VII-50 Bijlage 1 2e begrotingswijziging 2022 GR WOZL.pdf
Tekst van het document
2de begrotingswijziging 2022 GR WOZL
Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 22 september 2022. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 15 december 2022.
De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk
De voorzitter M.E.E. de Beer
2de begrotingswijziging 2022 GR WOZL
Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren
Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent
Download onze app
3
Samenvatting De 1ste begrotingswijziging 2022 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg (GR WOZL) zal door het Algemeen Bestuur op 29 september 2022 op basis van de ontvangen zienswijze van de gemeenteraden definitief worden vastgesteld.
De 2de begrotingswijziging 2022 van de GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: •
Meicirculaire Gemeentefonds 2022 van het Ministerie BZK (hoofdreden);
•
Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2022.
In mei jl. heeft het Ministerie BZK de Meicirculaire Gemeentefonds 2022 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De LPO heeft een directe link naar de loonontwikkeling zoals deze in de cao Sociale werkvoorziening is afgesproken. Het resultaat 2022 zal na verwachting €164.000 gunstiger uitvallen ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging. Beschut 2.0 laat opnieuw een goed operationeel resultaat zien dat licht beter is dan begroot. Daarnaast kan gemeld worden dat het aantal Sw-medewerkers op de locatie Sourethweg te Heerlen licht toegenomen is mede door de herplaatsing van medewerkers van de draadboomactiviteit. Voor circa vijftien van hen is een passende werkplek, die aansluit bij hun specifieke mogelijkheden, op de Sourethweg gevonden. Fred Dijk . Algemeen directeur / Secretaris
4
Inhoud 1
5
KPI’s
naar vorige pagina
Beschut 2.0
6
12
naar volgende pagina naar inhoudsopgave
2
3
Verloop van de arbeidsjaren Wsw
6
7
Meicirculaire 2020
4
7
15
8
9
14
Risico analyse
8
Finance
Beïnvloedbare factoren
Bijlagen 17
5
1 KPI’s GR WOZL Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Arbeidsjaren Wsw
Beschut 2.0 Operationeel resultaat Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim
2de begr. wijz. 2022
1ste begr. wijz. 2022
verschil
-€1.915.000
-€1.751.000
€164.000
2.492,35
2.509,26
16,91
2de begr. wijz. 2022
1ste begr. wijz. 2022
verschil
-€1.998.000
-€1.978.000
€20.000
€2.338
€2.245
-€93
20%
18%
-2%
Figuur 1: KPI´s
6
2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren
Verbonden partijen / regulier
2021
2022
2022
cf. jaar rekening
cf. 1ste begrotingswijziging
cf. 2de begrotingswijziging
Verschil
2.496,00
2.329,66
2.334,87
5,21
Begeleid werken
81,96
78,91
78,55
-0,36
Beschut werken
92,34
83,77
82,98
-0,79
Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
0,00
0,00
11,60
11,60
Buitenregionale uitvoeringsorganisaties
0,06
0,00
1,25
1,25
2.670,36
2.492,35
2.509,26
16,91
2021
2022
2020
cf. jaar rekening
cf. 1ste begrotingswijziging
cf. 2de begrotingswijziging
Totaal
Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren
Verschil
Beekdaelen
143,17
133,42
137,15
3,73
Brunssum
323,70
302,65
304,95
2,30
Gulpen-Wittem
69,03
63,07
62,94
-0,13
Heerlen
929,50
882,46
870,89
-11,56
Kerkrade
631,92
584,71
599,50
14,79
Landgraaf
342,18
313,98
321,62
7,64
Simpelveld
80,83
73,87
74,26
0,39
Vaals
53,86
49,69
50,33
0,65
Valkenburg
52,34
48,51
47,82
-0,68
Voerendaal
43,83
40,00
39,78
-0,22
Totaal
2.670,36
2.492,35
2.509,26
16,91
Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar
€ 28.468
€ 28.897
€ 30.233
€ 1.336
Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren
Realisatie arbeidsjaren Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers Begeleid Werken betreft medewerkers met een Sw-indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. De GR WOZL ontvangt hiervoor rijkssubsidie en betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever.Het aantal medewerkers dat bij WOZL Beschut werkt, heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester. De 2de begrotingswijziging 2022 is gebaseerd op gemiddeld 2.509 arbeidsjaren (AJ). Dit is 16,91 AJ meer dan in de 1ste begrotingswijziging 2022. Dit wordt voornamelijk verklaard door een lagere uitstroom door overlijden of ziek uit dienst in Q4 2021 en Q1 2022 dan eerder begroot. De werkelijke overige uitstroom wijkt bovendien per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging. Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd op de medewerkers uit dienst in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een aanname van overig verloop zoals langdurig ziek, uit dienst en overlijden. 7
7
3 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2022 per saldo €1.336 hoger dan opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2022.
Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar
2022
Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire 2021 Subsidiebedrag cf. 1ste begr.wijziging 2022
28.897
Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire 2022
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1ste begrotingswijziging bedraagt €28.897. Dit bedrag is gebaseerd op de meicirculaire 2022 van het Ministerie van BZK.
LPO
1.036
Volume
300
Subsidiebedrag cf. 2
de
begr. wijz. 2022
Positief prijsverschil
In de 2 begrotingswijziging bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €30.233. Een verschil van €1.336 dat enerzijds voor €1.036 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €300 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.
30.233 1.336
de
Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ
8
4 Finance Overzicht baten & lasten
(bedragen x €1.000,-)
Rubriek
2022 1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.
(bedragen x €1.000,-)
Rubriek
2022
verschil
1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.
Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten
Overzicht baten & lasten
Financiering en alg. dekkingsmiddelen
verschil
112 -373
119 -329
7 44
Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw
261 -1.184
210 -1.197
-51 -13
-261
-210
51
72.021 -70.837
75.862 -74.665
3.841 -3.828
Beschut 2.0 Personeelskn. Wsw Incidentele baten en lasten
2.808 -
2.450 108 150
-358 108 150
1.885
1.721
-164
1.184
1.197
13
128 -128
50 -50
-78 78
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-30
-30
-
-2.808
-2.450
358
-2.808
-2.450
358
30
30
-
baten
85.497
86.527
1.030
-
-
-
lasten
-85.527
-86.665
-1.138
-30
-138
-108
Uitvoering Wsw baten lasten
Uitvoering WIW baten lasten
Beschut 2.0 baten lasten
Personeelskosten Wsw
Vennootschapsbelasting Onvoorzien
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties in reserves onttrekking bestemmingsreserve
Gerealiseerd resultaat
Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten lasten
Incidentele baten en lasten baten lasten
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
346 -346
210 -210
-136 136
-
-
-
-
-150
-150
-
-150
-150
-1.915
-1.751
164
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 9
Toelichting op het overzicht baten en lasten De 1ste begrotingswijziging 2022 GR WOZL is op 29 september 2022 vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt in de 2de begrotingswijziging 2022 €1.751.000. Dat is €164.000 beter dan opgenomen in de 1ste begrotingswijzing 2022. Bedrijfsvoering De lasten van de bedrijfsvoering zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging 2022 met €44.000 gedaald. De baten zijn licht hoger dan begroot (€7.000) waardoor de bijdragen van de gemeenten voor dit onderdeel met €51.000 daalt. Uitvoering Wsw De positieve effecten van de meicirculaire 2022 zijn opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2022. In de 1ste begrotingswiijziging 2022 is rekening gehouden met een bedrag van €28.897 per arbeidsjaar en in de 2de begrotingswijziging bedraagt dit €30.233 per arbeidsjaar. Het verschil van €1.336 per arbeidsjaar (positief prijsverschil) leidt in de prognose tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €3.330.000. Daarentegen is er ook sprake van zeventien meer arbeidsjaren (hoeveelheidsverschil). Het hogere
aantal arbeidsjaren leidt in de prognose tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €511.000. Per saldo is de bijdrage van de deelnemende gemeenten €3.841.000 hoger dan begroot. In de lasten leidt dit tot een stijging van €3.827.000. Dit verschil bestaat voor €164.000 uit een hoeveelheidsverschil en voor €3.209.000 uit een prijsverschil. De overige €454.000 bestaat voornamelijk uit kosten die voortvloeien uit de RVU. De loonkosten van deze medewerkers worden namelijk niet meer doorberekend aan de uitvoeringsorganisaties. Maar worden samen met de subsidie verantwoord binnen de GR WOZL. Uitvoering WIW De verwachting is dat de uitvoering WIW na 2022 volledig gstopt. De kosten, die volledig ten laste komen van de gemeente Kerkrade, worden tot die tijd begroot op €50.000.
