Document · PDF

03 Ontwerpbegroting 2022-2024 GR KBL

Raad 27 mei 2021, gemeente Sittard-GeleenBij agendapunt: GR KBL (Schmitz) (54)13.346 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Meerjarenbegroting | 2022-2024

FINANCIERING In 2007 heeft KBL een treasurystatuut opgesteld. Dit statuut gaat in op het besturen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen. Het renteprotocol is een regelmatig terugkerend agendapunt binnen KBL. Op basis van dit protocol wordt maandelijks de financieringsbehoefte in beeld gebracht en bepaald hoe deze wordt ingevuld, t.w. met kort, (middel-)lang of lang vermogen. Uitgangspunt hierbij is dat een aandeel van het uitstaand saldo (incl. achterstanden) als een “ijzeren voorraad” wordt beschouwd welke in principe op (middel-) lange termijn moet worden gefinancierd. De ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt worden hierbij nauwlettend gevolgd. De financiering bestaat vanaf begin 2019 uitsluitend uit de rekening-courantkrediet faciliteit met een maximum van € 1.000.000, hetgeen beduidend

lager is dan hetgeen met de provinciale toezichthouder is afgesproken voor wat betreft de hoogte van de kasgeldlimiet. KBL heeft voor 2021 geen specifieke beleidsvoornemens geuit ten aanzien van treasury. De organisatie zal gedurende 2022 geen uitzettingen (anders dan die op grond van haar maatschappelijke taak) doen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor het jaar 2022 is op basis van de begroting berekend op € 873.000 (8,2% van het lastentotaal). Ultimo 2010 is met de provinciale toezichthouder afgesproken dat de kasgeldlimiet met ingang van 2011 is bepaald op € 2.500.000. Deze ontheffing is op 1 november 2018 verlengd voor de jaren 2019 tot en met 2022. Deze ontheffing is nodig in verband met bovengenoemde rekening-courantkredietfaciliteit met een maximum van € 2.500.000. Per 1 januari 2019 is de rekening-courantfaciliteit overigens teruggebracht naar maximaal € 1.000.000.

Financiële kengetallen Conform artikel 11 van het BBV wordt de financiële positie weergegeven door middel van een uniforme basisset van financiële kengetallen. Dit betreft de volgende vijf kengetallen: - Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen - Solvabiliteitsratio - Grondexploitatie - Structurele exploitatieruimte - Belastingcapaciteit De eerste twee kengetallen worden in dit jaarverslag gepresenteerd. De overige kengetallen zijn niet van toepassing voor KBL. De berekening van de kengetallen is conform de ministeriële richtlijnen voor de wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in de begroting en het jaarverslag van provincies en gemeenten (Stct. 2015, 20619).

KENGETALLEN

2022

2023

2024

Netto schuldquote

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

34%

35%

36%

Solvabiliteitsratio

0,0%

De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat

het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c, van het BBV Besluit begroting en verantwoording). De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin KBL in staat is zijn financiële verplichtingen te voldoen.

Balansstand 31-12-2022

Mutaties 2022

Balansstand 31-12-2023

76.000-

De GR-gemeenten staan garant voor de financiële risico’s van KBL.

EMU-saldo Het EMU-saldo geeft aan of er in een bepaald jaar met reële transacties meer geld uitgegeven is dan er in dat jaar is binnengekomen, of dat er netto geld overgehouden is. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden).

Mutaties 2023

Balansstand 31-12-2024

1.000

Mutaties 2024 14.000-

Kredieten

3.800.000

200.000

4.000.000

200.000

4.200.000

200.000

Uitzettingen

1.700.000

500.000

1.400.000

-300.000

1.400.000

Overlopende activa

100.000

Liquide middelen

5.500.000

-2.000.000

4.800.000

-700.000

4.500.000

-300.000

Voorziening

100.000

Vaste schulden

616.000

10.618.000

-1.124.000

9.817.000

-801.000

9.731.000

-86.000

100.000

-100.000

100.000

Netto vlottende schulden Overlopende passiva

Meerjarenbegroting | 2022-2024

8. Meerjarenbegroting 2022, 2023 en 2024 2022

2023

2024

Preventie, vroegsignalering en educatie

375.000

386.000

398.000

Preventieprojecten

50.000

subtotaal

425.000

436.000

448.000

1.715.000

1.766.000

1.819.000

251.000

259.000

267.000

Budgetbeheer (BBR)

