RV 2e rapportage 2022-getekend

Gemeente

Sittard-Geleen born

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer:

2859285

Onderwerp 2de rapportage 2022

Voorstel / Beslispunten In te stemmen met de 2de rapportage 2022 en in het bijzonder met:

1. De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ respectievelijk de bijlage administratieve wijzigingen en in het bijzonder met de mutaties in de reserves. 2. De nadelige corona-bijstellingen in 2022 van per saldo € 0,26 mln. te dekken uit de reservering coronamiddelen. 3. De dekking van de tekorten in deze rapportage van: € 4,56 mln. in 2022; € 1,27 mln. in 2023; € 1,31 mln. in 2024 en € 0,34 mln. in 2025 - passend binnen de begrotingskaders - te betrekken in de uitwerking van de actualisatie van het financieel perspectief in de begroting 2023.

4. Het beschikbaar stellen van een (aanvullend) krediet voor: a. Hybride werken van € 0,61 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma 0 Bestuur en ondersteuning; b. Machines wijkbeheer van € 0,22 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat; c. Toegangsweg Kasteelpark Born van € 0,50 mln. en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen. d. Linksaf strook Spaubeeklaan bij Glana Zuyderland van € 0,14 mln. en te dekken uit de gereserveerde middelen voor de mobiliteitsaanpak binnen het programma 2 Verkeer vervoer en waterstaat; e. Sport algemeen van € 0,90 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma 5 Sport, cultuur en recreatie; f. Het bezoekerscentrum Glanerbrook van € 0,25 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma 5 Sport, cultuur en recreatie;

7

Burgemeester} J.Th.C.M.) Ve^heijen

Voorstel aan Gemeenteraad

Gemeentesecretaris JAM. Heesen

2859285

pagina 1 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen n

g. Voorbereidingskosten huisvesting Vidar van € 0,20 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma 6 Sociaal domein; h. Aankoopkosten percelen huisvesting Vidar van € 2,10 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen het programma Sociaal domein; i. Verbouwing Odasingel 90 van € 0,23 mln. en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen.

5. Aanleg voorziening parkeerverordening benodigd voor de verwerking ontvangsten verordening parkeernormensystematiek en aanleg voorziening compensatie woningbouw benodigd voor de administratieve verwerking ontvangsten compensatieregeling kleine woningbouwinitiatieven.

Samenvatting / openbare besluitenlijst In de 2e rapportage 2022 hebben wij het begrotingsbeeld bijgesteld. Zoals wij in de 1ste rapportage 2022 al meldden, wordt onze financiële positie beïnvloed door een aantal autonome ontwikkelingen en risico’s, die op onderdelen nog onzeker zijn. Het gaat dan bijvoorbeeld over de gevolgen van het kabinetsbeleid, de prijsstijgingen, krapte op de arbeidsmarkt, renteontwikkelingen en de Oekraïnecrisis In deze rapportage hebben wij hier op onderdelen al op geanticipeerd. Bijvoorbeeld door het effect van de gestegen energietarieven nu in de begroting te verwerken. Daarnaast is het begrotingsbeeld bijgesteld voor een aantal andere autonome ontwikkelingen en beleidskeuzes, waaronder de aanpassing van de budgetten voor de Jeugdzorg. De coronaeffecten hebben wij afzonderlijk in beeld gebracht. Het saldo van de aanpassingen is € 0,26 mln. nadelig. We dekken dit nadelig saldo uit de reservering coronamiddelen, zodat corona geen effect heeft op ons begrotingssaldo. Na verwerking van de begrotingsaanpassingen in deze rapportage is er sprake van een tekort van € 4,56 mln. in 2022. De tekorten in de volgende jaarschijven bedragen: € 1,27 mln. in 2023; € 1,31 mln. in 2024; respectievelijk € 0,34 mln. in 2025. Conform onze begrotingskaders moeten we binnen de bestaande begroting zoeken naar een oplossing voor deze structurele tekorten.

Wij stellen voor bovenstaande tekorten te betrekken in de voorbereiding van de begroting 2023. Voor de oplossing van het tekort in 2022 kijken we naar incidentele maatregelen, waarbij de inzet van het overschot uit de jaarrekening 2021, het surplus uit de algemene reserve en de accresontwikkeling uit de meicirculaire dekkingsrichtingen kunnen zijn. De structurele tekorten ingaande 2023 nemen we in de begrotingsvoorbereiding mee in de actualisatie van het financieel perspectief. Tot slot worden een aantal investeringskredieten beschikbaar gesteld op het gebied van hybride werken, machines wijkbeheer, mobiliteit/ verkeersmaatregelen, sport, gemeenschapsaccommodatie en huisvesting Vidar.

Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 2 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen T?0"

Toelichting voorstel Scope 2de rapportage 2022 De basis voor onze P&C-producten is vastgelegd in het raadsbesluit ‘P&C-cyclus 2022', van 27 januari 2022. In dit besluit is de inrichting en de planning van de rapportages op hoofdlijnen uitgewerkt. Voor de 2de rapportage zijn in dit voorstel de volgende aandachtspunten benoemd: Focus 2de rapportage

Focus

Rapportage T16 rapportage

Focus op financiën • •

Financiële rapportage (begrotingsbijstellingen) Actualisatie programmabladen (ontwikkelingen en risico's)

Passend binnen onze begrotingskaders hebben wij in deze rapportage het begrotingsbeeld bijgesteld. Hierbij monitoren wij de gevolgen van de corona- en Oekraïnecrisis op onze begroting en stellen wij waar nodig het begrotingsbeeld bij. Voor zover van toepassing geven wij per programma de invloed van deze crises op de uitvoering van het programma aan. Voorstellen 1 tot en met 3 - Actualisatie financieel perspectief Financiële ontwikkelingen In de 1s,e rapportage 2022 hebben wij de mogelijke invloed van een aantal autonome ontwikkelingen en risico’s op onze financiële positie geschetst. Het gaat onder andere over de gevolgen van het kabinetsbeleid, waarbij wij in afwachting zijn van de meicirculaire. De effecten uit deze circulaire

nemen wij mee in de begrotingsvoorbereiding Naast de doorwerking van het regeerakkoord, wordt de ontwikkeling van de gemeentefinanciën ook beïnvloed door de prijsstijgingen, krapte op de arbeidsmarkt, renteontwikkelingen, de Oekraïnecrisis. In deze rapportage hebben wij hier op onderdelen al op geanticipeerd. Bijvoorbeeld door het effect van de gestegen energietarieven (eigen panden en sport- en zwemaccommodatie Glanerbrook) nu in de begroting te verwerken. Een integrale analyse van de invloed van de rente­ ontwikkelingen en prijsstijgingen op ons projectportfolio en reguliere begroting maakt nadrukkelijk onderdeel uit van de begrotingsvoorbereiding. Het effect op de lopende jaarschijf 2022 nemen we hierin mee. Wij merken hierbij op dat we recentelijk hebben geanticipeerd op het risico van oplopende rentetarieven door het afsluiten van een aantal langlopende leningen met uitgestelde storting af te sluiten waarbij de stortingsmomenten aansluiten bij de huidige verwachtingen van de inkomende en uitgaande geldstromen van die grote projecten.

Daarnaast worden in deze rapportages een aantal autonome ontwikkelingen en risico’s gerapporteerd waarvan het structureel karakter nog niet duidelijk is en/ of niet financieel te kwantificeren. Bijvoorbeeld de ontwikkeling ten aanzien van de budgetten voor jeugdzorg en arbeidsmarkt (Buig). Het geheel van onzekerheden rondom de financiële gevolgen van het Rijksbeleid en de structurele effecten van de autonome ontwikkelingen en risico’s zal van invloed zijn op de begrotingsvoorbereiding. Duidelijk is dat onze financiële positie onder druk komt te staan. Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 3 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen

Uitgangspunt in ons financieel beleid is onverminderd vast te houden aan het aanbieden van een structureel sluitende begroting, waarin we aan de hand van de begrotingskaders: - de effecten van het rijksbeleid, op basis van de meicirculaire, en autonome ontwikkelingen in de budgetten verwerken; risico’s die we nog niet kunnen kwantificeren, meenemen in ons risicoprofiel en afdekken in de algemene reserve risicobeheersing; scenario’s uitwerken, waardoor er keuzemogelijkheden zijn om een structureel sluitende begroting te kunnen realiseren. Bijstelling begrotingsbeeld In de 2de rapportage 2022 is het begrotingsbeeld bijgesteld. Deze bijstellingen zijn met name het gevolg van autonome ontwikkelingen, waaronder de verwerking van een aantal corona-effecten. Daarnaast wordt voorgesteld een aantal beleidskeuzes ten laste van het begrotingssaldo te verwerken. In onderstaande tabel zijn de begrotingsaanpassingen die van invloed zijn op het begrotingssaldo samengevat. bedragen x €1.000

autonome ontwikkelingen

beleidskeuzes

Begroting 2022

-1 871

Begroting 2023

-1.168

-2.633

Begroting 2024

Begroting 2025

-1.157

-188

-111

Tïö

coronagevolgen

kleine veschillen resultaat 2de rapportage 2022

-53

-38

-39

-39

-4.557

-1.267

-1.307

-337

Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage bedraagt in 2022 € 4,56 mln. nadelig. Deze rapportage kent een structurele nadelige doorwerking. Dit resulteert in tekorten van € 1,27 mln. in 2023; € 1,31 mln. in 2024; respectievelijke 0,34 mln. in 2025.

