210917 presentatie raad 9 september.pptx

Raad 9 september 2021

Informatiesessie begrotingsvoorbereiding

Doel van de bijeenkomst Wat willen we vandaag bereiken?

-

U informeren over de tussenstand van de begrotingsvoorbereiding

-

U voorbereiden voor de werksessie op 23 september as.

2

Agenda Blok

Toelichting

Proces begrotingsbehandeling

Hoe ziet het gewijzigd proces van begrotingsbehandeling eruit?

Context begrotingsvoorbereiding

In welke context vindt de begrotingsvoorbereiding plaats?

Uitgangspunten

Welke uitgangspunten hanteren wij bij de actualisatie van het financieel perspectief

Actualisatie begrotingsbeeld

Samenvatting begrotingsaanpassingen (autonome ontwikkelingen, beleidskeuzes) Ontwikkeling begrotingssaldi Lokale lasten Budgettair kader nieuw beleid

Planning

Hoe ziet het vervolgproces eruit?

3

Proces begrotingsbehandeling Raadsbesluit P&C-cyclus 2021 -

Raad vroegtijdig in positie bij P&C-producten

-

Deel van de begrotingsvoorbereiding voor zomerreces

-

Begin september themasessie tussenstand begrotingsvoorbereiding

Toezegging raadsdebat kaderbrief -

Begin september werksessie verlaging lokale lasten

Brief 2 september – proces begrotingsbehandeling -

Twee tussentijdse sessies

-

9 september: informatiesessie

-

23 september: werksessie lokale lasten / nieuw beleid

-

Uitlevering begroting op 7 oktober, inclusief videopresentatie

-

Besproken in de RAC van 31 augustus jl.

4

Context begrotingsvoorbereiding Landelijke situatie – een greep uit de media VNG / Raad Openbaar Bestuur (ROB) – zetten in op: Balans tussen taken, bevoegdheden, organisatie en bekostiging Structureel extra middelen voor Jeugdzorg Compensatie voor stijgende kosten Wmo (door abonnementstarief) Afschaffen opschalingskorting

5

Context begrotingsvoorbereiding Samengevat -

Financiële onzekerheden ten aanzien van de ontwikkeling gemeentefonds, openeinderegelingen (Sociaal Domein);

-

Onzekerheid over beschikbaarheid extra structurele financiële middelen;

-

Wel/ niet ombuigen afhankelijk van moment en inhoud van landelijke afspraken;

-

Toezegging aan de raad om uitvoering te geven aan de moties lokale lasten.

6

Uitgangspunten Te hanteren prioritering in financieel perspectief 1. Structureel begrotingsevenwicht en sluitende jaarschijven 2. Verlaging lokale lasten 3. Inzet nieuw beleid

Overwegingen Ad 1

-

-

-

Aansluiting bij uitgangspunten financieel beleid:

•

Financiën duurzaam op orde (coalitieakkoord, addendum)

•

Toepassing begrotingskaders

Aansluiting bij voorwaarde provinciaal toezicht;

•

Structureel begrotingsevenwicht

•

Reële ramingen / ‘voorzichtigheidsprincipe’ (realistische uitgaven/ harde inkomsten

•

Geen taakstellingen

Borging van de relatie met de provinciaal toezichthouder 7

Uitgangspunten Ad 2

-

Aansluiting bij aangenomen raadsmoties ‘heroverweging verhoging lokale lasten/ gefaseerde afbouw hondenbelasting’;

-

Aansluiting bij toezegging de raad te betrekken bij het maken van keuzes

-

Raadsbrief Invulling moties verlaging lokale lasten van 9 juni jl.

Ad 3

-

Verder uitvoering geven aan het IP 2021-2024 en de Toekomstvisie, inclusief ontwikkelpaden en het BAk.

-

Aansluiting bij de toezegging de raad te betrekken bij het maken van keuzes. 8

Actualisatie begrotingsbeeld Vertreksituatie begrotingsbeeld Begrotingssaldi tot en met de 2de rapportage 2021 (laatste raadsbesluit)

- Op te lossen structureel tekort ca € 0,5 mln. a € 0,6 mln. - Nieuwe jaarschijf toegevoegd aan meerjarenraming - Mutaties kopie 2024 – 2025 meegenomen in actualisatie - Begrotingsbeeld bijgesteld op basis van autonome ontwikkelingen en beleidskeuzes - Toelichting bijstellingen nu op hoofdlijnen - Schriftelijke onderbouwing volgt ter voorbereiding op de werksessie van 23 september

9

Actualisatie begrotingsbeeld Verwerking lokale lasten o.b.v. bestaand beleid (begroting 2021 ev.)