1.520.000

1.566.000

1.613.000

Bewindvoering

2.374.000

2.445.000

2.518.000

Instroom en Diagnose Sociale kredietverstrekking (intakegesprekken) Inkomensbeheer & -ondersteuning

BBR-Maatwerk subtotaal Schuldenaanpak Nazorg

509.000

524.000

540.000

4.403.000

4.535.000

4.671.000

4.685.000

4.826.000

4.971.000

Overige bedrijfsopbrengsten

30.000

Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille

75.000

266.000

280.000

294.000

-1.000

265.000

279.000

293.000

11.849.000

12.206.000

12.574.000

Rentemarge Renteopbrengsten Rentelasten rentemarge Totale baten

Salarissen

2022

2023

2024

9.403.000

9.685.000

9.975.000

Wachtgelduitkeringen

75.000

76.000

77.000

Inhuur medewerkers

253.000

265.000

280.000

Overige personeelslasten

70.000

71.000

72.000

Afschrijvingen

94.000

134.000

127.000

Huisvestingslasten

255.000

258.000

261.000

Bureau- en administratielasten

1.140.000

1.144.000

1.161.000

Beheerslasten

403.000

408.000

414.000

Mutatie voorziening

75.000

Onvoorzien

81.000

90.000

132.000

11.849.000

12.206.000

12.574.000

Totale lasten Exploitatieresultaat

Meerjarenbegroting | 2022-2024

9. Toelichting op de meerjarenbegroting 2022, 2023 en 2024 BATEN ALGEMEEN Het uurtarief van 2022, 2023 en 2024 wordt geïndexeerd met 1,2%. Als gevolg van de corona pandemie is in deze begroting rekening gehouden met een aanzienlijke toename van de vraag naar dienstverlening de komende jaren. PREVENTIE, VROEGSIGNALERING EN EDUCATIE Schulden leiden tot persoonlijke problemen en maatschappelijke kosten. Preventie is daarom belangrijk voor alle partijen die in aanraking komen met betalingsachterstanden. Allerlei partijen die in aanraking komen met financiële problematiek van personen/gezinnen, kunnen bijdragen aan preventie. Denk aan: scholen, werkgevers, P&O’ers, UWV, SVB, corporaties, nutsbedrijven, wijkteams, etc. Vroegsignalering is vanaf 1 januari

2021 verplicht conform de WGS. Daarnaast worden jaarlijks worden extra gelden door de gemeenten aan KBL ter beschikking gesteld ten behoeve van veelal preventieprojecten. De begroting is gebaseerd op de realisatiecijfers van 2020 en verwachtingen voor 2021 en verder. INSTROOM & DIAGNOSE De nabijheid van een laagdrempelige toegang tot schuldhulp waarbij op basis van een objectieve screening en vraagverhelderingsgesprek de klant passende schuldhulp krijgt aangeboden op basis van een plan van aanpak. Evenals crisisinterventie. SOCIALE KREDIETVERSTREKKING De begroting voor 2022 e.v. is gebaseerd op het aantal te verwachten intakegesprekken voor Sociale Kredietverstrekking van 1.250 stuks.

