Document · PDF

VII-21 Bijlage 2 Begroting 2023 geconsolideerd.pdf

Raadsvergadering 2 juni 2022, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Rd4 Begroting 2023 en jaarrekening 202115.015 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Begroting Rd4 2023

Begroting Reinigingsdiensten Rd4 2023 Begroting Rd4 2023

Voorwoord Rd4 midden in de samenleving Tijdens het samenstellen van de begroting van 2023 hebben we nog te maken met de naweeën van de wereldwijde coronapandemie. De ene crisis is nog niet voorbij of een nieuwe crisis dient zich aan. Elke dag worden we geconfronteerd met de verschrikkelijke gebeurtenissen in Oekraïne. Deze oorlog heeft impact op de wereldeconomie en dus ook op onze bedrijfsvoering. Onze bedrijfskosten staan sterk in wisselwerking met de economische situatie in ons land en ver daarbuiten. Hoe dan ook, we hopen dat de situatie, slechts 2000 kilometer verderop, snel stabiliseert. We blijven optimistisch en gaan ervan uit dat de situatie op termijn zal normaliseren echter in de begroting 2023 hebben we op onderdelen wel prijsstijgingen moeten doorvoeren (bijvoorbeeld op brandstof en inzamelmiddelen).

Onze gezamenlijke ambitie: geen afval meer en oneindig gebruik van grondstoffen Het programma Van Afval Naar Grondstof (VANG) is ook in 2023 nog steeds het richtinggevende beleid van het kabinet in Nederland om de transitie naar een circulaire economie te stimuleren. De ambitie is om uiterlijk in 2025 te komen tot een gescheiden inzameling van huishoudelijke afvalstromen van 75%. Verder is het Rijksbeleid om de samenleving meer inclusief te maken. Iedereen die kan werken, moet mee gaan doen. Gemeenten geven samen met Rd4 vorm aan het grondstoffenbeleid. Dit beleid wordt door de gemeenteraden vastgesteld en door Rd4 uitgevoerd. De begroting van Rd4 wordt opgesteld aan de hand van dit grondstoffenbeleid. Rd4 hecht er dan ook sterk aan om in intensieve samenspraak met de deelnemende gemeenten een gedragen en gezamenlijke visie op de toekomst uit te zetten voor Rd4. Met een vaste regelmaat is de visie op de toekomst een

Wil Sijstermans Directeur Reinigingsdiensten Rd4

Begroting Rd4 2023

belangrijk gespreksonderwerp tussen bestuur en management. In 2021 is deze blik op de toekomst beschreven in het Strategisch Meerjarenplan 2022-2026 (SMP). Dit plan beschrijft een aantal strategische doelen op het gebied van kostenefficiëntie, duurzaamheid, regionale samenwerking, sociale werkgelegenheid en grondstoffenbeleid. Het SMP is onze routekaart voor de komende jaren om een zichtbare bijdrage te leveren aan een circulaire economie met oneindig gebruik van grondstoffen, een plicht die we niet uit de weg kunnen gaan, met in gedachte de generaties na ons.

We presenteren een sluitende begroting Binnen de Gemeenschappelijke Regeling Rd4 hanteren we voor 2023 een sluitende begroting met als uitkomst een nulresultaat. Als maatschappelijke organisatie werken wij tegen kostprijzen, die door de gemeenten zijn goedgekeurd. We hebben geen winstdoelstelling. Na afloop van het boekjaar en nadat de jaarrekening door het Algemeen Bestuur is vastgesteld, wordt eventueel een overschot door Rd4 aan de deelnemende gemeenten geretourneerd. Uiteraard houden we rekening met de gemaakte afspraken rondom de wijze van verdeling van het overschot onder de gemeenten. In goed overleg met de gemeenten wordt eveneens bepaald met welk deel van het overschot het weerstandsvermogen wordt aangevuld om tegenvallende resultaten op te kunnen vangen. Een eventueel tekort wordt door de deelnemende gemeenten onderling verrekend.

Wij werken samen, zijn slagvaardig en vooruitstrevend

De Gemeenschappelijke Regeling (GR) is eind 1997 opgericht en met haar werkzaamheden begonnen op 1 januari 1998. De GR heeft twee 100% dochtervennootschappen: Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. (BVF) en Rd4 Kringloop Bedrijf B.V. (KLB). In de BVF zijn alle medewerkers met een niet ambtelijke status ondergebracht. Voor hen is de cao voor de Grondstoffen, Energie en Omgeving (voorheen: Afval en Milieu ) van toepassing. Behoudens de ambtenaren (gemeentelijke cao) en de onroerende zaken, zijn alle productiemiddelen ondergebracht in de BVF. Ons textielsorteercentrum is per april 2014 ondergebracht in het KLB. De financiële gegevens van deze vennootschap zijn opgenomen in deze begroting. Wij presenteren al jaren een integraal geconsolideerde begroting van de drie onderdelen. Zo krijgen onze gemeenten een goed inzicht in het functioneren van Rd4 als totale organisatie. Voor het verkrijgen van een goed en juist inzicht zetten we de lijn van de afgelopen jaren voort. Aangezien de BVF en het KLB niet onder de regelgeving van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) vallen is de geconsolideerde begroting ook niet opgemaakt conform deze voorschriften. We hebben deze begroting in een nieuw jasje gestoken. De gebruikte gegevens zijn besproken met en goed bevonden door de ambtelijke leden van zowel de financiële commissie als de beleidscommissie.

Elke dag zetten wij ons in voor een mooie en schone leefomgeving. Samen met burgers, overheden, bedrijven en instellingen zoeken we constant naar slimme en duurzame oplossingen om afval te verminderen, grondstoffen te scheiden, spullen een tweede leven te geven en mensen kansen te bieden. Alleen zo worden we: samen steeds slimmer

Onze collega’s op de cover: Patrick, Tamara, Remco, David, Jeremy en Claudio.

Inhoudsopgave Samenvatting6 Hoofdstuk 1

Beleidsmatige ontwikkelingen

Hoofdstuk 2

Financiële ontwikkelingen

Hoofdstuk 3

Bedrijfsvoering

Hoofdstuk 4

Beleidsbegroting

Hoofdstuk 5

Financiële begroting

Hoofdstuk 6

Meerjarenraming 2022-2026

Bijlagen58

Samenvatting De GR valt onder de vigerende voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en onder het toezicht van de Provincie Limburg. De twee dochtervennootschappen, de BVF en het KLB, vallen niet onder het toezicht van de Provincie Limburg en de jaarrekening moet dan ook opgesteld worden in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Hierdoor ontstaat er een situatie waarbij er bij Rd4 een hybride structuur is, waarbij wij te maken hebben met verschillende voorschriften. Om te kunnen voldoen aan relevante i.c. van toepassing zijnde wettelijke richtlijnen wordt er een enkelvoudige begroting gemaakt conform het Besluit BBV waarin uitsluitend de cijfers van de GR mogen worden verwerkt. Echter omdat deze cijfers slechts een deel uitmaken van de totale begroting hebben deze een geringe informatiewaarde voor de deelnemende gemeenten. Om een goed inzicht te krijgen in het functioneren van Rd4 als geheel, presenteren wij daarom al vele jaren, in weerwil van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), een integraal geconsolideerde begroting van de drie onderdelen. De totale begroting 2023 laat een stijging zien van € 1,87 miljoen ten opzichte van de begroting 2022. Dit is voor een groot deel toe te rekenen aan de personele kosten in onze begroting. De totale kosten voor 2023 worden geraamd op € 40.657.009 (ten opzichte van € 38.783.441).

Inzake personeel hebben we de verwachte cao-effecten doorgerekend, maar ook de voor de uitbreiding van onze activiteiten benodigde capaciteit. Het verwerken van de afval- en grondstofstromen kost per saldo niet meer dan we voor de begroting 2022 hadden verwacht. Dit komt door gunstige aanbestedingen en de hogere marktprijs voor oud papier. Er is in deze begroting rekening gehouden met de exploitatie van een extra milieupark in Schinnen en met nieuwe werkzaamheden voor het pluspakket/ BOR-pakket betreffende gladheidbestrijding en onkruidbeheersing. In de komende hoofdstukken wordt stil gestaan bij de beleidsmatige ontwikkelingen en de financiële ontwikkelingen. Daarna wordt de begroting 2023 gepresenteerd met achtereenvolgens aandacht voor de bedrijfsvoering, de financiële begroting, de beleidsbegroting en de meerjarenraming.

