VII-21 Raadsvoorstel Rd4 Ontwerpbegroting 2023 en jaarrekening 2021.pdf

ADVIES AAN GEMEENTERAAD Zaak Vertrouwelijkheid Datum advies Afdeling Afdelingsmanager Opsteller Portefeuillehouder Financiële consequenties

0965122896/123973 Openbaar 3 mei 2022 Financiën & Controlling G.H.J. Hollands W.J.M. Huppertz W.J.H. (Wiel) Schleijpen

ONDERWERP

Rd4 ontwerpbegroting 2023 en jaarrekening 2021

BESLISPUNT 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2023 en de jaarrekening 2021 van Rd4; 2. Een positieve zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Rd4 ten aanzien van de begroting 2023; 3. In te stemmen met de voorgestelde bijdrage voor 2023 door de gemeente Simpelveld ad € 981.223 voor het basispakket; Dekking van dit bedrag zal plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2023 en, voor zover mogelijk, door inzet van de voorziening afval. In de berap voorjaar 2022 (meerjarig) en de begroting 2023 zal hiermee rekening worden gehouden. 4. Kennis genomen van de afrekening over het jaar 2021 waarbij de gemeente Simpelveld per saldo een bedrag van € 720,- tegemoet kan zien en dit bedrag ten gunste brengen van het jaarrekeningresultaat 2021.

OVERLEG GEVOERD MET (ADVIES INGEWONNEN BIJ) Financiële commissie, werkgroep beleid Rd4 en afdeling dienstverlening.

SAMENVATTING Rd4 ontkomt niet aan een verhoging van de begroting voor 2023. Diverse ontwikkelingen zoals met name stijgende loon- en brandstofkosten dragen daar aan bij. Van Simpelveld wordt een bijdrage voor het basispakket gevraagd van 981.223; ten opzichte van de bijdrage voor 2022 is dat 43.822 meer. Met de verhoogde bijdrage is meerjarig reeds (grotendeels) rekening gehouden in de gemeentelijke begroting. Alleen voor 2024 wordt een structurele verhoging verwacht als gevolg van een aantal nieuw af te sluiten contracten op het gebied van verwerking van restafval en gft. Over 2021 heeft Rd4 een positief resultaat gerealiseerd van ruim 1,6 miljoen. Het grootste deel hiervan wordt gebruikt om het weerstandsvermogen weer op niveau te brengen nadat dit in 2019 was ingezet om tegenvallers op te vangen. Het restant wordt gebruikt om te vereffenen met de gemeenten. Voor Simpelveld betekent dat een teruggaaf van 720.

D0965122896/123973

Pagina 1 van 7

INLEIDING Een gemeenschappelijke regeling dient in het voorafgaande jaar een (ontwerp)begroting op te stellen en deze aan de raden van de deelnemende gemeenten voor te leggen. Elke raad wordt zo in de gelegenheid gesteld een zienswijze aangaande deze begroting kenbaar te maken. De voorliggende ontwerpbegroting 2023 van Rd4 zal in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 30 juni 2022 worden vastgesteld. Vanwege het financieel belang voor de gemeente en ter vergroting van het inzicht in de bedrijfsvoering bij Rd4 wordt ook de jaarrekening 2021 meegestuurd. Met betrekking tot de jaarrekening kan geen zienswijze worden gegeven. Omdat de gemeenschappelijke regeling Rd4 bestaat uit een aantal entiteiten (zoals de regeling zelf, Rd4 Kringloopbedrijf B.V. en Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. ) levert Rd4 de financiële stukken aan in de vorm van één geconsolideerd stuk waarin de cijfers van het hele bedrijf worden samengevoegd. Dit is weliswaar in tegenspraak met de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording maar levert wel een beter totaalbeeld op van de organisatie. Echter, formeel, volgens de wetgeving, dient de zienswijze van de raad zich te beperken tot de begroting van de gemeenschappelijke regeling (dus de begroting exclusief Rd4 Kringloopbedrijf B.V. en Rd4 Facilitair Bedrijf B.V.).

De begroting is dit jaar sterk verbeterd qua lay out en drukwerk en daarmee prettiger leesbaar. Overbodige overzichten zijn geschrapt en vervangen door nieuwe overzichten zoals bezoeken milieuparken, voorstel tarieven milieuparken '23, papiervergoedingen, afvalpercentages e.d.

WET- EN REGELGEVING Wet gemeenschappelijke regelingen en de Gemeentewet.