INKOMENSBEHEER EN ONDERSTEUNING Budgetbeheer Ultimo 2020 is het aantal budgetbeheerrekeningen 1.743 stuks. Bij de begroting is uitgegaan van een stijgend aantal budgetbeheerrekeningen in 2022, t.w. 2.080 stuks. Er wordt inmiddels gewerkt met nog 2 pakketten, t.w. basis en totaal. Het pluspakket wordt vanaf 2019 niet meer verstrekt. Door de implementatie van de referentiewerkprocessen is de dienstverlening op bepaalde plekken anders gebundeld. Vanaf 2021 valt budgetcoaching onder BBR-Maatwerk terwijl dit in 2020 nog onderdeel was van BBR. BBR-Maatwerk In 2020 is het aantal klanten van BBR-Maatwerk licht gestegen. Voor 2022 is de verwachting dat voor 150 klanten BBR-Maatwerk zal worden toegekend. De ontwikkeling van het aantal

klanten is moeilijk in te schatten, maar het aantal klanten zal zover nu te overzien is gaan stijgen. De ontwikkeling van het verwachte aantal klanten blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR

AANTAL KLANTEN

2019

2020

MUTATIE

2021

2022

150

Budgetcoaching is vanaf 2021 onderdeel van BBR-Maatwerk. De ontwikkeling blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR

AANTAL KLANTEN

2021

2022

107

MUTATIE

Bewindvoering In 2020 is het aantal bewindvoeringsaanvragen licht gedaald. Voor 2022 is de verwachting dat 1.115 klanten een schuldenbewind zullen aanvragen. Gezien de wijzigende wet- en regelgeving zijn de consequenties daarvan voor de jaren daarop volgend moeilijk in te schatten, maar het aantal klanten zal zover nu te overzien waarschijnlijk minder stijgen dan oorspronkelijk verwacht. De ontwikkeling van het aantal klanten blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR

AANTAL KLANTEN

MUTATIE

2019

971

2020

956

2021

1.000

2022

1.115

115

Schuldenaanpak Schuldenaanpak betreft het bieden

-15

van passende hulp bij het oplossen van (problematische) schulden. De drie hoofdpijlers van de dienstverlening betreft: • Informatie en advies • Duurzame financiële dienstverlening • Schulden oplossen NAZORG In de nieuwe wGS is de verplichting tot nazorg opgenomen. Tot nu toe heeft KBL op projectbasis nazorg verleend. Vanaf 2022 zal nazorg als reguliere dienstverlening nader invulling gaan krijgen. Bij de 1e begrotingswijziging/ startprognose 2022 zullen we deze concreet gaan benoemen. OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN De overige bedrijfsopbrengsten betreffen hoofdzakelijk afrekeningen van deurwaarders en terugontvangen BTW naar aanleiding van de jaarlijkse suppletie aangiftes.

Meerjarenbegroting | 2022-2024

DEELNAME GR-GEMEENTEN IN VOORZIENING KREDIETPORTEFEUILLE In de vastgestelde jaarrekeningen 2008 resp. 2009 van KBL zijn voorzieningen voor oninbaarheid opgenomen met betrekking tot verstrekte kredieten voor 2005 en daarna. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre de voorziening dient te worden aangepast. Het bedrag van de Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille is de geschatte resultante van de voorziening begin en ultimo boekjaar en de afboekingen. De genoemde bedragen zijn indicaties en worden medio en ultimo boekjaar bepaald. RENTEMARGE Met name door het inzetten van saneringskredieten als instrument van schuldhulpverlening zal de kredietportefeuille blijven stijgen. Hierdoor stijgen ook de rente opbrengsten, ondanks de verlaging van de rentecompensatie van gemeenten vanaf 2021. De rentelasten hebben voornamelijk betrekking op het rekening-courantkrediet.

LASTEN SALARISSEN Gezien de toenemende vraag naar dienstverlening zal de komende jaren de formatie ca. 133 fte bedragen. De stijging in dienstverlening wordt hierbij naar verwachting deels opgevangen door efficiencyverbetering als resultante van de procesoptimalisatie en verbeterde (ICT-)facilitering vanuit Anders Denken Anders Doen. Er is rekening gehouden met de reguliere periodieke verhogingen (anciënniteit) en met jaarlijkse indexatie van de cao-salarissen. Verder is rekening gehouden met uitgaven in het kader van het generatiepact en transitievergoedingen en verhoging van de pensioenpremies. Er is geen rekening gehouden met mogelijke toepassing van de diensttijdtoelage in 2021. Hierover zal in de loop van 2021 meer duidelijkheid komen. WACHTGELDUITKERINGEN Aangezien KBL op het gebied van werkloosheid eigenrisicodrager is, zullen de uitkeringslasten ten laste van het exploitatieresultaat worden gebracht. Op basis van onder meer leeftijd, aantal dienstjaren, vast contract of jaarcontract en het in stand houden van de flexibele schil medewerkers is een schatting gemaakt van