Personeelskosten Wsw Het saldo van de personeelskosten Wsw bedragen €108.000 hoger dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2022. Deze kostenverhoging heeft met name te maken met getroffen en naar verwachting te treffen schikkingen in een tweetal rechtszaken in de eerste helft van 2022. De rechtzaken hadden betrekking op individuele cauïstiek van (oud-) medewerkers. Hiervan gaat geen precedentwerking uit naar andere medewerkers waardoor specifiek hieruit geen risico voortkomt van aanvullende rechtzaken. De personeelslasten bedragen €86.665.000. Deze bestaan uit:
Specificatie baten en lasten
(bedragen x € 1.000,-) 2022
1ste begr. wijz. 2de begr. wijz.
Verbonden partij Beschut 2.0 Voor geheel 2022 wordt in de 2de begrotingswijziging een netto resultaat verwacht dat €358.000 beter is dan vermeld in de 1ste begrotingswijziging 2022. Dit resultaat bestaat uit een operationeel resultaat dat €20.000 beter is en een subsidieresultaat dat €338.000 beter is dan de 1ste begrotingswijziging 2022. Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar hoofdstuk 5.
Baten
verschil
85.497
86.527
1.030
Loonkosten Wsw
-84.420
Overige personeelskosten Wsw
Lasten -85.215
-795
-1.509
-1.523
-14
Wet Liv
433
458
25
Kosten ASB
-30
-30
0
RVU
0
-247
-247
Overig
0
-108
-108
Totaal
-85.527
-86.665
-1.138
Saldo
-30
-138
-108
Figuur 5: Specificatie baten en lasten naar kostensoort 10
Specificatie lasten
(bedragen x € 1.000,-) 2022
1ste begr. wijz. 2de begr. wijz.
verschil
Verbonden Partij WSP Parkstad Deta
-76.229
-76.499
-270
Verbonden Partij Beschut 2.1
-7.563
-7.991
-428
Relim
-1.704
-1.790
-86
ASB
-30
-30
0
RVU
0
-247
-247
Overig
0
-108
-108
Totaal
-85.527
-86.665
-1.138
in de decembercirculaire duidelijk worden of deze kosten vergoed kunnen worden in de vorm van een coronacompensatie, dan wordt dit met de jaarrekening verrekend.
