RV 2e programmarapportage 2021

Gemeente

Sittard-Geleen

Voorstel aan Gemeenteraad Registratienummer:

2760904

Onderwerp 2de rapportage 2021

Voorstel / Beslispunten In te stemmen met de 2de rapportage 2021 en in het bijzonder met:

1.

De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 4 ‘Ontwikkelingen per programma’ respectievelijk de bijlage administratieve wijzigingen en in het bijzonder met de mutaties in de reserves.

2.

De boekwinst van € 1,94 mln. uit de verkoop van panden te storten in de reserve dekking incidentele taakstellingen als achtervang voor de realisatie van de taakstellingen op het gebied van vastgoed.

3.

De nadelige corona-bijstellingen van per saldo € 437.000 te dekken uit de via het 4de steunpakket ontvangen Rijkscompensatie van € 1,54 mln. en het restant van € 1,10 mln. toe te voegen aan de aan de algemene reserve risicobeheersing - reservering coronamiddelen als achtervang voor het risicoprofiel corona-effecten.

4.

De mutaties in de algemene reserve, met name: a) De toevoeging van het voordelig resultaat in de jaarschijf 2021 ad € 59.000; b) De egalisatie van de begrotingswijziging ‘vernieuwbouw centrale sport- en zwemaccommodatie Glanerbrook’, waarbij in 2021 en 2022 € 322.000 respectievelijk € 282.000 wordt onttrokken en in 2023 en 2024 € 73.000 respectievelijk € 53.000 wordt toegevoegd; C) De administratieve correctie voor de afwikkeling van de planschade Heijersteeg van € 352.000, welke reeds in de jaarrekening 2020 is verwerkt; d) De toevoeging van de vrijval uit de audit reserves en voorzieningen in de jaarschijf 2021 ad € 1,03 mln.; e) De inzet van het surplus aan vrijval uit de audit reserves en voorzieningen ad € 62.000 in de jaarschijf 2022 voor de vermindering van het tekort.

Gemeentesecretaris mr. G.J.C. Kusters

mr. J.Th.C

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 1 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

5.

De dekking van de tekorten ingaande jaarschijf 2022 van € 498.000 in 2022 oplopend tot € 569.000 in 2024 - passend binnen de begrotingskaders - te betrekken in de uitwerking van de actualisatie van het financieel perspectief in de begroting 2022.

6.

Het beschikbaar stellen van een (voorbereidings-)krediet voor: a. Verduurzamen verlichting parkeergarage Zuyderland van € 200.000 en de kapitaallasten te dekking binnen het programma Verkeer, Vervoer en Waterstaat; b. Verplaatsen ingang Kasteelpark Born van € 275.000 en de kapitaallasten te dekken uit dp binnen de begroting opgenomen middelen voor nieuw beleid; c. Voorbereiding ontwikkeling Odasingel 90 van € 50.000 en de kapitaallasten te dekken uit de binnen de begroting opgenomen middelen voor nieuw beleid.

Samenvatting / openbare besluitenlijst In deze rapportage is het begrotingsbeeld bijgesteld. Deze bijstellingen hebben betrekking op de verwerking van een aantal autonome ontwikkelingen en beleidskeuzes. Daarnaast is de begroting aangepast voor een aantal gevolgen van Covid-19. Na verwerking van de aanpassingen is het begrotingssaldo tot en met de 2de rapportage € 59.000 voordelig. Met ingang van 2022 is er sprake van een nadelig saldo van afgerond jaarlijks ruim € 550.000. Wij verwerken de resultaten passend binnen onze begrotingskaders. Het overschot van € 59.000 in 2021 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Het structurele tekort lossen we op binnen de bestaande begroting en wordt betrokken in de uitwerking van de actualisatie van het financieel perspectief in de begroting 2022.