Analyse op hoofdlijnen Het aantal bijstellingen in de rapportage met invloed op het begrotingssaldo is beperkt. Het resultaat van deze rapportage wordt in belangrijke mate bepaald door de bijstelling van de budgetten voor de jeugdzorg in 2022 met circa € 2,52 mln. Daarnaast leidt de stijging van de energietarieven tot een bijstelling van de begroting. De stijging van de energiekosten bij sport- en zwemvoorziening Glanerbrook bedraagt in de jaarschijven 2022 tot en met 2024 jaarlijks € 0,95 mln. De gestegen energietarieven hebben op basis van ons verbruik een nadelig effect op de begroting van € 0,9 mln. in 2022. Het saldo van de overige autonome ontwikkelingen en beleidskeuzes is in 2022 ongeveer € 0,2 mln. nadelig. Met ingang van 2023 is dit saldo jaarlijks afgerond € 0,3 mln. nadelig.

Daarnaast zijn in deze rapportage een aantal bijstellingen verwerkt die het gevolg zijn van de corona-pandemie. Het saldo van de aanpassingen is € 0,26 mln. nadelig. We dekken dit nadelig saldo uit de reservering coronamiddelen, zodat corona geen effect heeft op ons begrotingssaldo. Voor een toelichting op de bijstellingen verwijzen naar de actualisatie financieel perspectief (hoofdstuk 1) uit de 2de rapportage 2022.

Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 4 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen born Resultaatbestemming Begroting 2023

Begroting 2022

bedragen x €1 000

Begroting 2025

Begroting 2024

>

Begrotingssaldi t/m 4de rapportage 2021

Resultaat de 2dB rapportage 2022

■4.557

-1.267

-1.307

-337

Begrotingssaldi tot en met 2df rapportage 2022

•4.557

-1.267

-1.307

-337

Na verwerking van de begrotingsaanpassingen in deze rapportage is er sprake van een tekort van € 4,56 mln. in 2022. De tekorten in de volgende jaarschijven bedragen: € 1,27 mln. in 2023; € 1,31 mln. in 2024; respectievelijk € 0,34 mln. in 2025. Conform onze begrotingskaders moeten we binnen de bestaande begroting zoeken naar een oplossing voor deze structurele tekorten. Wij stellen voor bovenstaande tekorten te betrekken in de voorbereiding van de begroting 2023. Voor de oplossing van het tekort in 2022 kijken we naar incidentele maatregelen, waarbij de inzet van het overschot uit de jaarrekening 2021, de accresontwikkeling uit de meicirculaire en als laatste het surplus uit de algemene reserve dekkingsrichtingen kunnen zijn.

De structurele tekorten ingaande 2023 nemen we in de begrotingsvoorbereiding mee in de actualisatie van het financieel perspectief. In dit perspectief worden ook de effecten uit de meicirculaire betrokken. Waarbij we ervan uitgaan dat dit duidelijkheid geeft over de accresontwikkeling, de herverdeling van het gemeentefonds, de opschalingskorting en de extra middelen voor Jeugd. Voor eventuele structurele tekorten bereiden we structurele dekkingsmaatregelen voor. Zoals eerder in dit hoofdstuk beschreven, bereiden we een aantal scenario’s voor, zodat er keuzemogelijkheden zijn om een structureel sluitende begroting te realiseren. Scenario’s kunnen betrekking hebben op ons projectportfolio, nieuw beleid en de betaalbaarheid van de gemeente.

Voorstel 4 - Investeringskredieten In de 2de rapportage 2022 stellen we voor de volgende kredieten beschikbaar te stellen:

Investering

Dekking kapitaallasten

programma

bedrag bedragen x € 1 000

Investeringskredieten

Hybride werken

0. Bestuur en ondersteuning

IBinnen het programma

613

Machines wijkbeheer

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

IBinnen het programma

215

Toegangsweg kasteelpark Bom

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

iAlgemene middelen

50

Linksaf strook Spaubeeklaan

2. Verkeer, vervoer en waterstaat

Binnen het programma

136

Sport algemeen

5. Sport, cultuur en recreatie

Binnen het programma

904

Bezoekerscentrum Glanerbrook

5. Sport, cultuur en recreatie

Binnen het programma

250

Binnen het programma

200

2.100

Voorbereidingskosten huisvesting Vidar | 6. Sociaal domein_____________ Aankoop percelen huisvesting Vidar

. 6. Sociaal domein

Binnen het programma

Verbouwing Odasingel 90

6. Sociaal domein

Algemene middelen

227

Totaal investeringskredieten

4.695

Voorgesteld wordt investeringskredieten beschikbaar te stellen voor een totaalbedrag van € 4,70 mln. In de tabel is aangegeven op welke wijze de met de investeringen verband houdende kapitaallasten zijn gedekt. Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 5 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen Torn

Voor de aanvullende kredieten toegangsweg kasteelpark Bom ad € 0,05 mln. en gemeenschapsaccommodatie Odasingel 90 ad € 0,23 mln. zijn binnen de reguliere begroting geen dekkingsmiddelen beschikbaar, zodat de kapitaallasten ten laste van de algemene middelen komen. De kapitaallasten van de overige investeringskredieten worden - passend binnen de begrotingskaders - binnen het betreffende programma opgevangen. Voor een nadere toelichting per voorstel verwijzen wij naar de betreffende programmabladen in de 2de rapportage 2022.