Begroting Rd4 2023

samen steeds slimmer onze collega's: Rowald en Jens

Hoofdstuk 1

Beleidsmatige ontwikkelingen 8

Begroting Rd4 2023

onze collega: Rick

Beleidsmatige ontwikkelingen Strategisch Meerjarenplan 2022-2026 In 2021 hebben we het Srategisch Meerjarenplan 2022-2026 definitief gemaakt met het motto 'samen steeds slimmer'. Hierin hebben we verdeeld over 7 thema’s strategische doelstellingen gedefinieerd. In de begroting 2023 zijn de benodigde activiteiten en middelen vertaald. Er zijn nog een aantal majeure zaken in de vorm van ontwikkelplannen in voorbereiding. Deze zijn niet vertaald in de exploitatie van 2023 aangezien ze naar verwachting neutraal zijn, wel zal daar nog externe financiering voor nodig zijn. In lijn met dit plan is ook het Grondstoffenplan 2022-2026 opgesteld per gemeente om vorm te geven aan het afvalbeleid.

Grondstoffenplan 2022-2026 In 2022 wordt gestart met de uitvoering van het Grondstoffenplan 2022-2026. Speerpunten voor 2023 zijn verdergaande communicatie- (bijv. implementatie nieuwe App) en motivatieprojecten om afvalscheiding verder te stimuleren conform de gestelde ambities. Deze acties hebben geen financiële impact op de begroting 2023 van Rd4. Inzet zal gedaan worden vanuit uren van medewerkers die reeds in de begroting zijn verwerkt. Daarnaast zullen er gedragscampagnes gestart worden om dumpingen bij ondergrondse afvalcontainers tegen te gaan en zullen mogelijke investeringen gedekt worden uit de resultaten van het beter scheiden van afval.

Rd4 als verbonden partij Rd4 is een verbonden partij voor onze gemeenten. Door taken in afvalbeheer en openbare ruimte uit te voeren, ‘ontzorgt’ Rd4 de gemeenten in advies- en uitvoeringstaken. Wat deze samenwerking inhoudt, is hierna toegelicht. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Gemeenten hanteren een lijst met de partijen met wie zij verbonden zijn. Ook worden verbonden partijen ‘geadopteerd’ door 1 of meerdere gemeenten om toezicht te houden. Redenen om met een verbonden partij te werken: Gemeenten besteden steeds meer en steeds grotere taken uit. Dat biedt veel voordelen in bestuurlijk, financieel-economisch opzicht. Denk aan schaalvoordelen, risicospreiding, het regionaal kunnen behouden en uitbouwen van vakinhoudelijke expertise en werkgelegenheid. Nadelen zijn er ook. Zo beleven raadsleden en bewoners een verbonden partij als een regionaal werkende organisatie, waar je minder invloed op hebt dan op een gemeentelijke dienst. Vandaar dat wij goede afspraken, regelmatig contact, een structurele dialoog en een heldere wijze van rapporteren belangrijk vinden.

Beoordelen, samenwerking en resultaten De gemeente blijft eindverantwoordelijk voor de taken die de verbonden partij uitvoert. Ook de gemeenteraad moet goed in beeld hebben welke bijdragen en resultaten een verbonden partij levert. Veel gemeenteraden hebben daarom regelmatig aandacht voor evaluatie en (bij)sturing. De rapportages van Rd4, het Grondstoffenplan 2022-2026, de jaarlijkse afvalconferenties en webinars en het jaarverslag zijn belangrijke bronnen van informatie. Daarnaast wordt regelmatig informeel contact door alle partijen prettig en zinvol gevonden. Rd4 staat daarom altijd open voor verzoeken en bezoeken van raadsleden en andere betrokken partijen.

Hoofdstuk 1. Beleidsmatige ontwikkelingen

Regionale samenhang De Rd4-gemeenten hebben een onderlinge binding en zien Rd4 als een samenwerkingsverband. Ze zien het belang in van het collectief en onderstrepen een vergaande uniformiteit in de regio. Gestreefd wordt naar bestuurlijke en ambtelijke interactie ter versteviging van de samenwerking met en tussen de gemeenten op de beleidsterreinen afval en grondstoffen en gedeelde leefomgeving. Rd4 vervult hierin een spilfunctie en stelt zich pro-actief op.

Producentenverantwoordelijkheid In het kader van het verminderen van de hoeveelheid restafval speelt producentenverantwoordelijkheid een steeds belangrijkere rol. Producentenverantwoordelijkheid betekent dat producenten en importeurs (mede) verantwoordelijk worden voor het afvalbeheer van de producten die door hen op de markt zijn of worden gebracht. Daarnaast zal deze verantwoordelijkheid verduurzaming en duurzaam gebruik van producten verder stimuleren en zal het bijdragen tot de vernieuwing van de inzameling en recycling van afgedankte producten. Gemeenten hebben geen invloed op het ontwerp en de hoeveelheid consumptiegoederen en verpakkingen. Gemeenten zijn vooralsnog wel belast met de inzameling en verwerking van deze goederen ongeacht de waarde of schadelijkheid ervan. Vandaar ook dat het noodzakelijk is dat er voor gemeenten duidelijkheid komt waar ze met het gemeentelijke beleid invloed kunnen uitoefenen in de overgang naar de circulaire economie en hoe zij hun afvalkosten kunnen beheersen. Verdere landelijke afspraken met betrekking tot de uitbreiding van producentenverantwoordelijkheid en de hiermee samenhangende verwijderingskosten zullen hiertoe van groot belang zijn. Producentenverantwoordelijkheid geldt op dit moment voor elektrische en elektronische apparatuur, batterijen en accu’s, auto-wrakken, autobanden en alle consumentenverpakkingen.

Vanaf juli 2021 geldt bijvoorbeeld een statiegeldsysteem voor kleine kunststof drankverpakkingen gevolgd door een statiegeldsysteem voor blikjes met een (beoogde) startdatum op 1 januari 2023. Vanaf januari 2022 geldt tevens producentenverantwoordelijkheid voor matrassen. De verdere toekomst zal mogelijk ook producenten verantwoordelijk maken voor textiel en luiers.

Begroting Rd4 2023

“Het afval van vandaag is de grondstof van morgen”

Hoofdstuk 1. Beleidsmatige ontwikkelingen

Hoofdstuk 2

Financiële ontwikkelingen 12

Begroting Rd4 2023

onze collega: Tilly

Financiële ontwikkelingen In dit hoofdstuk presenteren we op hoofdlijnen de financiële ontwikkelingen en plaatsen deze in perspectief. De kosten van Rd4 zijn als volgt opgebouwd: Begroting 2022

Mutatie Begroting 2022 herzien 2022 herzien t.o.v. 2022

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022 herzien

21.669.301

1.434.167

Lasten Personeel

20.235.134

Uitbesteed werk/inkopen

2.405.144

2.634.540

229.396

Verwerking

4.600.000

4.222.265

-377.735

4.300.000

77.735

Energie

1.515.194

1.883.247

368.053

Productiekosten

3.036.953

2.049.109

-987.844

1.687.102

-362.006

Bedrijfskosten

3.119.333

3.255.336

136.003

Financiering

5.237.263

5.227.483

-9.780

Totaal

40.149.020

38.783.441

-1.365.579

40.657.009

1.873.568

Het herzien van de begroting zoals gepresenteerd in het begrotingsboek 2022 vinden we noodzakelijk voor een administratieve verduidelijking. We willen de baten zuiver houden voor uitsluitend externe entiteiten en opbrengsten uit dienstverlening. Daarom is de interne dekking van de op- en overslag overgeheveld ten gunste van de productiekosten. De vergoedingen zoals we die van Nedvang en het Afvalfonds ontvangen inzake glas en papier en de vergoeding inzake inzameling van e-waste zijn overgeheveld naar de verwerking om zoveel als mogelijk de werkelijke geldelijke waarde welke samenhangt met het afvoeren van onze grondstofstromen te laten samen komen. (Voor beide verschuivingen geldt dat ze in onze geconsolideerde jaarrekening al op deze wijze verantwoord werden). Het fundament van onze begroting wordt gevormd door een beleidsmatige inschatting van hoe de ingezamelde hoeveelheden zich zullen ontwikkelen op basis van de historie en daaraan gekoppeld een inschatting vanuit onze logistieke experts hoeveel uren dan van onze mensen en ons materieel benodigd is. In totaliteit stijgt de begroting van Rd4 met een bedrag van € 1.87 miljoen ten opzichte van de begroting 2022. Deze stijging kenmerkt zich door meer dienstverlening.