Voor het afdekken van de financiële effecten als gevolg van corona heeft het Rijk een 4de steunpakket toegekend voor een bedrag van € 1,54 mln. Het saldo van de begrotingsaanpassingen als gevolg van corona bedraagt € 437.000.. Deze aanpassingen hebben betrekking op inzet van middelen voor het in stand houden van de lokale culturele infrastructuur (spoor 1), maatwerkaanpak 2020 gemeenschapsaccommodaties, tijdelijk ondersteuning noodzakelijke kosten en een voordeel uit de jaarrekening 2020 van Omnibuzz. Het restant van het derde steunpakket ad € 1,10 mln. wordt toegevoegd aan de reservering coronamiddelen. Deze middelen houden we achter de hand om toekomstige corona-effecten op onze begroting op te kunnen vangen. Daarnaast hebben wij op basis van een externe audit onze reserves en voorzieningen herijkt. Dit resulteert in een vrijval van € 1,03 mln. Hiervan gaat € 970.000 terug in de algemene reserve om de voorfinanciering voor de dekking van de intensivering bestaand beleid uit de 1ste rapportage 2021 te corrigeren. Het surplus aan vrijval van € 62.000 zetten wij in voor de vermindering van het tekort in 2022. Tot slot stellen wij een aantal investeringskredieten beschikbaar voor het verduurzamen van de verlichting in de parkeergarage Zuyderland, het verplaatsen van de ingang van het Kasteelpark Born en de voorbereiding van de gemeenschapsaccommodatie Odasingel 90.

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 2 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

Toelichting voorstel Scope 2de rapportage 2021 In het raadsvoorstel ‘P&C-cyclus 2021’ - raadsbesluit 25 februari 2021 - hebben wij aanpak en planning voor de verschillende onderdelen uit de p&c-cyclus op hoofdlijnen uitgewerkt. Hierin is aangegeven dat onze rapportages het karakter van een uitzonderingsrapportage hebben. Dit betekent dat wij alleen rapporteren over nieuwe inhoudelijke en / of financiële ontwikkelingen waar in de begroting 2021 geen rekening mee is gehouden of over ontwikkelingen die tot een aanpassing van de begroting leiden. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van samenstelling van deze rapportage (begin mei) bekend waren. In de 2de rapportage 2021 besteden wij achtereenvolgens aandacht aan: De actualisatie van het financieel perspectief; De uitkomsten van de herijking van de reserves en voorzieningen; De ontwikkelingen per programma; De voortgangsrapportage grote dossiers. Onderstaand lichten wij de voorstellen nader toe Voorstellen 1, 2, 4, 5 en 6 - Actualisatie financieel perspectief In de 2s,e rapportage 2021 is het begrotingsbeeld bijgesteld. Deze bijstellingen zijn het gevolg van autonome ontwikkelingen, beleidskeuzes en de verwerking van een aantal gevolgen van Corona. In onderstaande tabel zijn de begrotingsaanpassingen samengevat: Tabel - begrotingsaanpassingen progr.

l/S

Autonome ontwikkelingen

0

i/s

Beleidskeuzes

0

Corona

5

2021

2023

2022

2024

Begrotingsaanpassingen

Kleine verschillen

i

604

78

-277

-258

-141

-207

-207

-207

0

0

0

0

-82

-35

-35

-34

Autonome ontwikkelingen De aanpassingen door autonome ontwikkelingen hebben betrekking op de onderuitputting kapitaallasten. Deze onderuitputting heeft betrekking op een voordelige bijstelling van de afschrijvingen, gebaseerd op de actualisatie van de voortgang van de projecten (2021: € 712.000) en op voordeel op financiering / renteontwikkelingen (2021: € 204.000). Deze voordelen benutten wij om een aantal taakstellingen op het gebied van onderuitputting kapitaallasten in te vullen (2021: €505.000). Daarnaast worden de saldi uit de begrotingswijziging ‘Vernieuwbouw centrale sport- en zwemaccommodatie Glanerbrook' geëgaliseerd. De begrotingswijziging behorende bij het raadsbesluit van 16 december 2020 - resulteert in een tekort in de jaarschijven 2021 en 2022. Dit is een direct gevolg van het toepassen van projectfinanciering. Door het bedrag in een keer aan te