Figuur 6: Specificatie lasten uitvoeringsorganisaties Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten. Incidentele baten en lasten De incidentele lasten betreffen de extra tekorten in 2022 binnen de verbonden partijen als gevolg van de coronapandemie. In totaal worden deze kosten begroot op €150.000 dat voor €100.000 bestaat uit extra vervoerskosten en €50.000 aan omzetverlies voor gedetacheerde medewerkers. Omdat op voorhand geen zicht bestond op eventuele gevolgen, was dit niet in de 1ste begrotingswijziging 2022 gekwantificeerd maar opgenomen in de risicoparagraaf. In de 2de begrotingswijziging 2022 worden deze kosten gedekt door de gemeenten op basis van de te verwachten gemiddelde arbeidsjaren 2022. Mocht
Resultaatsverloop GR WOZL 2de begrotingswijziging 2022
bedragen x €1.000,-
Begroot resultaat GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2022
Beter resultaat in bedrijfsvoering Hoger positief saldo uitvoering Wsw Beter resulaat WOZL Beschut 2.0 Slechter resultaat personeelslasten Wsw Incidentele lasten corona: extra vervoer en omzetverlies Totaal resultaatverbetering t.o.v. 1ste begrotingswijziging 2022 Resultaat voor financiering en dekkingsmiddelen
-1.915
51 13 358 -108 -150 164 -1.751
Figuur 7: Resultaatverloop GR WOZL 11
5 Beschut 2.0 (bedragen x € 1.000,-)
Omschrijving
1ste begr. wijz. 2022
2de begr. wijz. 2022
Omzetwaarde
519
533
14
0
0
0
519
533
14
Lonen n-SW
-725
-745
-20
Opleidingen
0
0
0
Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde
verschil
Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de 2de begrotingswijziging 2022 versus de 1ste begrotingswijziging 2022. Omzetwaarde en brutomarge De omzet in de 2de begrotingswijziging ligt €14.000 boven de 1ste begrotingswijziging 2022.
Personeelskosten
Inhuur derden
0
0
0
-425 0 -425 -725 -1.150
-425 0 -425 -745 -1.170
0 0 0 -20 -20
-1.367
-1.340
27
-1.998
-1.978
20
-7.493
-7.930
-437
64
82
18
Rijkssubsidie SW
6.619
7.376
757
Subsidieresultaat
-810
-472
338
Netto resultaat
-2.808
-2.450
358
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
222,00 12,00
237,44 12,00
15,44 0,00
Aantal AJ Wsw
231,00
245,97
14,97
Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv
De brutomarge en toegevoegde waarde liggen eveneens €14.000 boven de 1ste begrotingswijziging 2022. De hogere omzet betreft omzetvolumes bij een aantal nieuw geacquireerde klanten. Personeelskosten Het gemiddeld aantal niet-Sw fte is in de 2de begrotingswijziging gelijk aan de 1ste begrotingswijziging (12 fte). De lonen niet-Sw zijn in de 2de begrotingswijziging €20.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging in verband met eenmalige uitkering in februari 2022. Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn in de 2de begrotingswijziging €27.000 lager dan in de 1ste begrotingswijziging en betreft met name lagere huisvestingskosten. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 2de begrotingswijziging bedraagt -€1.978.000 en is €20.000 beter dan is
Figuur 8: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0 12
opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2022. De belangrijkste oorzaken zijn een hogere toegevoegde waarde (€14.000), hogere personeelskosten (- €20.000) en lagere bedrijfskosten (€ 27.000). Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Sw-loonkosten en de ontvangen subsidiebijdrage. Het subsidieresultaat is €338.000 beter dan de 1ste begrotingswijziging. De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €437.000 hoger. Het verschil bestaat uit een hoeveelheidseffect (15,44 fte meer Sw-medewerkers, bedraagt €521.000) en een positief prijseffect van €84.000.
Resultaatsverloop Beschut 2.0 2de begrotingswijziging 20222
bedragen x €1.000,-
Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2022
Hogere omzet Hogere lonen niet Sw i.v.m. eenmalige uitkering Lager bedrijfskosten met name huisvestingskosten Beter subsidieresultaat i.v.m. prijseffect lonen Totaal resultaatsverbetering t.o.v. 1ste begrotingsw ijziging 2021 Gerealiseerd resultaat Beschut 2.0
-2.808
14 -20 27 338 358 -2.450
Figuur 9: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0
De rijkssubsidies zijn €757.000 hoger dan begroot als gevolg van een hoger aantal arbeidsjaren (€429.000, 15 arbeidsjaren) en hogere rijkssubsidies op basis van de meicirculaire 2022 €328.000. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 2de begrotingswijziging bedraagt €2.450.000 negatief en is €358.000 beter dan begroot.
