt. In de 2de rapportage 2023 stellen we het begrotingsbeeld alleen voor de lopende jaarschijf 2023 bij. De bijstellingen in het begrotingsbeeld vanaf 2024 nemen we mee in de begroting 2024.

Vervolg Op 28 september aanstaande bieden we de 2de rapportage 2023 aan de gemeenteraad aan. Aanvullend wordt deze rapportage aan de hand van een ambtelijke presentatie toegelicht. Dit vindt plaats in de vorm van een videopresentatie die op 28 september vanaf 17.00 online is te benaderen.

Zoals opgenomen in het raadsbesluit P&C-cyclus 2023 kunnen raadsfracties bij de P&C-producten gebruik maken van een schriftelijke technische vragenronde. Dit proces wordt zo ingericht dat de antwoorden beschikbaar zijn voor de rondebehandeling. Voor het indienen en beantwoorden van technische vragen stellen wij de volgende planning voor:

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 7 van 8

Gem<«nti

Sittard-Geleen born

Dinsdag 10 oktober (10.00 uur): uiterste datum indienen gebundelde vragen door raadsfracties; Vrijdag 13 oktober (17.00 uur): aanbieding beantwoording via de griffie aan de gemeenteraad.

« ■

In onderstaand overzicht hebben wij de planning voor het vervolgtraject samengevat. Wij merken hierbij op dat de behandeling van de 2de rapportage 2023 gecombineerd plaatsvindt met de begroting 2024 en de belastingmaatregelen 2024

Datum

Wie

28 september

Financiën

Aanbieding 2de rapportage 2023 aan de raad / ambtelijke toelichting

10 oktober (10.00 uur)

Raadsfracties

Uiterste termijn indienen technische vragen, gebundeld per raadsfractie

13 oktober (16 00 uur)

Griffie, Financiën

Aanbieding beantwoording schriftelijke technische vragen

26 oktober

Raadsfracties, Griffie, Pfh. Middelen, Financiën

Ronde - beeld- en oordeelsvormend

8/9 november

Raad

Besluitvorming 2de rapportage 2023

Bijlagen -

2de rapportage 2023

Concept raadsbesluit

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer: 2904725

Cluster: Dienstverlening

Reg. datum : 25 september 2023 Reg.nummer(s) bijlagen :

Burgemeester:

Gemeentesecretaris:

mr. J.Th.C.M. Verheijen J A M. Heesen

Burgemeester,

Gemeentesecretaris,

mr. J.Th.C.M. Verheijen

J.A.M. Heesen

Voorstel aan Gemeenteraad

2904725

pagina 8 van 8