de te verwachten ontslaguitkeringen. Hierbij is de kans geschat dat diverse medewerkers weer op redelijke termijn op de arbeidsmarkt actief zullen zijn en daardoor niet meer aangewezen zijn op een wachtgelduitkering. INHUUR MEDEWERKERS Inhuur van medewerkers betreft in 2022 o.a. een medewerker welke al jarenlang bij KBL is gedetacheerd vanuit WSP Parkstad (vm. WOZL). Daarnaast wordt inhuur ingezet op projecten en tijdelijk inzet ten behoeve van de uitvoeringsorganisatie, als er geen ruimte is binnen de vaste formatie. OVERIGE PERSONEELSLASTEN De overige personeelslasten betreffen onder meer de kosten van bedrijfsartsen, personeelsvereniging, jubilea van medewerkers en KBL brede activiteiten. De lasten zijn gebaseerd op de realisatie in 2020 en de verwachting ten aanzien van 2022 en verder. AFSCHRIJVINGEN De afschrijvingen vertonen een stijgende tendens als gevolg van investeringen op het gebied van o.a. automatisering (ICT-werkplekken) en telefonie in 2020 e.v. HUISVESTINGSLASTEN Sinds april 2014 is KBL gehuisvest in

het kantoor aan de Markt in Geleen. De huisvesting van de medewerkers op de diverse front office locaties is om niet. Indien dat niet mogelijk is worden de kosten doorberekend aan de betreffende gemeente. De huur-, energie- en servicekosten vormen het grootste aandeel in de huisvestingslasten. In het eerste kwartaal 2021 zal het pand worden verkocht aan een commercieel vastgoedbedrijf. Mogelijke consequenties voor de huisvestingslasten zijn nog niet duidelijk. BUREAU- EN ADMINISTRATIELASTEN Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met de ontwikkelingen op automatiseringsgebied in het bijzonder. Uitgaande van de realisatie in 2020 enerzijds en op basis van de huidige inzichten in systeem- en prijsontwikkelingen anderzijds zijn de begrote bedragen bepaald. De kosten van automatisering en telefoon/porti vormen de grootste kostenposten binnen deze categorie. Door de toenemende vraag naar digitaal communiceren met de klant, het participeren in de keten en het aanleveren van essentiële managementinformatie zullen uitgaven op het gebied van automatisering nodig blijven. Naast de nodige efficiency voordelen

zal het ook een kwaliteitsslag betekenen in het snel en transparant werken in de keten en met de klant. BEHEERSLASTEN Bij het bepalen van de te begroten beheerslasten is rekening gehouden met de realisatie in 2020 en de toekomstverwachtingen. Daarnaast zijn de reguliere prijsindexeringen meegeteld. De advieskosten, accountantskosten, kosten van administratieve dienstverlening en opleidingen vormen het grootste aandeel in de beheerslasten. MUTATIE VOORZIENING De mutatie voorziening heeft betrekking op de gehele kredietportefeuille en is het resultaat van de beoordeling op oninbaarheid ultimo boekjaar en de afboekingen.