Voorbeelden hiervan zijn: de exploitatie van het milieupark in Schinnen, meer gemeenten die het product gladheidbestrijding afnemen, inflatie en cao-indexeringen. We zullen onderstaand per onderdeel een toelichting geven en de mutatie benoemen. Personeel

€ 1.434.167

Ongeveer de helft van onze begroting bestaat uit de beloning van onze mensen. Alhoewel we streven naar mechaniseren (waar mogelijk) zijn onze processen nog altijd zeer arbeidsintensief. We zetten onze collega's in via vaste of tijdelijke Rd4-contracten en op inhuurbasis. Daarbij is onderscheid te maken tussen inhuur enerzijds via reguliere uitzendbureaus en anderzijds in samenwerking met WSP (medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt). We hanteren in de begroting een inschatting van de verwachte nieuwe cao die onder andere invloed heeft op de hoogte van de salarissen, maar ook pensioenlasten en sociale

Hoofdstuk 2. Financiële ontwikkelingen

premies die een kostenopdrijvend effect hebben. Inzake de inzet van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt lopen we tegen het kleiner worden van het aanbod van mensen uit de Wet Sociale Werkvoorziening aan. De nieuwe instroom komt vanuit de Participatiewet en dat is duurder voor Rd4. Dit maakt onze ambitie tot de inzet van deze groep medewerkers steeds lastiger te realiseren. Daarnaast is bij een aantal functies bewust gekozen om te gaan kijken naar vaste invulling in plaats van flexibele. Begroting 2022

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022

Salarissen

14.400.126

16.134.035

1.733.909

Personeel van derden

5.158.080

4.741.971

-416.109

Overige personeelskosten

676.928

793.295

116.367

20.235.134

21.669.301

1.434.167

Totaal

Naast bovenstaande kostenopdrijvende effecten zit in deze post ook de voorgenomen uitbreidingen verwerkt. Enerzijds noodzakelijk om nieuwe activiteiten uit te voeren zoals milieupark Schinnen en de uitbreiding van werkzaamheden t.b.v. het pluspakket/BORpakket. Anderzijds noodzakelijk om de doelen gesteld in het Strategisch Meerjarenplan te kunnen behalen, te denken aan bijvoorbeeld verdere digitalisering en het versterken en behouden van kennis voor de organisatie. Inzake sommige dienstverlening of onderdelen van dienstverlening maken we de keuze om dit niet met eigen mensen en materieel uit te voeren. Het onderdeel inkopen behelst de inkoop van textiel door het textielsorteercentrum. We hebben er voor gekozen om in aanvulling op de begroting 2022 in 2023 een gedeelte van de transporten van ons PMD van de op- en overslag naar de verwerker door een externe partij te laten uitvoeren. Voor deze vorm van transport hebben wij het materieel niet en daarnaast hebben we ook niet de mogelijkheid om dit rendabel te kunnen exploiteren. Verwerking

€ 77.735

Hier worden bedoeld alle kosten en bij sommige stromen ook opbrengsten die samenhangen met het afvoeren en verwerken door de eindverwerker. Daarin zitten begrepen verwerkingskosten, op- en overslag kosten, potentiële extra transportkosten, vergoedingen van instanties (Nedvang / Afvalfonds Verpakkingen of AEEA/WEEE) en ook de verbrandingsbelasting van de rijksoverheid. We proberen hierbij waar mogelijk langdurige stabiele en marktconforme contracten te realiseren. Voor 2023 kunnen we de begroting vrijwel op het niveau van 2022 houden doordat een aantal positieve en negatieve invloeden elkaar compenseren. De marktprijs (opbrengst) voor ons oud papier en karton is op het moment van schrijven hoog. Een deel van deze stijging voorzien we als structureel en hebben we meegenomen in onze berekening voor de begroting 2023.

Begroting Rd4 2023

Inzake Plastic, Metalen en Drankkartons (PMD) zijn we in 2022 gestart met het bronscheidingsmodel, Rd4 is in dit model alleen verantwoordelijk voor de inzameling. Hierbij laten we de jarenlange onzekerheden over de afrekeningen zoals we die kennen achter ons. Dit laat onverlet dat de vergoedingen voor de inzameling zoals we die van Nedvang/Afvalfonds Verpakkingen ontvangen wel onder druk lijken te staan doordat landelijk de kwaliteit van het materiaal te wensen over laat. Hier verwachten we dus een negatieve impact op onze begroting. We hebben in 2021 de verwerking van afvalhout opnieuw aanbesteed en daar zijn lagere verwerkingstarieven (kosten) uit voortgekomen. Dit heeft een positief effect op de begroting. Ook zijn uit de aanbesteding van de kolkenreiniging (pluspakket/BOR-pakket) lagere verwerkingstarieven voor het kolkenafval gekomen. Energie

€ 368.053

Dit onderdeel betreft de kosten die samenhangen met het verbruik van energie in onze onderneming. Het grootste deel bestaat uit de kosten voor diesel voor onze voertuigen en machines. Verder zit ook het verbruik van gas, water en elektriciteit op onze diverse locaties in deze post. De tarieven voor energie stijgen momenteel en daarom hebben we een grotere stijging moeten doorrekenen. De situatie is op dit moment extra onzeker door alle geopolitieke ontwikkelingen in de wereld. De ontwikkeling van de prijzen voor energie zijn moeilijk te voorspellen. Inzake het energiegebruik van onze gebouwen worden we door langdurige contracten beperkt. Voor brandstof hebben we ten opzichte van de begroting 2022 27,5% meer gecalculeerd. Productiekosten

€ -362.006

Hier zitten onze kosten in voor het onderhouden van onze voertuigen en ander materieel en onze inzamelmiddelen (containers, ondergrondse en bovengrondse systemen etc.). Het verbruik van materialen valt hier ook onder. Daarnaast wordt hier ook de interne dekking voor onze op- en overslag verantwoord. Als een stroom via de op- en overslaglocatie kan worden afgevoerd en we hierdoor verwerkingskosten kunnen besparen, staan hier kosten van op- en overslag tegenover. Deze kosten worden zichtbaar gemaakt in de verwerkingskosten en als dekking gepresenteerd in lagere productiekosten. De verdere doorontwikkeling van de op- en overslag maakt dat de begroting voor deze kostensoort lager ligt.

Hoofdstuk 2. Financiële ontwikkelingen

De grondstofkosten van inzamelmiddelen en bepaalde diensten van leveranciers worden wel duurder door inflatie en sterk gestegen tarieven voor grondstoffen. Begroting 2022

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022

2.422.684

2.354.791

-67.893

Inzamelmiddelen

893.162

1.133.063

239.901

Overig

233.080

282.699

49.619

3.548.926

3.770.553

221.627

-1.499.818

-2.083.451

-583.633

2.049.108

1.687.102

-362.006

Wagenpark en machines

Interne dekking

€ 136.003

Bedrijfskosten

Hieronder vallen de kosten inzake de huisvesting, de kosten van de automatisering, de kosten van communicatie en wat we algemene kosten kunnen noemen. De kosten stijgen door bijvoorbeeld de grotere contributie aan Afvalsamenwerking Limburg (ASL), onze ambities om meer data-gestuurd te worden en doordat de kosten inzake huisvesting (bijvoorbeeld de brandverzekering) duurder worden. € -9.780

Financiering

Deze post bevat de kosten die we betalen voor ons vreemd vermogen; onze leningen. Dit betreffen de rentevergoedingen die we aan onze kapitaalverstrekkers betalen. We hebben in voorgaande jaren onze financieringslast goed weten te reduceren met langlopende financieringen tegen een lagere rente voet. Op basis van de in deze begroting benoemde activiteiten verwachten we geen aanvullende financieringen nodig te hebben. Daarnaast bevat het grootste deel van deze post de afschrijvingen op onze bedrijfsmiddelen en gebouwen. Door te kiezen voor een spreiding in de tijd zien we daar ook een stabiele ontwikkeling. Daardoor wijzigt deze post nauwelijks. De inkomsten van Rd4 zijn als volgt te verdelen:

Begroting 2022

Begroting 2022 herzien

Mutatie 2022 herzien t.o.v. 2022

Basispakket

27.022.649

28.327.878

1.305.229

Pluspakket/ BOR-pakket

4.961.950

5.270.280

308.330

Gemeenten

31.984.599

33.598.158

1.613.559

Derden

8.306.850

6.941.271

-1.365.579

7.345.082

403.811

40.291.449

38.925.870

-1.365.579

40.943.239

2.017.369

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022 herzien

Baten

Begroting Rd4 2023

Gemeenten Het grootste gedeelte van onze inkomsten is afkomstig van de aan de Gemeenschappelijke Regeling deelnemende gemeenten. Dit valt uiteen in het basispakket en het pluspakket/ BOR-pakket. Het basispakket is voor iedere gemeente gelijk met verschillen in de inzet van inzamelmiddelen. Het basispakket is geclusterd op basis van het ophalen/innemen van stromen bij de burger en het afvoeren naar een verwerker met bij voorkeur een circulaire bestemming. Het pluspakket/BOR-pakket betreft dienstverlening in de openbare ruimte zoals bijvoorbeeld straatreiniging, gladheidsbestrijding en onkruidbeheersing. Dit pakket is zowel structureel als incidenteel af te nemen. Als we de begroting 2023 vergelijken met die van 2022 dan is de grootste wijziging inzake het basispakket dat we de exploitatie van milieupark Schinnen op ons hebben genomen. Bij het pluspakket/BOR-pakket zien we dat in de begroting 2023 twee extra gemeenten structureel voor uitvoering van gladheidbestrijding door Rd4 hebben gekozen. Derden Naast inkomsten uit het basispakket en pluspakket/BOR-pakket welke worden ingebracht door de gemeenten, behalen we ook inkomsten uit derden, dit is een gevarieerde groep.

Het zijn om te beginnen de burgers van de gemeenten die in onze kringloopwinkels goederen kopen en deze zo een tweede leven geven of bij een bezoek aan een milieupark bijdragen aan de verwerkingskosten van niet recyclebare afval- of bouwstromen en de daarbij vastgestelde bijdrage betalen. Het zijn echter ook de inkomsten van de verkoop van textiel in ons textielsorteercentrum. Daarnaast zijn er nog inkomsten voor de op- en overslag van derden of verrekeningen door onze samenwerking met de Gemeenschappelijke Regeling Geul en Maas. Het verschil tussen de inkomsten en de kosten betreft de gelden welke betaald zijn door de gemeenten inzake de bijdrage duurzaamheid. Deze bijdragen worden opgenomen in de bestemmingsreserve duurzaamheid en inzake de besteding daarvan komen we met een plan. De bijdrage is noodzakelijk om de transitie naar emissievrij rijden te realiseren.

Hoofdstuk 2. Financiële ontwikkelingen

Hoofdstuk 3

Bedrijfsvoering onze collega's: Rowald, Gulyan en Maikel 18

Begroting Rd4 2023

Bedrijfsvoering Juridische structuur Deelnemers: 10 gemeenten / AB

Aandeelhouders: 10 gemeenten / AVA

Dagelijks bestuur

Raad van commissarissen

Reinigingsdiensten Rd4 (GR)

N.V. Reinigingsdiensten Rd4 (NV)

Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. (BVF)

Rd4 Kringloop Bedrijf B.V. (BV KLB)/(TSC)

Deze begroting heeft betrekking op de Gemeenschappelijke Regeling en de beide besloten vennootschappen en is derhalve een geconsolideerde begroting. Vanuit de Gemeenschappelijke Regeling wordt de dienstverlening voor onze gemeenten georganiseerd. In de Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. zijn bijna alle productiemiddelen ondergebracht, evenals de medewerkers die geen ambtelijke aanstelling hebben. Zij volgen derhalve ook een andere cao: vanaf september 2000 geldt de cao voor de sector Afval en Milieu, Grondstoffen, Energie en Omgeving (GEO). Alle (loon)kosten van de BVF worden volledig doorberekend aan de Gemeenschappelijke Regeling. Het exploitatieresultaat is dus nihil. De kringloopactiviteiten vinden sinds 2005 in de GR Gemeenschappelijke Regeling plaats. Vanaf 2014 zijn de activiteiten van het textielsorteercentrum ondergebracht in de Rd4 Kringloop Bedrijf B.V.

Werkorganisatie

Directie Directeur

TD en FZ

Productie

Grondstoffen

Beleid en Verkoop

Financiën en ICT

P&O en KAM

Manager TD en FZ

Manager Productie

Manager Grondstoffen

Manager Beleid en Verkoop

Manager Financiën en ICT

Manager P&O en KAM

Hoofdstuk 3. Bedrijfsvoering

fte's Directeur

1,0

Manager TD en FZ

1,0 Staf TD en FZ

2,0

Technische dienst

13,9

Inzamelmiddelen

4,8

Facilitaire zaken

4,8

Manager Productie

1,0 Bedrijfsbureau en staf

9,1

Planning

4,1

Bedrijfsleiders

5,0

Inzameling

80,8

Transport

33,6

Reiniging

29,6

Manager Grondstoffen

1,0 Staf grondstoffen

2,0

RSC

6,0

Textielsorteercentrum

1,0

Op- en overslag

8,7

Milieuparken

42,3

Kringloop en Assortimentsbeheer

60,1

Manager Beleid en Verkoop

0,8 Staf

1,0

Beleid

1,8

Commerciële Zaken

6,1

Servicepunt

8,3

Marketing en Communicatie

2,6

Manager Financiën en ICT

1,0 Financiën

5,8

ICT

10,0

Manager P&O en KAM en Secretariaat

Totaal aantal fte's

Begroting Rd4 2023

1,0 P&O

4,8

KAM

1,0

Secretariaat

2,4 358,4

Aantal inwoners per 01-012022 Gemeenten

aantal

Gemiddeld aantal bewoonde aansluitingen ultimo 2021

aantal

inwoners per aansluiting

Brunssum

27.676

9,5

13.885

9,7

1,99

Beekdaelen*

23.003

7,9

10.443

7,3

2,20

Eijsden-Margraten

25.855

8,8

11.306

7,9

2,29

Gulpen-Wittem

14.185

4,8

6.763

4,7

2,10

Heerlen

86.858

29,7

44.332

31,0

1,96

Kerkrade

45.290

15,5

22.804

15,9

1,99

Landgraaf

37.016

12,6

17.548

12,3

2,11

Simpelveld

10.425

3,6

4.872

3,4

2,14

Vaals

10.124

3,5

5.582

3,9

1,81

Voerendaal

12.425

4,2

5.580

3,9

2,23

GR-gemeenten

292.857

100,0

143.115

100,0

2,05

* gecorrigeerd voor voormalig Schinnen i.v.m. dienstverlening via RWM

Eén van de sociale doelstellingen van Rd4 is het aanbieden van werkplekken aan inwoners van het Rd4-verzorgingsgebied met een afstand tot de arbeidsmarkt. Ultimo 2021 vonden 72 medewerkers binnen Rd4 een dergelijke plek via WSP en zijn daarnaast 15 medewerkers actief via U Wilt Werk (UWW). Ultimo 2021 zijn 26 mensen als vrijwilliger actief in onze kringloopwinkels. Bovendien waren er ultimo 2021 zo'n 75 medewerkers van de WSW populatie van WSP actief in ons textielsorteercentrum. We merken dat het werkterrein door invoering van de participatiewet lastiger en duurder is dan het traject dat via WSP verliep. Binnen de oude WSW-wet is er geen nieuwe instroom te verwachten. De doelstelling uit ons Strategisch Meerjarenplan is om de huidige groep van 150 medewerkers te behouden. Voor de bepaling van het aantal inwoners is uitgegaan van de gegevens van het CBS. Voor de bepaling van het aantal aansluitingen is uitgegaan van de stand bij Rd4 per 1-12-2021 op basis van de gegevens zoals wij deze van de BsGW hebben ontvangen. In deze begroting is uitgegaan van de bewoonde aansluitingen. Prijspeil (algemeen) De diverse kostensoorten zijn individueel beoordeeld en begroot voor het te verwachten prijspeil. Inkomsten De inkomsten zijn gelijk aan de kosten: de begroting is sluitend. Er wordt niets gereserveerd voor het weerstandsvermogen.

Er is wel een reservering voor de bestemmingsreserve inzake duurzaamheid en huisvesting (tijdelijk).