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 3 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

trekken, hebben we gunstige rentecondities gekregen gedurende de gehele looptijd. Vanaf 2023 leidt de begrotingswijziging jaarlijks tot een voordeel. De tekorten in de jaarschijven 2021 en 2022 vangen we op met een bijdrage uit de algemene reserve. De overschotten van 2023 en 2024 voegen we toe aan de algemene reserve. In 2025 vindt de laatste toevoeging plaats. Hierdoor verloopt de begrotingswijziging over de periode 2021-2025 per saldo budgettair neutraal. Tot slot leiden autonome ontwikkelingen tot noodzakelijke versterkingen op het gebied van project control en rechtmatigheid. Gezien de toenemende behoefte vanuit college en raad tot sturing en beheersing in het kader van de regeling grote projecten, is er meer noodzaak voor een voldoende geborgde project control. Daarnaast is om werk te maken van de door het college af te geven rechtmatigheidsverantwoording versterking nodig voor de implementatie, uitvoering en borging van rechtmatigheid (2021: € 129.000; 2022 e.v.: € 204.000). Het saldo van de autonome ontwikkelingen is in 2021 € 604.000 voordelig, in 2022 € 78.000 voordelig. In 2023 en 2024 is er sprake van een nadeel van € 277.000 respectievelijk € 258.000.

Beleidskeuze De beleidskeuze heeft betrekking op het voorstel tot borging van de continuïteit van ArcGis-online. Dit vloeit voort uit de risicomelding die wij in de 4de rapportage 2020 met betrekking tot onderwerp hebben gedaan. Met de inzet van de benodigde middelen borgen we dat het ArcGis-platform toekomstbestendig is in beheer, onderhoud en ontwikkeling. Hiermee kunnen we bovendien inspelen op nieuwe digitale ontwikkelingen en lossen we de kwetsbaarheid in het huidig beheer op.

Corona Voor het afdekken van de financiële effecten als gevolg van corona hebben wij een 4de steunpakket van het Rijk ontvangen voor een bedrag van € 1,58 mln. Het saldo van de begrotingsaanpassingen als gevolg van corona bedraagt € 437.000. Deze aanpassingen hebben betrekking op inzet van middelen voor het in stand houden van de lokale culturele infrastructuur (spoor 1), maatwerkaanpak 2020 gemeenschapsaccommodaties, tijdelijk ondersteuning noodzakelijke kosten en een voordeel uit de jaarrekening 2020 van Omnibuzz. Het restant van het derde steunpakket ad € 1,10 mln. voegen we toe aan de reservering coronamiddelen. Deze middelen houden we achter de hand om toekomstige corona-effecten op onze begroting op te kunnen vangen.

Resultaatbestemming 2022

2021

Primitieve begroting 2021

Begrotingswijziging 'Glanerbrook'

2023

0

0

2024

o

0

-322

-282

73

53

Resultaat 1sle rapportage 2021

0

-114

-118

-123

Resultaat 2de rapportage 2021

381

-164 -560 |

-519

-499

-498

-564

-569

Inzet (extra vrijval) audit reserves en voorzieningen

Toevoeging aan de algemene reserve

Voorstel aan Gemeenteraad

-59

2760904

pagina 4 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

In bovenstaande tabel hebben wij de betekenis van de voorgestelde begrotingsaanpassingen op de begrotingssaldi tot en met de 2de rapportage 2021 in beeld gebracht. Hieruit blijkt dat na verwerking van de 2de rapportage 2021 er sprake is van een incidenteel overschot van € 59.000 in de begroting 2021. In de meerjarenraming is sprake van een structureel tekort, van afgerond ruim € 550.000 met ingang van 2022. Wij stellen voor het incidenteel overschot in 2021 van € 59.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Daarnaast stellen wij voor het surplus aan vrijval uit de audit reserves en voorzieningen van € 62.000 in 2022 in te zetten voor de vermindering van het tekort. Conform onze begrotingskaders moeten we binnen de bestaande begroting zoeken naar een oplossing voor dit structurele tekort. Wij stellen voor in de voorbereiding van de begroting 2022 - voor zover nodig dekkingsvoorstellen voor dit structurele tekort uit te werken. Wij nemen deze tekorten mee in de actualisatie van het financieel perspectief. Aanvullend merken wij op dat na verwerking van de bijstellingen uit deze rapportage het structureel evenwicht in onze begroting 2021-2024 onverminderd is geborgd. Algemene reserve In de 2de rapportage is een aantal mutaties met betrekking tot de algemene reserve opgenomen.