Meerjarenbegroting | 2022-2024

10. V erdeling van de lasten in directe kosten en overhead Conform de richtlijnen van het BBV is in onderstaand overzicht de verdeling van de totale lasten in directe kosten en overhead weergegeven:

Salarissen

Ontslaguitkeringen

Inhuur medewerkers

Overige personeelslasten

2022

2023

2024

Directe kosten

€ 7.334.000

€ 7.554.000

€ 7.781.000

Overhead

€ 2.069.000

€ 2.131.000

€ 2.195.000

Totaal

€ 9.403.000

€ 9.685.000

€ 9.975.000

Directe kosten

€-

Overhead

€ 75.000

€ 76.000

€ 77.000

Totaal

€ 75.000

€ 76.000

€ 77.000

Directe kosten

€ 197.000

€ 207.000

€ 218.000

Overhead

€ 56.000

€ 58.000

€ 62.000

Totaal

€ 253.000

€ 265.000

€ 280.000

Directe kosten

€ 55.000

€ 56.000

Overhead

€ 15.000

€ 16.000

Totaal

€ 70.000

€ 71.000

€ 72.000

41 2022 Afschrijvingen

Huisvestingslasten

Bureau- en administratielasten

Directe kosten

Mutatie voorziening

2024

€-

Overhead

€ 94.000

€ 134.000

€ 127.000

Totaal

€ 94.000

€ 134.000

€ 127.000

Directe kosten

€-

Overhead

€ 255.000

€ 258.000

€ 261.000

Totaal

€ 255.000

€ 258.000

€ 261.000

Directe kosten

€ 220.000

€ 219.000

€ 218.000

Overhead (deels)

€ 52.000

€ 51.000

Totaal

€ 272.000

€ 270.000

€ 269.000

Overhead (geheel)

€ 869.000

€ 874.000

€ 892.000

€ 869.000

€ 874.000

€ 892.000

€ 1.141.000

€ 1.144.000

€ 1.161.000

€-

Overhead

€ 403.000

€ 408.000

€ 414.000

Totaal

€ 403.000

€ 408.000

€ 414.000

Totaal Beheerslasten

2023

Directe kosten

€-

Overhead

€ 75.000

Totaal

€ 75.000

€-

Overhead

€ 81.000

€ 90.000

€ 132.000

Totaal

€ 81.000

€ 90.000

€ 132.000

Totale directe kosten

€ 7.806.000

€ 8.035.000

€ 8.273.000

Totale lasten

€ 11.849.000

€ 12.206.000

€ 12.574.000

Onvoorzien

Totale overhead

Directe kosten

€ 4.043.000

€ 4.171.000

De verdeling heeft plaatsgevonden op basis van fte per functie, beloningen per functie en schattingen.

€ 4.301.000

Meerjarenbegroting | 2022-2024

11. Overzicht structurele en incidentele baten en lasten 2022 Begroting Totaal

waarvan: struct.

incid.

Baten: Preventie, vroegsignalering en educatie

425.000

1.715.000

251.000

Budgetbeheer

1.520.000

Bewindvoering

2.374.000

BBR-Maatwerk

509.000

Schuldenaanpak

4.685.000

Overige bedrijfsopbrengsten

30.000

Deelname GR-gem. in voorz. kred.

75.000

Rentemarge

265.000

Totaal baten

11.849.000

Instroom en Diagnose Sociale kredietverstrekking

Nazorg

Lasten: Salarissen

9.403.000

Wachtgelduitkeringen

75.000

Inhuur

253.000

Overige personeelslasten

70.000

Afschrijvingen

94.000

Huisvestingslasten

255.000

1.140.000

1.090.000

50.000

Beheerslasten

403.000

353.000

50.000

Mutatie voorziening

75.000

Onvoorzien

81.000

11.849.000

11.668.000

181.000

-181.000

Bureau/administratielasten

Totaal lasten boekjaar Saldo van baten en lasten

2023 Begroting Totaal

waarvan: struct.

incid.

Baten: Preventie, vroegsignalering en educatie

436.000

1.766.000

259.000

Budgetbeheer

1.566.000

Bewindvoering

2.445.000

BBR-Maatwerk

524.000

Schuldenaanpak

4.826.000

Overige bedrijfsopbrengsten

30.000

Deelname GR-gem. in voorz. kred.