Hoofdstuk 3. Bedrijfsvoering

Verwerkingskosten De verwerkingskosten zijn de bedragen die wij betalen aan of ontvangen van de verwerkers van het afval, of die wij ontvangen als inzamelvergoeding van organisaties, alsook betalen (via verwerkers) aan afvalstoffen(verbrandings)belasting. De hoeveelheden zijn aangepast aan de meest recente werkelijkheid per gemeente. Loonkosten Voor de begroting 2023 is uitgegaan van een cao-loonkostenstijging 2022-2023 van 3,5%. De loonkosten zijn vastgesteld op basis van de medewerkers van september 2021, rekening houdende met de verwachte cao-ontwikkelingen in 2022 en 2023. Aangezien de cao in 2021 minder is gestegen dan eerder aangenomen, is deze stijging voor 2022 aangepast naar 2,9%, terwijl er 3,5% vorig jaar is begroot. Voor het jaar 2023 is weer 3,5% als verwachting meegenomen. Overige goederen en diensten De kosten per kostensoort zijn individueel bepaald, rekening houdende met voor individuele posten inflatoire correcties.

Begroting Rd4 2023

Verrekeningsgrondslagen Basispakket In de onderstaande tabel is de kostenverdeelsleutel schematisch weergegeven: werkelijk

aansluitingen

bezoeken

meldingen

Huis-aan-huisinzameling (Restafval, GFT, Papier en PMD) verwerkingskosten

logistieke kosten/inzamelkosten

exploitatiekosten

Op afroep (Grofvuil en snoeiafval) verwerkingskosten

logistieke kosten/inzamelkosten

exploitatiekosten

Straatclusters verwerkingskosten

exploitatiekosten

Milieuparken verwerkingskosten

logistieke kosten

exploitatiekosten

Kringloop

Servicepunt

Afvalwijzer en app

Afvalbeheersplan

Resterende kosten

Illegale dumpingen

Duurzaamheid

Pluspakket/BOR-pakket Bij het pluspakket/BOR-pakket wordt de werkelijke inzet ten opzichte van de begroting per gemeente afgerekend.

Hoofdstuk 3. Bedrijfsvoering

Hoofdstuk 4

onze collega: Edwin

Beleidsbegroting 24

Begroting Rd4 2023

Beleidsbegroting Programmaplan Basispakket Doelstellingen en beoogde maatschappelijke effecten Het basispakket omvat alle activiteiten die te maken hebben met de verwijdering van huishoudelijke afvalstromen. Er is een onderscheid te maken naar (op)halen (restafval, GFT, papier, PMD, grofvuil en snoeiafval), brengen (de straatvoorzieningen voor glas, papier en textiel en de milieuparken) en overige diensten (afvalkalender, Milieu App, Mijn Rd4 en het Servicepunt). Het dienstverleningsniveau is op hoofdlijnen voor alle 10 Rd4-gemeenten nagenoeg gelijk. Het inzamelbeleid kan per gemeente verschillen. In Eijsden-Margraten wordt het variabele tarief berekend op basis van gewicht in combinatie met frequentie. In de andere Rd4 gemeenten wordt het variabele tarief berekend op basis van het volume-frequentie systeem. Verder is in de gemeente Eijsden-Margraten en gemeente Gulpen-Wittem de BEST-tas nog niet ingevoerd. De belangrijkste doelstelling is het vinden van een goede balans tussen de laagst mogelijke kosten voor afvalverwijdering en een goed serviceniveau voor onze burgers, binnen het kader van de milieuwetgeving. De belangrijkste aandachtspunten zijn: • Het zo goed mogelijk (laten) scheiden van afvalstromen.

Dit leidt tot een besparing van kosten en milieu • Het zo min mogelijk inzamelen van afval waarvoor geen verbrandingsbelasting wordt betaald • Het zo efficiënt mogelijk inrichten en afstemmen op elkaar van haal- en brengvoorzieningen • Het participeren in de afvalmarkt voor het verkrijgen van zo gunstig mogelijke verwerkingstarieven van afval

Hoofdstuk 4. Beleidsbegroting

Rd4 2022

Rd4 2023

kosten per aansluiting

kosten per inwoner

Restafval

8.547.069

8.722.163

60,95

29,78

GFT

5.099.173

5.177.230

36,18

17,68

Papier

771.690

682.765

4,77

2,33

Lasten

388.297

374.013

2,61

1,28

Milieuparken

6.123.724

6.333.201

44,25

21,63

Straatclusters

846.030

1.063.380

7,43

3,63

PMD

1.894.874

2.002.574

13,99

6,84

Kringloop

1.236.206

1.316.690

9,20

4,50

Servicepunt

612.181

604.967

4,23

2,07

Afvalkalender en Milieu App

76.697

99.809

0,70

0,34

Grofvuil en snoeiafval

Afvalbeheersplan

902.235

940.303

6,57

3,21

Resterende kosten

2.935.069

3.052.472

21,33

10,42

Afvalfonds (papier en glas)

-2.617.540

-2.392.606

-16,72

-8,17

Illegale dumpingen

64.516

64.689

0,45

0,22

Duurzaamheid

142.429

286.230

2,00

0,98

27.022.649

28.327.878

197,94

96,73

27.022.649

28.327.878

197,94

27.022.649

28.327.878

Baten GR-gemeenten NV Reinigingsdiensten Rd4 Burgers & overigen Saldo

Pluspakket/BOR-pakket, NV en overige Doelstellingen en beoogde maatschappelijke effecten Het pluspakket/BOR-pakket en de NV omvatten alle overige dienstverlening aan gemeenten en bedrijven. Het dienstverleningsniveau van het pluspakket/BOR-pakket is per gemeente verschillend en wordt jaarlijks met iedere gemeente afzonderlijk vastgesteld. De belangrijkste doelstelling is een goede balans te vinden tussen de laagst mogelijke kosten en een goed serviceniveau voor de betreffende gemeenten.

Begroting Rd4 2023

Rd4 2022

Rd4 2023

Lasten NV (KWD +RSC)

3.220.214

3.400.000

Straatreiniging

1.845.100

1.903.500

Riool- en kolkenreiniging

504.500

495.850

Reiniging markten

85.000

88.000

Transport verhuur

491.500

507.250

Gladheidbestrijding

1.058.200

1.265.430

Onkruidbeheersing

846.400

966.000

Illegale dumpingen

Afzet afvalstromen

11.650

12.000

8.062.564

8.638.030

GR-gemeenten

4.842.301

5.238.030

NV Reinigingsdiensten Rd4

3.220.263

3.400.000

8.062.564

8.638.030

Baten

Burgers & overigen Saldo

Bedrag onvoorzien In de begroting is geen afzonderlijke post opgenomen voor onvoorziene kosten. Onvoorziene kosten zullen worden gedekt uit het resterende weerstandsvermogen. Indien de kosten het weerstandsvermogen overschrijden zal het resterende tekort door de gemeenten moeten worden aangevuld. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Doelstellingen en beoogde maatschappelijke effecten De kosten van het basispakket vormen de grootste component voor de afvalstoffenheffing die de burgers dienen te betalen. Deze kosten zijn onderhevig aan conjuncturele- en weersafhankelijke invloeden. Door het vormen van een weerstandsvermogen kunnen dit soort fluctuaties worden opgevangen. Weerstandscapaciteit en verloop van het vermogen Het Algemeen Bestuur heeft besloten om aansluiting te zoeken met de systematiek zoals deze al jaren wordt toegepast in de NV, zijnde een gemiddelde weerstandscapaciteit van 11% over de omzet in het verslagjaar en 11% over de begrote omzet van het jaar volgend op het verslagjaar. Aangezien de dienstverlening over het pluspakket/BOR-pakket volledig met de gemeenten wordt afgerekend is er bij Rd4 met name een financieel risico voor over- of onderbezetting van mens- en/of machine-uren, echter dit risico wordt als te klein geschat om hierover extra weerstandsvermogen op te bouwen.