- Besluitvorming extra verhogingen OZB in begroting 2021

-

Hondenbelasting

10

Actualisatie begrotingsbeeld Financiële autonome ontwikkelingen

Inhoudelijke onderbouwing volgt voorafgaand aan de werksessie van 23 september.

11

Actualisatie begrotingsbeeld Enkele posten uitgelicht Extra middelen jeugd

-

2022: extra middelen toegezegd door het demissionair kabinet

-

2023 ev.: afspraak Rijk - IPO – VNG

-

Ramen stelpost van 75% van de bedragen uit de hervormingsagenda jeugd (financiële tabel Commissie van Wijzen).

-

Dalende trend in de bedragen (van € 8,1 mln in 2022 naar ca € 5 mln vanaf 2026)

-

Hiervan zit op basis van eerdere afspraken vanaf 2023 structureel € 1,97 mln. in de begroting.

-

Geen budgettaire garantie of zekerheid over toereikendheid budgetten jeugd.

-

Doel faciliteren in het begrotingsproces, ombuigingen in het laatste jaar voorkomen.

-

Compensatie voor bezuinigingen op voorzieningenniveau en onderhoud om begroting jeugd dekkend te krijgen. Nu deels terug naar de algemene middelen

Bijstelling lasten jeugd - Lasten structureel bijstellen met € 2,3 mln conform jaarrekening 2020/ actuele prognoses 12

Actualisatie begrotingsbeeld Beleidskeuzes

Inhoudelijke onderbouwing volgt voorafgaand aan de werksessie van 23 september.

13

Actualisatie begrotingsbeeld Samenvatting tussenstand begrotingsbeeld

Prioriteit 1 structureel sluitende begroting/ sluitende jaarschijven:

-

Sluitende jaarschijven, m.u.v. incidenteel tekort in 2024

-

In 2022 afgerond 3,7 mln. beschikbaar voor incidentele maatregelen prioriteiten 2 en 3

14

Prioriteit 2 - Lokale lasten Moties -

Moties heroverweging verhoging lokale lasten/ gefaseerde afbouw hondenbelasting

-

Raadsbrief Invulling moties verlaging lokale lasten van 9 juni jl.

-

•

Extra middelen (incidenteel) benutten voor uitvoering moties in 2022

•

Oplossen onzekerheden, onder andere met betrekking tot het gemeentefonds, open -einderegelingen Wmo en Jeugd

•

Samen met de raad keuzes maken voor de inzet van extra middelen

Toezegging raadsdebat kaderbrief: werksessie verlaging lokale lasten

Actueel begrotingsbeeld -

In 2022 incidenteel € 3,7 mln. beschikbaar voor maatregelen tot lastenverlaging en/ of nieuw beleid;

-

Vertrekpunt voor de vaststelling van de tarieven 2022

-

Besluit over de extra stijging van 2,5% OZB in 2022 werkt door in 2023 en verder.

-

Provinciaal toezichthouder akkoord met incidentele verwerking, mits expliciet toegelicht

15

Prioriteit 2 - Lokale lasten - Daarnaast perspectief op structurele lastenverlaging, bijvoorbeeld via: • Extra middelen voor jeugd boven op de stelpost van 75% • Extra middelen voor de uitvoering van de Wmo • Vrijvallende middelen door het bevriezen of afschaffen van de opschalingskorting. -

Deze extra middelen zijn onderwerp van gesprek tussen regering en VNG

-

Wachten op vaststelling regeerakkoord en terugpakken bij tarief vaststelling 2023.

16

Prioriteit 2 - Lokale lasten 1ste concept berekening riool en afval en riool Afvalstoffenheffing

17

Prioriteit 2 - Lokale lasten Rioolheffing

+ stijging tarief/ - is daling tarief

.