75.000

Rentemarge

279.000

Totaal baten

12.206.000

Instroom en Diagnose Sociale kredietverstrekking

Nazorg

Lasten: Salarissen

9.685.000

Wachtgelduitkeringen

76.000

Inhuur

265.000

Overige personeelslasten

71.000

Afschrijvingen

134.000

Huisvestingslasten

258.000

1.144.000

1.094.000

50.000

Beheerslasten

408.000

358.000

50.000

Mutatie voorziening

75.000

Onvoorzien

90.000

12.206.000

12.016.000

190.000

-190.000

Bureau/administratielasten

Totaal lasten boekjaar Saldo van baten en lasten

Meerjarenbegroting | 2022-2024

2024 Begroting Totaal

waarvan: struct.

incid.

Baten: Preventie, vroegsignalering en educatie

448.000

1.819.000

267.000

Budgetbeheer

1.613.000

Bewindvoering

2.518.000

BBR-Maatwerk

540.000

Schuldenaanpak

4.971.000

Overige bedrijfsopbrengsten

30.000

Deelname GR-gem. in voorz. kred.

75.000

Rentemarge

293.000

Totaal baten

12.574.000

Instroom en Diagnose Sociale kredietverstrekking

Nazorg

Lasten: Salarissen

9.975.000

Wachtgelduitkeringen

77.000

Inhuur

280.000

Overige personeelslasten

72.000

Afschrijvingen

127.000

Huisvestingslasten

261.000

1.161.000

1.111.000

50.000

Beheerslasten

414.000

364.000

50.000

Mutatie voorziening

75.000

Onvoorzien

132.000

12.574.000

12.342.000

232.000

-232.000

Bureau/administratielasten

Totaal lasten boekjaar Saldo van baten en lasten

Meerjarenbegroting | 2022-2024

12. Balans per 31 december 2022, 2023 en 2024 2022

2023

2024

ACTIVA

Vaste Activa Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut - Verbouwingen

- Machines, apparaten en installaties

334.000

333.000

347.000

Totaal materiële vaste activa met economisch nut

334.000

333.000

347.000

3.800.000

4.000.000

4.200.000

1.700.000

1.400.000

Financiële vaste activa Kredieten Vlottende Activa Uitzettingen Overlopende activa

100.000

Liquide Middelen

5.500.000

4.800.000

4.500.000

Totaal vlottende activa

7.300.000

6.300.000

6.000.000

Totaal Activa

11.434.000

10.633.000

10.547.000

2022

2023

2024

PASSIVA

Vaste Passiva Eigen vermogen Voorziening wachtgeldverplichting

100.000

Vaste Schulden

616.000

Totaal Vaste Passiva

716.000

10.618.000

9.817.000

9.731.000

100.000

Totaal vlottende passiva

10.718.000

9.917.000

9.831.000

Totaal Passiva

11.434.000

10.633.000

10.547.000

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden Overlopende Passiva

Meerjarenbegroting | 2022-2024

13. T oelichting balans per 31 dec 2022, 2023 en 2024 ACTIVA TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA MET ECONOMISCH NUT 2022

2023

2024

Boekwaarde begin boekjaar

€ 228.000

€ 334.000

€ 333.000

bij: investeringen

€ 200.000

€ 133.000

€ 141.000

af: afschrijvingen

€ 94.000

€ 134.000

€ 127.000

Boekwaarde einde boekjaar

€ 334.000

€ 333.000

€ 347.000

De materiële vaste activa vertonen een gelijkmatig verloop. De investeringen betreffen met name ICT en telefonie. KREDIETEN

Kredieten

2022

2023

2024

€ 3.800.000

€ 4.000.000

€ 4.200.000

Als gevolg van het inzetten van saneringskredieten als instrument van schuldhulpverlening zal de kredietportefeuille de komende jaren stijgen. Bovenstaande opstelling geeft de verwachte kredietportefeuille weer onder aftrek van de voorziening voor oninbaarheid.