De verwerkingskosten worden met iedere gemeente afzonderlijk afgerekend waardoor er voor Rd4 voor dit onderdeel geen risico is. Het weerstandsvermogen wordt dus berekend over de omzet van het basispakket

Hoofdstuk 4. Beleidsbegroting

minus de verwerkingskosten over het verslagjaar en begroting van het daaropvolgend jaar. Het maximaal te bereiken weerstandsvermogen is niet bereikt omdat in 2019 een onttrekking heeft plaats gevonden welke afgesproken is bij de begrotingsbijstelling. Onderstaand wordt de samenstelling van het weerstandsvermogen weergegeven alsmede het aandeel per gemeente:

Resultaat boekjaar

t/m 2017

2018

2019

2020

concept jaarrek. 2021

19.908.020

637.062

-724.227

973.072

1.666.558 22.460.485

Bestemmingsreserve "huisvesting"

542.884

210.000

Totaal

752.884

Uitgekeerd overschot

17.859.602

597.801

430.188

Weerstandsvermogen

2.048.418

39.261

-724.227

1.036.863

2.400.315

Beekdaelen

176.060

330

-54.861

74.009

195.538

Brunssum

208.291

2.476

-73.841

103.987

240.913

Eijsden-Margraten

150.756

-13

-58.082

83.492

176.153

Gulpen-Wittem

17.450

29.137

-35.327

50.315

61.575

Heerlen

660.892

-1.070

-232.786

330.965

758.001

Kerkrade

327.582

2.903

-120.137

170.401

380.749

Landgraaf

257.234

2.538

-65.733

108.854

302.893

Simpelveld

78.250

537

-25.917

34.765

87.635

Vaals

79.871

1.602

-28.000

41.429

94.902

Voerendaal

92.032

821

-29.543

38.646

101.956

2.048.418

39.261

-724.227

1.036.863

2.400.315

Weerstandsvermogen

419.695 19.307.286

De conceptjaarrekening is weergegeven alsof de voorgestelde resultaatbestemming is verwerkt. Conform de gehanteerde rekenregels zou het weerstandsvermogen eind 2021 moeten bedragen: 11% x (€ 26.211.897 -/- € 3.435.100) = € 2.505.448.

Risicoparagraaf Voor het boekjaar 2023 worden de onderstaande risico’s onderkend inzake de Rd4 begroting. Arbeidsrisico's Aantasting van de arbeidscapaciteit door ziekte, staking en fraude. Invulling posities voor mensen met afstand tot arbeidsmarkt. Door minder mensen in WSW en meer mensen via participatiewet (duurder). 2. Materiële risico's Beschadiging aan of verlies van gebouwen, installaties, bedrijfsinventaris en transportmiddelen. De premies van de brandverzekeringen zijn fors gestegen en de eigen risico's zijn hoger geworden. In 2020 zijn we halverwege het jaar van verzekeraar gewisseld. Hierdoor is de premiestijging afgebogen naar beneden en zijn tevens de voorraden van de kringloop en de voorraden op ons terrein meeverzekerd. Om schade ten gevolge 1.

Begroting Rd4 2023

van brand zoveel mogelijk te beperken, zijn er in 2011 extra brandhydranten geplaatst. Tevens is er een noodstroomaggregaat geplaatst om uitval van de stroomvoorziening op te vangen. Gevolgschade door eventuele calamiteiten is in overleg met het Algemeen Bestuur niet verzekerd en wordt door de gemeenten afgedekt. 3. Continuïteitsrisico Het grootste risico inzake de continuïteit vloeit voort uit aantasting van de productiecapaciteit vanwege bedrijfsstilstand. Bij volledig of gedeeltelijk verlies van het wagenpark zal vervanging op korte termijn of inhuur bij derden niet eenvoudig zijn. We zijn hier in overleg met ons Algemeen Bestuur voor verzekerd. Bij het niet voorhanden hebben van genoeg bezetting door een pandemie zijn er ook scenario's denkbaar waarbij delen van de dienstverlening niet kunnen worden uitgevoerd. We hebben ons dit in de jaren 2020 en 2021 gerealiseerd. We denken dat het niet mogelijk is om ons daartegen te verzekeren tegen redelijke premies. 4. Milieurisico’s Gezien de grote mate van verscheidenheid aan producten is niet met 100% zekerheid aan te geven dat alle mogelijke risico's zijn afgedekt, er vindt continue monitoring plaats. 5.

Financiële risico's • Ontwikkeling van de prijzen van brandstoffen op de wereldmarkt Met name voor een logistiek bedrijf als Rd4 zijn de ontwikkeling van de brandstofprijzen van groot belang, afhankelijk van de ontwikkelingen kunnen deze zowel een positief als een negatief effect op de begroting hebben. • Het risico van kwaliteit PMD Vanaf 1 januari 2022 zijn de Rd4 gemeenten, conform de landelijk geldende nieuwe ketenovereenkomst, niet meer verantwoordelijk voor de gehele keten (van verzameling t/m verwerking) bij de inzameling van het PMD-afval. Vanaf deze datum zijn de gemeenten alleen nog maar verantwoordelijk voor de inzameling en de kwaliteit (mate van vervuiling) van de ingezamelde PMD-stroom. De vergoeding die de gemeenten uit het Afvalfonds ontvangen voor de inzameling bedraagt € 241,- per ton PMD (2021; laatst bekend) aangeleverd bij de op- en overslag locatie. Hierbij wordt uitgegaan van een vervuilingspercentage van max. 15%. Bij vervuilingspercentages hoger dan 15% wordt er gekort op de vergoeding. Dit kan resulteren in lagere inkomsten. We hebben in deze begroting reeds met een lagere vergoeding (€200) gerekend. • Het risico van afrekening PMD voorgaande jaren (risico € 500.000 per boekjaar) Helaas zijn we in het PMD-dossier vaker verrast door gewijzigde uitgangspunten. Daardoor hebben we fikse afrekeningen over voorgaande boekjaren moeten maken.

We werken steeds met de dan bekende uitgangspunten maar kunnen helaas geen tegenvallers uitsluiten. In dit dossier loopt ook een juridische procedure en pas als deze helemaal is doorlopen is een definitieve afrekening mogelijk. • Ontwikkeling prijsniveau verwerkingskosten (risico € 500.000,-) Schommelingen in de tarieven voor de secundaire grondstoffen (vooral papier en metaal) kunnen een positief, maar zeer zeker ook een negatief effect hebben op de begroting. Voor zowel de papier- als metaal markt geldt dat deze op dit moment op een hoog niveau zitten waarbij het moeilijk te voorspellen is hoe deze markten zich het komend jaar zullen ontwikkelen. Inzake papier is al aangegeven dat er een aanname is gemaakt inzake de ontwikkeling van de huidige prijs waar een garantie over

Hoofdstuk 4. Beleidsbegroting

bestaat. Bij metaal hebben we ook te maken met fluctuerende prijzen en daar geldt geen garantie. We schatten in dat we met een onzekerheidsmarge van € 500.000 rekening moeten houden. 6. Aansprakelijkheidsrisico's Voor zover aansprakelijkheidsrisico's bekend zijn, zijn deze afgedekt. 7. Liquiditeitsrisico's Voor de komende vijf jaar is er aan de hand van een kasstroomanalyse (zie paragraaf kasstroomoverzicht 2022-2026) berekend of er langlopende leningen benodigd zijn om aan de verplichtingen te voldoen. Hierbij zijn alle bekende en door het Algemeen Bestuur goedgekeurde activiteiten voor opstelling van het document meegenomen. 8. Renterisico's Als er binnen afzienbare tijd geld geleend moet worden of een bestaande lening geherfinancierd moet worden dan bestaat er een renterisico omdat het dangeldende rentepercentage hoger zou kunnen zijn dan het percentage van de bestaande lening(en), waardoor de kosten voor de organisatie en dus indirect voor de gemeenten zouden kunnen stijgen. De rente op de huidige markt is nog steeds laag maar stijgende. 9. Afvalhoeveelheid risico's In de huidige begroting is gerekend met een aanpassing van de inzamelfrequentie voor restafval waarbij de begrote afvalhoeveelheden zijn aangepast aan de verwachte ontwikkeling. De werkelijke hoeveelheden afval kunnen sterker afwijken van de begroting dan in voorgaande jaren.

