B. Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Jaarrekening 2022
Tekst van het document
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Handelend
mijn
voor
onder de
naam
streekomroep
de gemeenten
Beek, Sittard-Geleen,
JAARREKENING
2022
Stein
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
JAARREKENING
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
BALANS
PER
31 DECEMBER
2022
(na voorstel batig saldoverdeling) 31 december 2022 €
€
31 december 2021 €
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Huurders- investeringen
35.778
36.803
Inventarissen
19.684
24.805 55.462
61.608
Vlottende activa
Vorderingen
Vorderingen op handelsdebiteuren Overige vorderingen en overlopende
3.741
9.144
activa
15.914
8.107
Liquide middelen
19.655
17.251
113.265
61.527
188.382
140.386
14
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
31 december 2022 €
31 december 2021
€
€
164.488
126.722
PASSIVA
Stichtingsvermogen Algemene reserve Kortlopende Schulden
aan
schulden leveranciers
dieten
Schulden ter zake
van
en
handelskre-
belastingen
en
premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
5
3.723
4.331
16.097
5.768
6
7
4.074
3.565 23.894
13.664
188.382
140.386
15
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
EXPLOITATIEREKENING
OVER
2022
2022 € Netto-omzet
2021 €
€
153.994
Inkoopwaarde
van
de omzet
171.360 -16.950
-21.150
Brutowinst
€
132.844
154.410
Lasten
Overige personeelsbeloningen Afschrijvingen materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
12
Totaal
van
som
Totaal
van
bedrijfsresultaat
11.138
13.360
16.669 67.028
27.794
81.996
der kosten
Rentelasten
en
Totaal
netto resultaat
van
1
soortgelijke kosten
94.835
123.150
38.009
31.260
-243
-224
37.766
31.036
13
Resultaatbestemming Aan het bestuur zal worden
voorgesteld het netto resultaat toe te voegen
jaarrekening opgenomen balans is de overige reserve weergegeven
na
de
aan
de overige
reserve.
In de in de
toevoeging van het jaarresultaat.
16
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
KASSTROOMOVERZICHT
OVER
2022
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. overzicht
Negatief vermelde bedragen in dit
vertegenwoordigen een uitgaande geldstroom. 2022 €
Totaal
van
kasstroom uit
je
operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat Aanpassingen
38.009
voor
Afschrijvingen
16.669
Verandering in werkkapitaal (toename) van handelsdebiteuren Afname (toename) van overige vorderingen Afname
Toename
2
5.403
3
-7.807 10.230
(afname) van overige schulden
7.826 Totaal
van
kasstroom uit
bedrijfsoperaties
Betaalde interest
62.504 -243
13
Totaal
van
kasstroom uit
operationele
Totaal
van
kasstroom uit investeringsactiviteiten
activiteiten
Verwerving van materiële vaste activa Totaal van toename (afname) van geldmiddelen
62.261
„10.523
1
51.738
2022 €
Verloop van toename (afname) van geldmiddelen Geldmiddelen
het begin van de periode
61.527
geldmiddelen Geldmiddelen aan het einde van de periode
51.738
Toename
aan
(afname)
van
113.265
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
GRONDSLAGEN
Informatie
over
VAN
de
WAARDERING
EN
RESULTAATBEPALING
rechtspersoon
Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek is feitelijk en statutair gevestigd op Raadhuisstraat 64, 6129 CE te Urmond en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 74958836. Algemene grondslagen
voor
verslaggeving
De standaarden op basis
waarvan
de jaarrekening is opgesteld
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag anders wordt vermeld worden activa en passiva opgenomen ,
tegen
nominale waarde.
Grondslagen Materiële vaste activa
Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende
de verwachte
toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.
Vorderingen
vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen mominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. De
Liquide
middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende De
schulden.
Liquide
middelen worden
gewaardeerd tegen nominale waarde.
liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Stichting.
Kortlopende schulden Kortlopende De
schulden worden
bij eerste verwerking opgenomen tegen de nominale waarde.
bepaling van het resultaat
Het resultaat wordt
bepaald als het verschil tussen de omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de winst is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De
overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.
Omzetverantwoording Netto-omzet omvat de
opbrengsten uit levering van diensten en van over de omzet geheven belastingen.
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment de verwachte
Indien
een
toekomstige gebruiksduur
van
van
gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over
het actief.
schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige
afschrijvingen aangepast. Boekwinsten
en
-verliezen uit de incidentele
afschrijvingen.
verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de
Overige bedrijfskosten De kosten worden
bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking
hebben. Overheidssubsidies
Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de exploitatierekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd
exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk worden
Financiële baten Rentebaten van
is dat deze
ontvangen. en
lasten
rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met en
de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen
leningen.
Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld
volgens
de indirecte methode.
De
geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen.
en
vlottende effecten. De effecten
Kasstromen in vreemde valuta’s zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen inzake geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond.
Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
Betaalde dividenden
zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een
van
het financiële
uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.
19
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
TOELICHTING
OP
DE
BALANS
PER
31 DECEMBER
2022
ACTIVA Vaste 1
activa
Materiële vaste activa
Het
verloop van
de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Huurders-
Inventarissen
Totaal
investeringen €
€
es
Stand per 1 januari 2022
Verkrijgings- of vervaardigings-
prijs
Cumulatieve
afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2022
48.010
74.469
-11.207
-49.664
122.479 -60.871
36.803
24.805
61.608
Mutaties
Investeringen
4.787
5.736
10.523
Afschrijvingen
-5.812
-10.857
-16.669
Saldo mutaties
-1.025
-5.121
-6.146
52.797
80.205
„17.019
-60.521
133.002 -11.540
35.778
19.684
55.462
Stand per 31
december 2022
Verkrijgings-
of vervaardigings-
prijs
Cumulatieve
afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2022
20
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
Vlottende activa
Vorderingen
2
Vorderingen
31-12-2022
31-12-2021
€
€
op handelsdebiteuren
Vorderingen op handelsdebiteuren
3.741
9.144
Nog te ontvangen subsidie Gemeente Sittard-Geleen
13.522
6.711
Overige
2.392
1.396
15.914
8.107
100.015 13.250
42.007 19.520
113.265
61.527
3
4
Overige vorderingen
en
overlopende
activa
Liquide middelen
Rabobank Rabobank
bedrijfsspaarrekening zakelijk rekening
21
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
PASSIVA
Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het
verloop van het eigen vermogen
weergegeven:
Algemene reserve
€ aaan
Stand per 1 januari 2022 Uit resultaatverdeling
37.766
Stand per 31 december 2022
164.488
Kortlopende schulden
5
Schulden
aan
leveranciers
en
Schulden ter zake
van
belastingen
en
premies
Omzetbelasting 7
31-12-2021
€
€
handelskredieten
Crediteuren 6
31-12-2022
sociale
3.723
4,331
16.097
5.768
3.500 574
3.500 65
4.074
3.565
verzekeringen
Overige schulden en overlopende passiva
Reservering accountantskosten
Overige
22
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen
en
regelingen
Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting: De
Stein met ingang van 1 januari 2020 genoemde termijn kan de huurovereenkomst worden
Stichting is een huurovereenkomst aangegaan met de Gemeente
Ym 31
december 2024. Na het
verstrijken
van
de
voortgezet voor onbepaalde tijd. Het betreft het pand De
gelegen aan de Raadhuisstraat 64 te 6129
CE Urmond.
huurprijs bedroeg bij aanvang € 7.422. Jaarlijks wordt de huurprijs geïndexeerd.
23
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING
OVER
2022
MU
WM 8
€
€
95.521
94,313
430325 18.018 6.872 258
19.781 49.919
153.994
171.360
21.150
16.950
5.581 2.506
3.320
1.200 1.053 798
1.750
Netto-omzet
Subsidiebaten Baten uit nevenactiviteiten
Bijdragen
van
derden/sponsoring
Reclamebaten
Overige
Inkoopwaarde
9
van
en
facilitaire lasten
Overige personeelsbeloningen
Vergoeding ondersteuning media Kantinekosten
Vrijwilligersvergoeding Verblijfskosten
Reiskostenvergoeding woon-werk Studiereis/excursie
2.001 418 1.273 35
-
Vergoedig hoofdredacteur Overige bestuurskosten
4.500
-
63
-
___ 11
-
de omzet
Inkoopwaarde producties 10
7.347
138
13.360
10.857 5.812
24.339 4.955
Afschrijvingen materiële vaste activa
Inventarissen
Huurdersinvesteringen
29.294
16.669 Boekwinst
12
-
-1.500
16.669
27.794
19.683
23.652 14.678 1.003
Overige bedrijfskosten
Huisvestingskosten Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten
16.734 433 14.479 15.699
13.535 29.128
___91028 81996
24
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek Urmond
2022
2021
Ë
€
Huisvestingskosten Betaalde huur
Schoonmaakkosten
Gas, water en elektra Onroerende zaakbelasting Onderhoud gebouwen 19.683
Exploitatiekosten Radio
vergunningen
6.797