13
6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. Thema Geplande acties
Status
Binnen halen van passend werk • • •
Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus op toegevoegde waarde)
Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om in de coronacrisis opdrachten te bestendigen én uit te breiden. Hierdoor blijven wij voorzien in voldoende werkvoorraad voor onze medewerkers op de locatie Sourethweg. Als gevolg van beëindig van de draadboomactiviteiten zijn vijftien medewerkers ingestroomd binnen Beschut 2.0. Dit heeft vooralsnog een negatief effect op de toegevoegde waarde per fte omdat de orderportefeuille hierop bewust nog niet is aangepast. Wanneer duidelijk is wat het potentieel van deze medewerkers is zal voor 2023 de orderportefeuille hierop worden uitgebreid.
Verlagen van ziekteverzuim • •
Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten
Ook bij instroom van nieuwe werkleiding wordt direct focus gelegd op aandacht voor ziekteverzuim. Het verzuim was in het eerste half jaar 16,7% bij Beschut 2.0. Desondanks wordt mede omwille van de nieuwe instroom de doelstelling niet naar beneden aangepast.
Verhogen van de productiviteit • • • •
Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk.
Verhoging van toegevoegde waarde en tarieven • •
Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.
Terugstroom naar Beschut 2.0 •
Zorgvuldige procedure volgen in belang van Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau medewerker en de organisatie. binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR. Deze zorgvuldige werkwijze is ook toegepast op de screening van de medewerkers afkomstig uit de groep van de draadboomactiviteit.
Figuur 10: Beïnvloedbare factoren
14
7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste Begrotingswijziging 2022 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
LPO 2022/meicirculaire Gemeentefonds 2022
In de 1ste begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2021. Hierin is een LPO toegekend voor 2021 ad 2,11%. In de 1ste begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,2% per 1 januari. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2022 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.
De LPO 2022 is definitief vastgesteld in de meicirculaire 2022. De LPO 2022 is vastgesteld op 3,55%. Hierdoor stijgt de rijkssubsidie per arbeidsjaar met €1036. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €300 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €1.335 tot €30.233.
In de 1ste begrotingswijziging 2022 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering 10 fte en vanuit Relim 5 fte.
In 2022 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detachering om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats.
Er is sprake van toenemende fysieke en/ of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.
T/m Q2 2022 zijn 16,5 fte teruggestroomd naar Beschut 2.0. Waar in de begroting rekening werd gehouden met 5 fte. Dit wordt veroorzaakt door terugstroom van medewerkers uit de draadboomactiviteit.
Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0
Bij het opstellen van de 2de begrotingswijziging is conform cao afspraken rekening gehouden met een loonstijging van 1,81% per 1 juli 2022.
Figuur 11: Risico analyse 15
Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren tot en met juni 2022 bedraagt 2.549 en is 19 arbeidsjaren hoger dan begroot in de 1ste begrotingswijziging 2022 (tot en met juni 2.530 arbeidsjaren). Dit wordt voornamelijk verklaard door een lagere uitstroom door overlijden of ziek uit dienst in Q4 2021 en Q1 2022 dan begroot.
Naar verwachting wordt ook WSP Parkstad/ WOZL in 2022 geraakt door de effecten van de coronacrisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de coronacrisis. Derhalve verwachten wij in 2022 vooralsnog geen financiële consequenties als gevolge van de coronacrisis.
De locatie Sourethweg is in het eerste kwartaal 2022 steeds blijven voldoen aan de geldende coronamaatregelen. Ook op het moment dat de door de overheid voorgestelde maatregelen kwamen te vervallen zijn we steeds blijven bekijken welke maatregelen voor onze groep medewerkers passend en gewenst bleven.