Gemeentelijke risico's Het voordeel van de begrotingssystematiek is dat de individuele gemeenten geprikkeld worden om gerichter beleid te voeren, aangezien het voordeel van een verlaging van kosten ook voor een groot deel bij dezelfde gemeenten terecht komt. Zo kan bij een nulresultaat van Rd4 de ene gemeente een positief resultaat hebben terwijl dit voor een anderegemeente negatief kan zijn. Een risico bij de gemeente ligt aan de inkomstenkant. Indien het vaste en variabele tarief van de afvalstoffenheffing verkeerd wordt geschat en/of het aantal ledigingen dat aan burgers in rekening wordt gebracht te laag is, dan betekent dit een extra financieel risico. Bovendien bestaat het risico bij het doorberekenen van ledigingen dat niet alles kan worden doorberekend (bijvoorbeeld bij een verhuizing). De gemeenten dekken deze resterende risico's af in hun egalisatiereserves. Bij het samenstellen van de begroting is gekozen voor een aantal verdeelsleutels waarbij er schattingen zijn gemaakt op basis van eigen ervaringen en ervaringen van derden. Belangrijke parameters hierbij zijn het afvalvolume, de vullingsgraad van de containers en het aanbiedpercentage van de containers. Indien de realiteit slechter is dan begroot dan kan dit voor de gemeente een financieel risico betekenen. Onderhoud kapitaalgoederen (incl.

investeringsoverzicht) Voor onderhoud aan kapitaalgoederen wordt er vanaf 2012 een voorziening gevormd. Het gevolg is dat groot onderhoud ten laste van de voorziening zal worden geboekt en dat het risico op extra kosten, behoudens calamiteiten, gering is. Eind 2020 bleken de beheerplannen niet actueel genoeg meer te zijn volgens de geldende regelgeving. Daarom is gekozen om de voorziene bedragen voorlopig in een reserve aan te houden en daarnaast te gaan werken aan nieuwe beheerplannen, met het doel om uiteindelijk weer een nieuwe voorziening te vormen ter dekking van de uitgaven voor groot onderhoud.

Begroting Rd4 2023

Investeringsoverzicht Jaar van aanschaf

2022

2023

2024

2025

2026

Communicatie

75.000

100.000

Afvalbeheersplan/Grondstoffenplan

40.000

Gebouwen en terreinen

950.000

250.000

200.000

Rolpackers uitbreiding

200.000

150.000

25.000

100.000

Ondergrondse containers

1.236.000

931.000

920.000

Perscontainers

50.000

Minicontainers

155.000

Rolcontainers

55.000

50.000

Afzetcontainers

350.000

210.000

160.000

Diverse andere inzamelmiddelen

259.000

280.000

250.000

Achterladers

360.000

50.000

200.000

50.000

Zijladers

840.000

630.000

420.000

210.000

Haakarmvoertuigen

260.000

90.000

260.000

Vrachtwagens Bestelwagens

55.000

110.000

55.000

80.000

Containertransport

850.000

510.000

150.000

Middelgrote veegmachine

170.000

510.000

Gladheidmaterieel

376.000

210.000

188.000

61.000

63.000

Onkruidbestrijding

160.000

100.000

90.000

Diverse overige voertuigen

430.000

230.000

85.000

40.000

105.000

Hardware

160.000

115.000

37.500

22.500

232.500

Software

150.000

175.000

10.000

Vervanging boordcomputers

40.000

50.000

Op- en overslag Nijverheidsweg 17-23

100.000

50.000

260.000

50.000

175.000

Overig diversen

35.000

45.000

85.000

145.000

45.000

Textielsorteercentrum

112.000

140.000

80.000

7.468.000

5.001.000

3.505.500

3.438.500

3.190.500

Project Fase3 op- en overslag

Totaal

Hoofdstuk 4. Beleidsbegroting

De investeringsbedragen voor 2022 tot en met 2026 zijn gebaseerd op de prijzen 2021 (geen indexering). Als wij de gewenste investeringen over een periode van vijf jaar, ad € 22.603.500, afzetten tegen de begrote afschrijvingen ter hoogte van € 23.013.474, dan wordt het gestelde doel om het investeringsvolume niet hoger te laten zijn dan het afschrijvingsvolume behaald.

Financiering •

Leningen De langlopende leningenportefeuille bedraagt ultimo 2021 na aflossing € 30.180.000. Uitgaande van bovenstaande investeringen, is een calculatie gemaakt van de cashflows over de komende vijf jaar. Op basis hiervan zou er in de investeringsperiode geen extra langlopende financiering nodig zijn. In de begroting is rekening gehouden met uitbreiding conform het investeringsplan. Er is geen rekening gehouden met nog in bewerking zijnde ontwikkelplannen. Deze zullen pas vanaf 2024 in de exploitatiebegroting landen, maar kunnen in het jaar 2023 tot een kapitaalbehoefte leiden. Hiervoor zal dan aanvullende financiering moeten worden aangetrokken.

•

Kapitaalrente De omslagrente is begroot op 2,4% (2022: 2,4%). Leningen zijn via de BNG en de NWB: Hoofdsom

Type

Looptijd

Rente %

Rente-type

€ 7 mln

aflossingsvrij

15 jaar

2,184%

vaste rente

€ 7 mln

aflossingsvrij

20 jaar

2,250%

vaste rente

€ 6 mln

lineair

25 jaar

1,495%

vaste rente

€ 6.5 mln

lineair

25 jaar

4,805%

vaste rente

€ 10 mln

lineair

20 jaar

1,300%

vaste rente

Begroting Rd4 2023

Kasstroomoverzicht 2022-2026 Kasstroom uit operationele activiteiten 0

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Voorzieningen/reserves

1.605

Afschrijvingen

23.013 24.618

Veranderingen in werkkapitaal: Voorraden en onderhanden werk Vorderingen Kortlopende schulden (excl. kredietinstellingen)

0 575 575 25.193

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa

-490

Investeringen materiële vaste activa

-22.114

Desinvesteringen immateriële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa -22.604 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten/aflossingen uit kasgeldleningen

Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden

-5.000 -5.000

Mutatie geldmiddelen

-2.411

Verloop geldmiddelen is als volgt : Stand per 1 januari 2021

4.630

Mutatie 2021 - 2025

-2.411

Stand per 31 december 2025

2.219

Hoofdstuk 4. Beleidsbegroting

Hoofdstuk 5

Financiële begroting

onze collega's: Begroting Rd4 2023 Tamara en Juhandro

Financiële begroting Uiteenzetting financiële positie Verkorte balanspresentatie rekening 2021 concept

begroting 2022

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

begroting 2026

Vaste activa

30.494.965

34.106.320

34.503.386

32.663.333

30.557.369

28.480.467

Vlottende activa

7.734.723

Liquide middelen

4.629.913

-109.826

-1.488.869

-93.562

1.644.422

3.248.935

Totaal vermogen

42.859.601

41.731.217

40.749.240

40.304.494

39.936.514

39.464.125

3.500.740

Bestemmingsreserve huisvesting

542.884

Bestemmingsreserve duurzaamheid

142.429

428.659

858.004

1.430.464

2.146.039

4.043.624

3.643.169

3.929.399

4.358.744

4.931.204

5.646.779

272.071

3.864

129.773

189.333

1.369

Langlopende schulden

30.180.000

29.180.000

28.180.000

27.180.000

26.180.000

25.180.000

Kortlopende schulden

8.635.977

Totaal vermogen

42.859.601

41.731.217

40.749.240

40.304.494

39.936.514

39.464.125

ACTIVA

PASSIVA Overige reserves

Eigen vermogen Voorzieningen

Hoofdstuk 5. Financiële begroting

Mutatie overzicht reserves en voorzieningen Bestemmings reserve Duurzaamheid rekening 2021 concept

begroting 2022

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

428.659

858.004

1.430.464

428.659

429.345

572.460

715.575

428.659

858.004

1.430.464

2.146.039

rekening 2021 concept

begroting 2022

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

542.884

begroting 2022

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

272.071

3.864

129.773

Aanvang jaar Storting

begroting 2026

Onttrekking 0

Einde jaar

Bestemmingsreserve huisvesting

Aanvang jaar Storting

210.000

Inbrengen in voorziening

-752.884

begroting 2026

Onttrekking 542.884

Einde jaar

Voorziening groot onderhoud rekening 2021 concept Aanvang jaar

189.333

Dotatie

1.019.442

316.558

593.000

643.000

Kosten

-747.371

-584.765

-467.091

-583.440

-830.964

272.071

3.864

129.773

189.333

1.369

Einde jaar

begroting 2026

Begroting Rd4 2023

Overzicht baten en lasten Begroting 2022

Begroting Mutatie 2022 herzien 2022 herzien t.o.v. 2022

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022 herzien

Salarissen

14.400.126

16.134.035

1.733.909

Personeel van derden

5.158.080

4.741.971

-416.109

Energie

1.515.194

1.883.247

368.053

Inkopen

264.050

291.740

27.690

Uitbesteed werk

2.141.094

2.342.800

201.706

Verwerkingskosten

4.600.000

4.222.265

-377.735

4.300.000

77.735

Productiekosten

3.036.953

2.049.109

-987.844

1.687.102

-362.006

Overige personeelskosten

676.928

793.295

116.367

Huisvestingskosten

1.437.440

1.498.250

60.810

Verkoopkosten

112.500

Automatiseringskosten

693.170

707.913

14.743

Algemene kosten

876.222

936.672

60.450

Rentekosten

664.153

641.572

-22.581

Afschrijvingskosten

4.573.110

4.585.911

12.801

Totale kosten

40.149.020

38.783.441

-1.365.579

40.657.010

1.873.569

Opbrengst pluspakket/ BOR-pakket

4.961.950

5.270.280

308.330

Overige inkomsten

8.306.850

6.941.271

-1.365.579

7.345.082

403.811

Saldo kosten + inkomsten

1.161.428

Mutatie verwerkingskosten

77.735

Mutatie organisatiekosten

1.083.693

Hoofdstuk 5. Financiële begroting

Begroting 2022

Begroting 2022 herzien

Mutatie 2022 herzien t.o.v. 2022

Basispakket

27.022.649

28.327.878

1.305.229

Pluspakket/ BOR-pakket

4.961.950

5.270.280

308.330

Gemeenten

31.984.599

33.598.158

1.613.559

3.220.214

3.400.000

179.786

Overig (TSC, derden)