Radio overige kosten Radio Buma/Stemra zendrechten
4.922 2.610
6.342 2.299 2.564
TV productie
1.637
1.846
742 26
1.182
16.734
14.678
289
292
TV TV
overige kosten
overige kosten onderhoud apparatuur
Autokosten
Brandstofkosten Parkeerkosten
Reparatie en onderhoud Boetes
296 54
bekeuringen Motorrijtuigenbelasting
302
en
69 433
1.003
Abonnementen
6.938
Internetkosten Telefoonkosten
4.935
5.884 4.198
Kantoorkosten
Kantoorbenodigdheden
1.704
1.621 1.020
Drukwerk
606 247
Porti Websitekosten
24
83
14.479
13.535
108
25
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek
Urmond
02
Algemene
2021
kosten
Accountantskosten
Assurantiepremie Representatiekosten Niet-verrekenbare BTW
4.209 1.322
3.750 8.811
362 9.803
4.954 11.618
3
-5
Overige
15.699 13
Rentelasten
en
28
soortgelijke kosten
Betaalde bankrente
243
224
(geanonimiseerd)(geanonimiseerd)(geanonimiseerd) De heer H.M.J. Hermans
Voorzitter
Penningmeester
Limpens accountancy, fiscale en juridische begeleiding (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)
Urmond,
30 mei 2023 BEVESTIGING
Geachte heer
BIJ DE JAARREKENING
Limpens,
In het kader van
Westelijke Ì
de aan u verleende opdracht tot het samenstellen Mijnstreek over 2022, delen wij het volgende mede:
van
de jaarrekening
van
Stichting Omroep
Wij hebben u toegang verschaft tot de gehele financiële administratie en de daarbij behorende
bescheiden. 2
3
dm
Wij hebben u de notulen van vergaderingen van het bestuur ter inzage getoond. Wij hebben u alle gegevens verschaft met betrekking tot: « _Nog níet aanhangig gemaakte schadeclaims of claims waarvan onze advocaat ons berichtte dat ze waarschijnlijk aanhangig gemaakt zullen worden en dienen te worden toegelicht als een
mogelijk verlies.
Belangrijke schulden of mogelijke of voorwaardelijke activa of passiva die dienen te worden
«
verantwoord of toegelicht. Verliezen die resulteren uit het al of niet nakomen
»
van
verkoopovereenkomsten.
«
Verliezen die resulteren uit koopverplichtingen van voorraden boven de normale behoefte of tegen prijzen die hoger zijn dan de gangbare marktprijzen.
*
Transacties met derden
en de daaruit voortvloeiende vorderingen of schulden, met inbegrip verkopen, aankopen, leningen, betalingen, leaseovereenkomsten en garantieverplichtingen. van
Opties of overeenkomsten met betrekking tot inkoop van eigen aandelen of aandelenkapitaal dat gereserveerd is voor opties, warrants, conversies of andere verplichtingen. Overeenkomsten met financiële instellingen betreffende compensatie van saldi of andere
e
*
overeenkomsten met beperkende bepalingen betreffende kas- en banksaldi, kredietfaciliteiten of andere overeenkomsten van vergelijkbare strekking. e Overeenkomsten met recht of plicht van terugkoop van eerder verkochte activa. Er is geen spraken van plannen of intenties die van belangrijke invloed zouden kunnen zijn op de huidige waarde of rubricering van activa en passiva, De onderneming ís eigenaresse van alle in de balans opgenomen activa: er zijn geen activa bezwaard of in onderpand gegeven, anders dan zoals in de jaarrekening is toegelicht.
_
.
Alle
ons bekende voorwaardelijke en onvoorwaardelijke verplichtingen van de vennootschap de balans respectievelijk de toelichting opgenomen en van een juiste omschrijving voorzien. Voor alle ons bekende risico’s voortvloeiende uit voor 31-12-2022 aangegane transacties in de balans toereikende respectievelijk de per die datum bestaande situaties,
etroffen.
zijn
zijn in
voorzieningen
A de sedert de balansdatum verstreken periode hebben zich geen gebeurtenissen of ontwikkelingen voorgedaan die het door de jaarrekening opgeroepen beeld in belangrijke mate beïnvloeden, a
hetzij doordat zij bun weerslag
dienen te hebben op de
waardering
van
activa
en
passiva:
b.
hetzij doordat zij van wezenlijke betekenis zijn voor de toekomstige ontwikkeling van vermogen en resultaten van de onderneming. Ten slotte bevestigen wij dat wij instemmen met de door u aan ons verstrekte jaarrekening 2022 van
9
Stichting Omroep Westelijke Mijnstreek gedateerd 30 mei 2023.
(geanonimiseerd)(geanonimiseerd)(geanonimiseerd) Hoogachtend,
heer
H.J.M. Lamers
oorzitter
Er
HMJ.
Penningmeester
5
Secretaris