UITZETTINGEN

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

2022

2023

2024

€ 1.100.000

€ 900.000

€ 1.000.000

€ 600.000

€ 500.000

€ 400.000

€ 1.700.000

€ 1.400.000

De vorderingen op openbare lichamen bestaan uit de deelname van GR-gemeenten in de voorziening kredietportefeuille enerzijds en de gefactureerde diensten aan niet-GR gemeenten per ultimo boekjaar anderzijds. De overige vorderingen betreffen de van klanten overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor deze klanten in het kader van de bewindvoering. Onder de netto vlottende schulden is de terugbetalingsverplichting van deze tegoeden aan de klanten opgenomen (overige schulden).

Meerjarenbegroting | 2022-2024

PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2022

2023

2024

Eigen vermogen per 1 januari

€-

Exploitatieresultaat boekjaar

€-

€ 706.000

€ 728.000

€ 750.000

Af te dragen aan GR-gemeenten

€-

Eigen vermogen per 31 december

€-

Weerstandsvermogen 6% van de lasten excl. mutatie voorz.

VOORZIENING WACHTGELDVERPLICHTING Met ingang van het boekjaar 2020 is een voorziening voor de wachtgeldverplichting opgenomen in de jaarrekening. KBL is eigenrisicodrager voor de wachtgelden die het UWV uitkeert aan voormalige medewerkers. VASTE SCHULDEN

Achterstelde leningen GR

2022

2023

2024

€ 616.000

De vaste schulden hebben betrekking op de door de diverse gemeenten gestorte achtergestelde leningen. Aflossing op de leningen van GR-deelnemers vindt plaats indien wordt voldaan aan de solvabiliteitseis van 10% van het balanstotaal. In de jaren 2022 tot en met 2024 worden geen terugbetalingen aan de GR-deelnemers verwacht.

NETTO VLOTTENDE SCHULDEN 2022

2023

2024

€ 6.000.000

€ 5.352.000

€ 4.800.000

€ 600.000

€ 500.000

€ 400.000

Schulden aan leveranciers

€ 1.518.000

€ 1.465.000

€ 1.531.000

Bank

€ 2.500.000

€ 3.000.000

€ 10.618.000

€ 9.817.000

€ 9.731.000

Crediteuren klanten Verplichtingen liquide middelen klanten

De overige schulden betreffen crediteuren klanten, verplichtingen liquide middelen klanten en schulden aan leveranciers. Crediteuren klanten Dit betreffen de verschuldigde bedragen aan (crediteuren van) onze klanten. Tegenover deze verschuldigde bedragen staan voor hetzelfde bedrag de van klanten ontvangen gelden. Deze maken deel uit van de onder de liquide middelen vermelde bankrekeningen. Verplichtingen liquide middelen klanten Dit zijn de gelden van klanten beschermingsbewind waarvan KBL de bankrekening beheert. Onder overige vorderingen staan de van klanten overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor hetzelfde bedrag. Bank Deze post betreft de bankrekening (negatieve) eigen middelen van KBL. Met de 2 bankrekeningen van de BNG t.b.v. klanten (zie liquide middelen) maken ze deel uit van hetzelfde rentecompensatiestelsel.

Meerjarenbegroting | 2022-2024

14. G eschatte dienstverlening GR-gemeenten KBL 2022-2024

53 2022 Gemeente

Brunssum

Preventie, vroegsignalering en educatie

Instroom en Diagnose

Soc. krediet verstr.