Deze mutaties hebben betrekking op: Het conform de begrotingskaders toevoegen van het surplus in 2021 van € 59.000; De egalisatie van de saldi uit de begrotingswijziging ‘vernieuwbouw centrale sport- en zwemaccommodatie Glanerbrook’; De toevoeging van de vrijval uit de audit reserves en voorzieningen van € 1,03 mln. en hiervan € 62.000 in te zetten voor de vermindering van het tekort in 2022; De administratieve correctie voor de afwikkeling planschade Heijersteeg ad € 352.000. Op aangeven van de accountant is deze afwikkeling in de jaarrekening 2020 verwerkt. Hetgeen betekent dat wij de besluitvorming hierover in de 1ste rapportage 2021 corrigeren. Het saldo van de algemene reserve op van € 22,9 mln. in 2021 tot € 25,3 mln. in 2024.

Voorstel 3 - Boekwinst verkoop panden In deze rapportage stellen wij de begroting bij als gevolg van de verkoop van een aantal panden. Het totale verkoopresultaat van € 1,9 mln. voegen wij toe aan de reserve ‘incidentele dekking taakstellingen’. Hiermee geven wij invulling aan het door de raad vastgestelde herstelplan begroting 2018 waarin is aangegeven dat de structurele ombuiging vastgoed van jaarlijks € 250.000 wordt ingevuld door boekwinsten op de verkoop van panden. In de toelichting op het herstelplan is overigens aangegeven dat boekverliezen uit de verkoop van activa worden afgedekt uit genoemde reserve. Kortom dit voorstel past binnen eerdere besluitvorming door de raad en is in overeenstemming met onze begrotingskaders. Deze zien immers toe op het borgen van sluitende jaarschijven en structureel begrotingsevenwicht Het invullen van de ombuigingsopdrachten maakt hier onderdeel van uit. Voorstel 7 - Investerinqskredieten In de 2de rapportage 2021 stellen we voor de volgende kredieten beschikbaar te stellen:

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 5 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

investering

programma

bedrag

1

Verkeer, vervoer en waterstaat

Verduurzamen verlichting parkeergarage Zuyderland

€ 200.000

2

Verkeer, vervoer en waterstaat

Verplaatsen ingang Kasteelpark Bom

€ 275 000

3

Sociaal domein

Voorbereiding ontwikkeling Odasingel 90

€ 50.000

Ad 1 Voor het verduurzamen van de verlichting in de parkeergarage Zuyderland wordt een krediet van € 200.ÜOU beschikbaar gesteld. Door de verlichting in LED te vervangen kan het verlichtingsniveau hersteld en verbeterd worden, alsmede een aanzienlijke energiebesparing bereikt worden. Omdat de verbetering binnen 5 jaren terugverdiend wordt, is het van overheidswege ook verplicht om hieraan te voldoen. Dekking van de kapitaallasten (rente en afschrijving) € 24.200 vindt plaats binnen de bestaande budgetten van het programma Verkeer, vervoer en waterstaat. Ad 2 Voor de uitvoering van de werkzaamheden voor de verplaatsing van de ingang van het Kasteelpark Bom, het verfraaien van de looproute tussen de nieuwe ingang en het centrum Born en het uitbreiden van parkeergelegenheid wordt een krediet van € 275.000 beschikbaar gesteld. Dit voorstel maakt onderdeel uit van het door de raad in het kader van de begroting 2021 vastgestelde investeringsprogramma 2021-2024. Met de verplaatsing van de ingang van het Kasteelpark en het aantrekkelijk maken van de looproute tussen het Kasteellaantje en de Markt wordt meer synergie verkregen tussen het Kasteelpark en het winkelcentrum en zullen bezoekers meer geneigd zijn om het centrum van Born te bezoeken. Ook door gezamenlijke acties van de winkeliers en de Stichting Kasteelpark zullen naar verwachting meer bezoekers richting centrum trekken.