STRATEGISCHE VISIE / BELEIDSPROGRAMMA Het onderbrengen van de afvalinzameling en het functioneren van Rd4 past binnen de drie in de strategische visie genoemde kernwaarden 'klantgericht', 'kwaliteit/focus' en 'samenwerken'. Het voorstel heeft betrekking op programma 7 Volksgezondheid en milieu.

RELATIE MET BESTAAND BELEID / EERDERE VOORSTELLEN n.v.t.

OVERWEGINGEN Begroting 2023 Ten opzichte van de begroting 2022 stijgen de kosten van Rd4 in 2023 met 1.873.568 ofwel 4,8%. Belangrijkste wijzigingen in activiteiten die van invloed zijn op de begroting (t.o.v. begroting 2022) zijn: • • • •

het in exploitatie nemen van Milieupark Schinnen; de structurele uitbreiding van de gladheidsbestrijding bij de gemeenten Voerendaal en Simpelveld; de aanpassing van de bestekken inzake onkruidbestrijding; de groei van de NV door meer sortering van afgedankte elektronische apparaten in het Regionaal Sorteer Centrum en door de groei van het aantal contracten.

D0965122896/123973

Pagina 2 van 7

De dienstverlening van Rd4 is gebaseerd op een basispakket (dat elke deelnemende gemeente afneemt) en een pluspakket. De hiervoor genoemde gladheidsbestrijding maakt deel uit van het pluspakket en de kosten hiervan maken dan ook geen deel uit van de bijdrage van € 981.223. In de gemeentelijke begroting wordt in programma 2 'Verkeer, vervoer en waterstaat' rekening gehouden met de kosten van gladheidsbestrijding. Kort samengevat wordt de stijging van ruim 1,8 miljoen veroorzaakt door de volgende begrotingsposten (afgeronde bedragen): 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Personeelskosten Uitbesteed werk/inkopen Verwerkingskosten Energie Productiekosten Bedrijfskosten

1.434.000 229.000 78.000 368.000 – 362.000 136.000

Ad 1. Bij de personeelskosten wordt een zo goed mogelijke inschatting gemaakt van de effecten van de nieuw af te sluiten cao. Daarnaast biedt Rd4 emplooi aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De nieuwe instroom daarvan komt steeds vaker uit de voor Rd4 duurdere Participatiewet en steeds minder vaak uit de (goedkopere) Wet Sociale Werkvoorziening. Ook de uitbreiding van werkzaamheden leidt tot hogere loonkosten. Ad 2. De stijging van uitbesteed werk wordt veroorzaakt door inkopen voor het Textielsorteercentrum en voor deel van de transporten van PMD waar Rd4 zelf geen geschikt materieel heeft. Ad 3. De verwerkingskosten laten een stabilisatie zien door tegenvallers en meevallers die elkaar goeddeels compenseren. Enerzijds zijn de prijzen voor oud papier en metaal gestegen; anderzijds wordt verwacht dat de vergoeding voor de bronscheiding van PMD van Nedvang zal dalen. Sinds 2022 ontvangt Rd4 een vergoeding voor de aangeleverde PMD. Tot 2022 was deze vergoeding mede afhankelijk van de vermarkte hoeveelheden hetgeen jaarlijks tot discussie met de verwerker leidde en dus tot onzekerheid omtrent de opbrengsten. Ad 4. De energiekosten worden voornamelijk hoger geraamd op grond van de huidige stijgingen van de kosten voor diesel. Ad 5. De doorontwikkeling van de op- en overslag maakt dat deze kosten lager ingeschat worden dan eerder. Ad 6.

De stijging van de bedrijfskosten wordt vooral verwacht op grond van stijgende huisvestingskosten (waaronder brand- en opstalverzekering) en automatisering (meer datagestuurde organisatie).

Beleidsmatig heeft Rd4 in 2021 een nieuw Strategisch Meerjarenplan 2022-2026 met als motto “Samen Steeds Slimmer” vastgesteld. In de begroting 2023 zijn de benodigde activiteiten en middelen verwerkt die uit dit plan voortvloeien. Een aantal activiteiten zijn nog in ontwikkeling en nog niet vertaald in de begroting 2023.

D0965122896/123973

Pagina 3 van 7

Naast het Strategisch Meerjarenplan is ook het Grondstoffenplan 2022-2026 vastgesteld. Speerpunten daarin zijn verdergaande communicatie- en motivatie-projecten om afvalscheiding te stimuleren en afvaldumping tegen te gaan. Deze acties hebben geen extra financiële impact op de begroting.