Coronacrisis en maatregelen
De werkelijke overige uitstroom wijkt per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de begroting.
Onze organisatie heeft zich op eventuele toekomstige coronagolven voorbereid door een uitwerking van diverse scenario's. Op deze manier zijn we in staat om ook in de toekomst snel en passend te kunnen acteren op eventuele opleving van het virus. Momenteel is er nog géén concreet zicht op corona steunmaatregelen voor de Sw-bedrijven in 2022. Hier is dan ook geen rekening gehouden in de 2de begrotingswijziging 2022.
Figuur 12: Risico analyse
16
8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2022 GR WOZL
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
subsidie verantwoording
bedrijfsvoering
resultaat Beschut 2.0
Heuvelland gemeente WSP*
totaal financiering
13.990 31.711 6.597 92.470 61.386 32.897 7.724 5.204 5.081 4.195
-63.412 -143.739 -29.905 -419.142 -278.248 -149.112 -35.009 -23.589 -23.030 -19.015
150.364 340.837 70.911 993.877 659.787 353.577 83.015 55.935 54.609 45.088
100.941 228.809 47.603 667.205 442.926 237.362 55.729 37.550 36.660 30.268
261.255
-1.184.201
2.808.000
1.885.054
135.170
106.623 104.096
345.889
subsidie
totaal bijdragen
3.855.359 8.745.618 1.822.514 25.500.181 16.896.481 9.073.150 2.134.718 1.435.749 1.401.759 1.155.771
3.956.301 8.974.428 2.005.287 26.167.387 17.339.407 9.310.512 2.190.447 1.579.922 1.542.515 1.186.039
72.021.302
74.252.245
* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.
Figuur 13: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2022 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begrotingswijziging 2022 GR WOZL
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
bedrijfsvoering
subsidie verantwoording
resultaat Beschut 2.0
personeelskn. Wsw
incidentele lasten
totaal financiering
11.595 25.352 5.430 73.125 49.950 27.073 6.271 4.278 4.107 3.432
-65.927 -144.149 -30.875 -415.779 -284.012 -153.933 -35.657 -24.325 -23.350 -19.513
134.880 294.914 63.167 850.641 581.058 314.931 72.950 49.766 47.773 39.921
5.953 13.017 2.788 37.546 25.647 13.901 3.220 2.197 2.109 1.762
8.198 18.229 3.763 52.061 35.837 19.226 4.439 3.009 2.859 2.378
94.700 207.363 44.273 597.594 408.481 221.197 51.224 34.925 33.496 27.980
210.612
-1.197.519
2.450.000
108.141
150.000
1.721.233
Heuvelland gemeente WSP*
82.360
64.887 62.288
209.536
subsidie
totaal bijdragen
4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701 1.445.884 1.202.660
4.241.006 9.426.847 2.029.600 26.927.327 18.533.287 9.944.836 2.296.435 1.621.513 1.541.669 1.230.640
75.862.392
77.793.161
* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.
Figuur 14: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2022
17
verg. uitv, per aj/fte *
subsidielasten
uitv. kosten WOZL
totaal kosten
rijksbijdrage € 30.233
resultaat
Omschrijving
aj
Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier
2.075,58 245,97 13,33 2.334,87
29.988 29.988 29.988
62.242.403 7.376.033 399.680 70.018.116
0 0 0 0
62.242.403 7.376.033 399.680 70.018.116
62.750.919 7.436.295 402.945 70.590.159
508.516 60.262 3.265 572.043
78,55
17.000
1.335.399
98.191
1.433.590
2.374.889
941.299
1.789.514 414.078 2.203.592
10.653
2.214.245
2.012.899
-201.346
488.341
2.625
490.966
495.953
4.987
319.480 27.685 347.165
0
347.165
350.701
3.536
Begeleid werken Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim Beschut werken: Werkmeester RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU
66,58 16,40
37.211
11,60
Buitenregionale uitvoeringsorganisaties
Totaal Arbeidsjaren (AJ)
-123.000
123.000
Loonkosten extra jobcoach 1,25
2.509,26
30.233
37.791
0
37.791
37.791
0
74.430.404
111.469
74.664.873
75.862.392
1.197.519
Figuur 15: Specificatie van de uitvoering Wsw 2022
18
Bijdragen bedrijfsvoering
(x € 1)
AJ cf 01-012022 Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
totaal
1ste begr. wijz.