18

Prioriteit 2 - Lokale lasten Vervolg -

Werksessie 23 september; keuzes inzet incidentele ruimte

-

Een aantal ‘schoten voor de boeg’:

-

Niet doorvoeren van de extra stijging OZB voor 2022 van 2,5 % kost € 1,25 mln.

-

(woningen ca € 0,4 mln.; niet-woningen ca € 0,8 mln.)

-

Verlagen van de hondenbelasting tot niveau kostendekkendheid kost € 0,4 mln.

-

Niet heffen van de hondenbelasting in 2022 kost € 0,8 mln.

-

Niet doorvoeren van de stijging in 2022 in riooltarieven kost € 1,3 mln.

-

Niet doorvoeren stijging vastrecht in afvalstoffenheffing kost € 0,2 mln.

-

De extra stijging OZB (+2,5%), afvalstoffenheffing (+ € 3,60 vastrecht) en rioolheffing (+ € 26,77) werkt in principe door in de tarieven 2023

19

Prioriteit 3 - Nieuw beleid Budgettair kader nieuw beleid Investeringsprogramma 2021-2024

-

Geoormerkte middelen voor concrete voorstellen  vrijgave op basis van een afzonderlijk besluit

-

Resterende investeringsruimte ad € 16 mln.

Nb. Raadsbesluit 24 juni Herontwikkeling voormalige V&D-locatie: € 2 mln. geoormerkt voor eventueel ontbrekende middelen bij realisatie huisvesting

-

Kaderbrief 2021: geoormerkt voor Toekomstvisie 2030, o.a. ontwikkelpaden en BAk

-

Beleidskeuze: in jaarschijf 2025 € 10 mln. investeringsruimte toevoegen 20

Prioriteit 3 - Nieuw beleid Exploitatieprogramma 2021-2024

- Resterende ruimte

-

Kaderbrief 2021: beschikbaar voor Toekomstvisie 2030, BAk en experimenten/ initiatieven uit de samenleving.

-

Beleidskeuze: exploitatie vanaf 2025 opvangen binnen de bestaande begroting

21

Tussenstand begrotingsvoorbereiding Samengevat: -

ligt er een structureel sluitende begroting voor, met in 2024 een incidenteel tekort van € 0,5 mln.

-

zijn financiële onzekerheden, voor zover bekend en kwantificeerbaar, verwerkt

-

zijn extra inkomsten verwerkt voor zover hard en toegekend

-

stijgen de lokale lasten op basis van bestaand beleid, vóór het maken van keuzes, met:

-

•

4% voor de OZB (2,5% extra verhoging en 1,5 % indexering)

•

€ 26,77 per aanslag voor de rioolheffing

•

€ 8,60 per aanslag voor de afvalstoffenheffing

bestaat de investeringsruimte voor nieuw beleid uit:

•

voor concrete voorstellen geoormerkte middelen in het IP 2021-2024

•

resterende investeringsruimte van € 14 mln. voor Toekomstvisie 2030, ontwikkelpaden en het BAk

•

€ 10 mln. opgenomen investeringsruimte in jaarschijf 2025

•

is in 2022 € 3,7 mln. incidentele ruimte beschikbaar voor lastenverlaging en of inzet nieuw beleid

•

is er perspectief op structurele lastenverlaging / inzet nieuw beleid door een relatie te leggen met extra middelen jeugd (> 75%), extra middelen Wmo, vrijvallende middelen opschalingskorting

Basis voor de werksessie van 23 september en verdere uitwerking van de begroting. Vraag: Wat zijn uw verwachtingen voor deze werksessie? 22

Vervolgproces Datum

-

Actie

9 september

Informatiesessie begroting 2022

23 september

Werksessie verlaging lokale lasten / nieuw beleid

7 oktober

Aanbieding begroting 2022, inclusief ambtelijke toelichting

21 oktober

1ste raadsronde beeldvormend

4 november

2de raadsronde oordeelsvormend

10 / 11 november

Besluitvorming begroting 2022

13 november

Indiening begroting 2022 bij GS

Gelijktijdige behandeling van begroting 2022 en de 3 de rapportage 2021 Voorstel belastingmaatregelen in de raad van 16 december De ambtelijke toelichting vindt plaats via een videopresentatie Schriftelijke technische vragen indienen tot 19 oktober; antwoorden beschikbaar vóór de 2 de ronde

23