Jaarrekening 2021 De jaarrekening over 2021 geeft een positief resultaat van ruim 1,6 miljoen. Het algemeen bestuur heeft ingestemd met het voorstel van Rd4 om dit resultaat als volgt te bestemmen:

Bij de verdeling van het aan gemeenten retour te storten bedrag is rekening gehouden met de kostenverdeelsystematiek zoals ook wordt toegepast bij de afrekening van de variabele component. Daardoor ontvangen sommige gemeenten daadwerkelijk een bedrag uitbetaald, maar dienen andere gemeenten nog een bedrag bij te betalen. Voor Simpelveld betekent dit een teruggaaf van € 720. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan de reserve afval.

OPTIES n.v.t.

PERSONELE ASPECTEN n.v.t.

FINANCIËLE ASPECTEN Begroting 2023 De totale kosten van de begroting 2023 stijgen ten opzichte van 2022 met 1.873.569 ofwel 4,8%. Voor Simpelveld betekent dat dat de bijdrage voor het basispakket zullen stijgen van 937.400 in 2022 naar 981.223 in 2023. Op basis van eerdere aankondigingen is hiermee reeds rekening gehouden in de gemeentelijke begroting. In onderstaand schema wordt de ontwikkeling van de bijdrage weergegeven waarbij ook het sterke effect blijkt van de aflopende contracten voor de verwerking van gft en restafval per 1 januari 2024:

In haar meerjarenraming heeft Rd4 de in bovenstaande tabel genoemde indexeringen toegepast. Omdat het voor Rd4 moeilijk te bepalen is wat exact de gemeentelijke bijdrage over toekomstige jaren zal zijn, zijn deze percentages toegepast op de bijdrage van 2023 en volgende jaren. Daarmee wordt geprobeerd toch een inzicht te verschaffen in de ontwikkeling van de komende jaren.

D0965122896/123973

Pagina 4 van 7

AANBESTEDING n.v.t.

COMMUNICATIE n.v.t.

EVALUATIE n.v.t.

VERVOLG / PLANNING Commissievergadering 19 mei 2022 Raadsvergadering 2 juni 2022 Versturen zienswijze dagelijks bestuur Rd4 3 juni 2022 Vaststellen begroting 2023 door algemeen bestuur Rd4 30 juni 2022

BIJLAGEN 1 2 3 4 5 6

123274 Aanbiedingsbrief begroting 2023 Rd4; 123275 Begroting 2023 Rd4 geconsolideerd; 123276 Begroting 2023 GR Rd4; 123277 Aanbiedingsbrief jaarrekening 2021 Rd4; 123278 Jaarrekening 2021 Rd4 geconsolideerd; 123227 Zienswijze begroting 2023 Rd4.

D0965122896/123973

Pagina 5 van 7

BESLISPUNT 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2023 en de jaarrekening 2021 van Rd4; 2. Een positieve zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Rd4 ten aanzien van de begroting 2023; 3. In te stemmen met de voorgestelde bijdrage voor 2023 door de gemeente Simpelveld ad € 981.223 voor het basispakket; Dekking van dit bedrag zal plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2023 en, voor zover mogelijk, door inzet van de voorziening afval. In de berap voorjaar 2022 (meerjarig) en de begroting 2023 zal hiermee rekening worden gehouden. 4. Kennis genomen van de afrekening over het jaar 2021 waarbij de gemeente Simpelveld per saldo een bedrag van € 720,- tegemoet kan zien en dit bedrag ten gunste brengen van het jaarrekeningresultaat 2021.

Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris,

De waarnemend burgemeester,

mw. mr. M. Liu

dhr. D.W.J. Schneider

D0965122896/123973

Pagina 6 van 7

AANBIEDING AAN DE GEMEENTERAAD Aan de raad wordt voorgesteld om: 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2023 en de jaarrekening 2021 van Rd4; 2. Een positieve zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Rd4 ten aanzien van de begroting 2023; 3. In te stemmen met de voorgestelde bijdrage voor 2023 door de gemeente Simpelveld ad € 981.223 voor het basispakket; Dekking van dit bedrag zal plaats vinden middels een aanpassing van het vaste tarief afvalstoffenheffing 2023 en, voor zover mogelijk, door inzet van de voorziening afval. In de berap voorjaar 2022 (meerjarig) en de begroting 2023 zal hiermee rekening worden gehouden. 4. Kennis genomen van de afrekening over het jaar 2021 waarbij de gemeente Simpelveld per saldo een bedrag van € 720,- tegemoet kan zien en dit bedrag ten gunste brengen van het jaarrekeningresultaat 2021.

Simpelveld, 2 juni 2022 De griffier,

De voorzitter,

dhr. bc. F.G. Simons

dhr. D.W.J. Schneider

D0965122896/123973

Pagina 7 van 7