AJ cf 01-012022
2de begr. wijz.
verschil
137,97 312,75 65,07 911,97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
13.990 31.711 6.597 92.470 61.386 32.897 7.724 5.204 5.081 4.195
142,24 311,00 66,61 897,05 612,76 332,11 76,93 52,48 50,38 42,10
11.595 25.352 5.430 73.125 49.950 27.073 6.271 4.278 4.107 3.432
-2.395 -6.359 -1.167 -19.345 -11.436 -5.824 -1.453 -926 -974 -763
2.576,59
261.255
2.583,67
210.612
-50.643
Figuur 16: Specificatie van de bijdragen in de bedrijfsvoering
Bijdragen uitvoering Wsw
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
totaal
(x € 1)
AJ cf 01-012022
1ste begr. wijz.
AJ cf 01-012022
2de begr. wijz.
verschil
137,97 312,75 65,07 911,97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
-63.412 -143.739 -29.905 -419.142 -278.248 -149.112 -35.009 -23.589 -23.030 -19.015
142,24 311,00 66,61 897,05 612,76 332,11 76,93 52,48 50,38 42,10
-65.927 -144.149 -30.875 -415.779 -284.012 -153.933 -35.657 -24.325 -23.350 -19.513
-2.515 -410 -970 3.363 -5.763 -4.821 -647 -736 -321 -498
2.576,59
-1.184.201
2.583,67
-1.197.519
-13.318
Figuur 17: Specificatie van de bijdragen in de uitvoering Wsw 19
Bijdragen Beschut 2.0
Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal
(x € 1)
AJ cf 01-012022 137,97 312,75 65,07 911,97 605,41 324,44 76,17 51,33 50,11 41,37
1ste begr. AJ cf 01-01wijz. 2022 150.364 142,24 340.837 311,00 70.911 66,61 993.877 897,05 659.787 612,76 353.577 332,11 83.015 76,93 55.935 52,48 54.609 50,38 45.088 42,10
2de begr. wijz. 134.880 294.914 63.167 850.641 581.058 314.931 72.950 49.766 47.773 39.921
verschil -15.484 -45.923 -7.744 -143.236 -78.729 -38.646 -10.065 -6.169 -6.836 -5.167
2.583,67
2.450.000
-358.000
2.576,59
2.808.000
Figuur 18: Specificatie van de bijdragen WOZL Beschut 2.0
20
Rijksbijdragen 2022 cf. 2de begrotingswijziging Deelnemende gemeente
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
Gem AJ 2022
137,15 304,95 62,94 870,89 599,50 321,62 74,26 50,33 47,82 39,78
Incidentele baten
Rijkssubsidie
€ € € € € € € € € €
4.146.307 9.219.483 1.902.968 26.329.733 18.124.806 9.723.638 2.245.212 1.521.701 1.445.884 1.202.660
€ € € € € € € € € €
8.198 18.229 3.763 52.061 35.837 19.226 4.439 3.009 2.859 2.378
2.509,26 € 75.862.392
€
150.000
Figuur 19: Verwachte verdeling van de Rijksbijdragen 2022 per gemeente.
21
Locatie Carbon 6
Locatie Beschut 2.0
Kloosterweg 1
Sourethweg 2
6412 CN Heerlen
6422 PC Heerlen
Postbus 330
Postbus 6001
6400 AH Heerlen
6401 SB Heerlen
045 566 66 00
045 566 68 00
WOZL www.wozl.nl