Inkomensbeheer & ond. Budgetbeheer

Inkomensbeheer & ond. Bewindvoering

Inkomensbeheer & ond. BBR-Maatwerk

Schulden aanpak

Rente compensatie

Totaal jaar 2022

€ 15.000

€ 28.000

€ 13.000

€ 34.000

€ 15.000

€ 28.000

€ 122.000

€ 5.000

€ 260.000

Heerlen

€-

€ 137.000

€ 44.000

€ 204.000

€ 231.000

€ 81.000

€ 621.000

€ 21.000

€ 1.339.000

Kerkrade

€ 49.000

€ 277.000

€ 22.000

€ 130.000

€ 290.000

€ 55.000

€ 830.000

€ 17.000

€ 1.670.000

Landgraaf

€ 23.000

€ 39.000

€ 14.000

€ 50.000

€ 21.000

€ 12.000

€ 181.000

€ 5.000

€ 345.000

Maastricht

€ 228.000

€ 566.000

€ 64.000

€ 446.000

€ 82.000

€ 102.000

€ 1.116.000

€ 32.000

€ 2.636.000

Sittard-Geleen

€ 61.000

€ 430.000

€ 44.000

€ 194.000

€ 447.000

€ 123.000

€ 744.000

€ 11.000

€ 2.054.000

€ 376.000

€ 1.477.000

€ 201.000

€ 1.058.000

€ 1.086.000

€ 401.000

€ 3.614.000

€ 91.000

€ 8.304.000

Preventie, vroegsignalering en educatie

Instroom en Diagnose

Soc. krediet verstr.

Inkomensbeheer & ond. Budgetbeheer

Inkomensbeheer & ond. Bewindvoering

Inkomensbeheer & ond. BBR-Maatwerk

Schulden aanpak

Rente compensatie

Totaal jaar 2023

Totaal

2023 Gemeente

Brunssum

€ 15.000

€ 29.000

€ 13.000

€ 35.000

€ 15.000

€ 29.000

€ 126.000

€ 6.000

€ 268.000

Heerlen

€-

€ 141.000

€ 45.000

€ 211.000

€ 238.000

€ 83.000

€ 639.000

€ 22.000

€ 1.379.000

Kerkrade

€ 51.000

€ 285.000

€ 23.000

€ 134.000

€ 299.000

€ 57.000

€ 855.000

€ 18.000

€ 1.722.000

Landgraaf

€ 24.000

€ 40.000

€ 15.000

€ 51.000

€ 21.000

€ 13.000

€ 186.000

€ 5.000

€ 355.000

Maastricht

€ 234.000

€ 583.000

€ 65.000

€ 459.000

€ 84.000

€ 105.000

€ 1.149.000

€ 34.000

€ 2.713.000

Sittard-Geleen

€ 62.000

€ 443.000

€ 45.000

€ 200.000

€ 460.000

€ 127.000

€ 766.000

€ 12.000

€ 2.115.000

€ 386.000

€ 1.521.000

€ 206.000

€ 1.090.000

€ 1.117.000

€ 414.000

€ 3.721.000

€ 97.000

€ 8.552.000

Preventie, vroegsignalering en educatie

Instroom en Diagnose

Soc. krediet verstr.

Inkomensbeheer & ond. Budgetbeheer

Inkomensbeheer & ond. Bewindvoering

Inkomensbeheer & ond. BBR-Maatwerk

Schulden aanpak

Rente compensatie

Totaal jaar 2024

Totaal 2024 Gemeente

Brunssum

€ 16.000

€ 29.000

€ 13.000

€ 36.000

€ 16.000

€ 30.000

€ 130.000

€ 6.000

€ 276.000

Heerlen

€-

€ 146.000

€ 47.000

€ 217.000

€ 245.000

€ 85.000

€ 659.000

€ 23.000

€ 1.422.000

Kerkrade

€ 52.000

€ 294.000

€ 23.000

€ 138.000

€ 308.000

€ 59.000

€ 880.000

€ 19.000

€ 1.773.000

Landgraaf

€ 24.000

€ 41.000

€ 15.000

€ 53.000

€ 22.000

€ 13.000

€ 192.000

€ 6.000

€ 366.000

Maastricht

€ 241.000

€ 600.000

€ 67.000

€ 473.000

€ 86.000

€ 108.000

€ 1.184.000

€ 36.000

€ 2.795.000

Sittard-Geleen

€ 64.000

€ 456.000

€ 46.000

€ 206.000

€ 474.000

€ 131.000

€ 789.000

€ 12.000

€ 2.178.000

€ 397.000

€ 1.566.000

€ 211.000

€ 1.123.000

€ 1.151.000

€ 426.000

€ 3.834.000

€ 102.000

€ 8.810.000

Totaal

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=SittardGeleen&id=3aed0d6f-59f4-44b7-b0f4-030aaaa396dc