Dekking van de kapitaallasten vindt plaats uit de in de begroting opgenomen middelen voor nieuw beleid

Ad 3 Het voorstel gemeenschapsaccommodatie Odasingel 90 maakt onderdeel uit van het door de raad in het kader van de begroting 2021 vastgestelde investeringsprogramma 2021-2024. Nu wordt een voorbereidingskrediet van € 50.000 beschikbaar gesteld voor het opstellen van een PVE en een voorlopig ontwerp gericht op de functie van deze accommodatie dat we voor het einde van 2021 voor kunnen leggen aan de raad, in samenhang met een specifieke investeringsbegroting. Dekking van de kapitaallasten vindt plaats uit de in de begroting opgenomen middelen voor nieuw beleid / investeringsprogramma 2021-2024.

Financiën De financiële consequenties zijn uitgewerkt in de 2de rapportage 2021 en voor zover nodig vertaald in de besluitvorming.

Duurzaamheid Duurzaamheid heeft in de p&c-cyclus met name een relatie met opgave 7 ‘Financiën duurzaam op orde’ uit het coalitieakkoord Samen Duurzaam. Deze opgave heeft betrekking op het realiseren van een sluitende begroting en meerjarenraming en het borgen van structureel begrotingsevenwicht.

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 6 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

Verder zijn er geen fysieke maatregelen met betrekking tot duurzaamheid van toepassing op dit raadsvoorstel.

Inclusie De 2de rapportage 2021 gaat het niet over bereikbaarheid, bruikbaarheid en toegankelijkheid van

gebouwen en diensten. Voor zover het betrekking heeft op begrijpelijkheid streven wij er naar de financiële tabellen en teksten in de rapportage zo eenvoudig mogelijk en consistent te presenteren.

Planning De raadsbehandeling vindt als volgt plaats: Op 10 juni aanstaande wordt om 18.30 uur via Teams de 2de rapportage 2021 ambtelijk aan de raad

toegelicht.

Het stellen van technische vragen vindt plaats via een schriftelijke vragenronde. Voor het indienen en beantwoorden van technische vragen stellen wij de volgende planning voor: • Dinsdag 22 juni (10.00 uur): uiterste datum indienen gebundelde vragen door raadsfracties; * Vrijdag 25 juni (17.00): aanbieding beantwoording via de griffie aan de gemeenteraad. De antwoorden zijn dan beschikbaar voor de 1ste raadsronde. Zowel de ambtelijke toelichting, technisch vragenronde als de raadsbehandeling - in de raadsrondes en raadsvergadering - vindt gecombineerd plaats voor de 2de rapportage 2021 en de jaarstukken 2020.

Actie

Datum

10 juni

-

Digitale aanbieding 2de rapportage 2021

-

Ambtelijke toelichting 2de rapportage 2021

wie

Financiën

1 juli

Raadsronde - beeldvorming

Griffie, Raadsfracties

8 juli

Raadsronde - oordeelsvorming

Raad

13/14 juli

Raadsvergadering - besluitvorming

Raad

Bijlagen 2de rapportage 2021 Raadsbesluit

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 7 van 8

Gemeente

Sittard-Geleen

Voorstel aan Gemeenteraad

Steller : Gerrie Bruijn, de Telefoon : 06 526 91 566 E-mail : gerrie.debruijn@sittard-geleen.nl Cluster: Concern

Reg. nummer

2760904

Reg. datum : 03 juni 2021 Reg. nummer(s) bijlagen :

Portefeuillehouder: J.G.L.M. Buhler

Voorstel aan Gemeenteraad

2760904

pagina 8 van 8