Voorstel 5 - instellen voorzieningen In deze rapportage stellen wij voor een tweetal voorzieningen aan te leggen: - Een voorziening parkeerverordening benodigd voor de verwerking van ontvangsten in het kader van de verordening parkeernormensystematiek; - Een voorziening compensatie woningbouw benodigd voor de verwerking van ontvangsten uit de compensatieregeling kleine woningbouwinitiatieven. De wettelijke verslaggevingsvoorschriften (BBV) schrijven voor dat ontvangsten van derden voor een specifiek doel in een voorziening gestort moeten worden. Aanwending van bedragen uit deze voorzieningen vinden alleen plaats voor dit specifieke doel.

Financiën De financiële consequenties zijn uitgewerkt in de 2de rapportage 2022 en voor zover nodig vertaald

in de besluitvorming.

Duurzaamheid Duurzaamheid heeft in de p&c-cyclus met name een relatie met opgave 7 'Financiën duurzaam op orde’ uit het coalitieakkoord Samen Duurzaam. Deze opgave heeft betrekking op het realiseren van een sluitende begroting en meerjarenraming en het borgen van structureel begrotingsevenwicht. Wij betrekken de tekorten uit deze rapportage in de begrotingsvoorbereiding, met name in de actualisatie van het financieel perspectief. Wij bereiden aan de hand van scenario>’s keuzemogelijkheden voor, waarmee we, passend binnen onze begrotingskaders, onze financiën duurzaam op orde kunnen houden. Verder zijn er geen fysieke maatregelen met betrekking tot duurzaamheid van toepassing op dit raadsvoorstel.

Inclusie De 2de rapportage 2022 gaat het niet over bereikbaarheid, bruikbaarheid en toegankelijkheid van gebouwen en diensten. Voor zover het betrekking heeft op begrijpelijkheid streven wij er naar de financiële tabellen en teksten in de rapportage zo eenvoudig mogelijk en consistent te presenteren.

Planning De raadsbehandeling vindt als volgt plaats: Op 9 juni aanstaande wordt de 2de rapportage 2022 via het dagbericht aan de gemeenteraad aangeboden. Aanvullend wordt deze rapportage aan de hand van een ambtelijke presentatie toegelicht. Deze toelichting vindt plaats in de vorm van een videopresentatie die op 9 juni vanaf 17.00 online is te benaderen.

Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 6 van 7

Gemeente

Sittard-Geleen

Het stellen van technische vragen vindt plaats via een schriftelijke vragenronde. Voor het indienen en beantwoorden van technische vragen stellen wij de volgende planning voor: ■ Dinsdag 21 juni (10.00 uur): uiterste datum indienen gebundelde vragen door raadsfracties; * Vrijdag 24 juni (17.00 uur): aanbieding beantwoording via de griffie aan de gemeenteraad. De antwoorden zijn dan beschikbaar voor de rte raadsronde van 30 juni. Zowel de ambtelijke toelichting, technisch vragenronde als de raadsbehandeling - in de raadsrondes en raadsvergadering - vindt gecombineerd plaats voor de jaarstukken 2021 en de 2de rapportage 2022. Datum

Wie

9 juni

Financiën

Aanbieding 2de rapportage 2022 aan de raad / ambtelijke toelichting

21 juni

Raadsfracties

Uiterste datum indiening technische vragen, gebundeld per raadsfractie

30 juni

Raad

Raadsronde - beeldvormend

7 juli

Raad

Raadsronde - oordeelsvormend

12 en 13 juli

Raad

Raadsvergadering vaststelling Jaarstukken 2021

Bijlagen -

1s,e rapportage 2022 Concept raadsbesluit 1ste rapportage 2022

Voorstel aan Gemeenteraad Steller : Gerrie Bruijn, de Telefoon : 06 526 91 566 E-mail : gerrie.debruijn@sittard-geleen.nl Cluster: Dienstverlening

Reg. nummer

2859285

Reg. datum : 03 juni 2022 Reg.nummer(s) bijlagen

Portefeuillehouder:

J.G.L.M. Buhler

Voorstel aan Gemeenteraad

2859285

pagina 7 van 7