5.086.636

3.721.057

-1.365.579

3.945.082

224.025

8.306.850

6.941.271

-1.365.579

7.345.082

403.811

Totale inkomsten

40.291.449

38.925.870

-1.365.579

40.943.240

2.017.370

Mutatie Reserve Duurzaamheid

142.429

286.230

143.801

Begroting Rd4 2023

Begroting 2023

Mutatie 2023 t.o.v. 2022 herzien

“ Wij maken de wereld steeds een beetje mooier”

Basispakket

begroting 2022

begroting 2023

mutatie 2023 - 2022 geld

Restafval

8.547.069

8.722.163

175.094

2,0%

GFT

5.099.173

5.177.230

78.056

1,5%

Papier

771.690

682.765

-88.926

-11,5%

Grofvuil en snoeiafval

388.297

374.013

-14.284

-3,7%

Milieuparken

6.123.724

6.333.201

209.477

3,4%

Straatclusters

846.030

1.063.380

217.351

25,7%

Kunststof inzameling (PMD)

1.894.874

2.002.574

107.700

5,7%

Kringloop

1.236.206

1.316.690

80.484

6,5%

Servicepunt

612.181

604.967

-7.214

-1,2%

Afvalkalender en Milieu App

76.697

99.809

23.112

30,1%

Afvalbeheersplan

902.235

940.303

38.068

4,2%

Resterende kosten

2.935.069

3.052.472

117.403

4,0%

Afvalfonds

-2.617.540

-2.392.606

224.934

8,6%

Illegale dumpingen

64.516

64.689

173

0,3%

Duurzaamheid

142.429

286.230

143.801

101,0%

27.022.649

28.327.878

1.305.229

4,8%

Totaal basispakket

Pluspakket/BOR-pakket + NV + overig

3.220.214

3.400.000

179.786

5,6%

Overig (TSC, derden)

3.721.057

3.945.082

224.025

6,0%

Straatreiniging

1.845.100

1.903.500

58.400

3,2%

Riool- en kolkenreiniging

504.500

495.850

-8.650

-1,7%

Reiniging markten

85.000

88.000

3.000

3,5%

Transport verhuur

491.500

507.250

15.750

3,2%

Gladheidbestrijding

1.058.200

1.265.430

207.230

19,6%

Onkruidbeheersing

966.000

998.250

32.250

3,3%

Afzet afvalstromen

11.650

12.000

350

3,0%

11.903.221

12.615.362

712.141

6,0%

Mutatie Reserve Duurzaamheid

142.429

286.230

143.801

101,0%

Totaal generaal

38.783.441

40.657.010

1.873.569

4,8%

Totaal pluspakket/BORpakket + NV + overig

Begroting Rd4 2023

Toelichting op overzicht Baten en Lasten Aandeel gemeenten/derden

rekening 2021 concept

begroting 2022

begroting 2023

Basispakket

mutatie 2023-2022 geld

per aansluiting in euro's totaal

mutatie

Brunssum

2.502.145

2.638.666

2.723.989

85.323

3,2%

196,0

6,14

Beekdaelen

2.001.182

2.117.051

2.554.190

437.139

20,6%

212,47

8,57

Eijsden-Margraten

1.818.070

1.989.611

2.048.372

58.762

3,0%

181,0

5,20

Gulpen-Wittem

1.365.670

1.440.931

1.495.599

54.668

3,8%

221,0

8,08

Heerlen

7.750.228

8.228.951

8.597.198

368.246

4,5%

194,0

8,31

Kerkrade

3.863.794

4.208.762

4.323.488

114.727

2,7%

190,0

5,03

Landgraaf

3.178.308

3.311.795

3.418.221

106.426

3,2%

195,0

6,06

Simpelveld

904.970

937.401

981.223

43.822

4,7%

201,0

8,99

Vaals

982.879

1.064.395

1.069.547

5.151

0,5%

192,0

0,92

Voerendaal

1.033.899

1.085.086

1.116.050

30.964

2,9%

200,0

5,55

GR-gemeenten

25.401.145

27.022.649

28.327.878 1.305.229

4,8%

197,94

6,29

Overige gemeenten

N.V. Reinigingsd. Rd4

Burgers & overigen

36.704

25.437.849

27.022.649

Subtotaal Totaal basispakket

28.327.878 1.305.229

Pluspakket/BOR-pakket + NV + overig Brunssum

602.918

723.000

747.900

24.900

3,4%

Beekdaelen

727.954

589.850

608.550

18.700

3,2%

Eijsden-Margraten

1.000

0,0%

Gulpen-Wittem

12.940

550

0,0%

Heerlen

2.220.562

2.322.500

2.384.600

62.100

2,7%

Kerkrade

918.596

803.750

819.500

15.750

2,0%

Landgraaf

538.509

384.100

391.500

7.400

1,9%

Simpelveld

127.146

77.550

167.030

89.480

115,4%

400

0,0%

162.508

59.250

149.250

90.000

151,9%

GR-gemeenten

5.312.532

4.961.950

5.270.280

308.330

6,2%

N.V. Reinigingsd. Rd4

2.635.326

3.220.214

3.400.000

179.786

5,6%

Subtotaal

2.635.326

3.220.214

3.400.000

179.786

5,6%

Totaal pluspakket/ BOR-pakket + NV + overig

7.947.858

8.182.164

8.670.280

488.116

6,0%

Totaal generaal

33.385.707

35.204.813

36.998.158 1.793.345

5,1%

Vaals Voerendaal

Burgers & overigen

Hoofdstuk 5. Financiële begroting

rekening 2021 concept

begroting 2022

begroting 2023

mutatie 2023-2022

Totaal generaal

Brunssum

3.105.063

3.361.666

3.471.889

110.223

3,3%

Beekdaelen

2.729.136

2.706.901

3.162.740

455.839

16,8%

Eijsden-Margraten

1.819.070

1.990.611

2.049.372

58.762

3,0%

Gulpen-Wittem

1.378.610

1.441.481

1.496.149

54.668

3,8%

Heerlen

9.970.790

10.551.451

10.981.798

430.346

4,1%

Kerkrade

4.782.390

5.012.512

5.142.988

130.477

2,6%

Landgraaf

3.716.816

3.695.895

3.809.721

113.826

3,1%

Simpelveld

1.032.116

1.014.951

1.148.253

133.302

13,1%

983.279

1.064.795

1.069.947

5.151

0,5%

Voerendaal

1.196.407

1.144.336

1.265.300

120.964

10,6%

GR-gemeenten

30.713.677

31.984.599

33.598.158

1.613.559

5,0%

N.V. Reinigingsd. Rd4

2.635.326

3.220.214

3.400.000

179.786

5,6%

Burgers & overigen

36.704

Subtotaal

2.672.030

3.220.214

3.400.000

179.786

5,6%

Totaal generaal

33.385.707

35.204.813

36.998.158

1.793.345

5,1%

Vaals

geld

Begroting Rd4 2023

Aandeel gemeente Brunssum Inzamelsysteem: Volume-/frequentiesysteem (met gratis GFT)

Basispakket

2022

2023

mutatie 2023 - 2022 geld

Restafval

849.298

864.937

15.638

1,8%

GFT-afval

493.700

491.683

-2.017

-0,4%

Papier inzameling huis-aanhuis

51.255

41.117

-10.139

-19,8%

Grofvuil en snoeiafval

27.522

27.891

370

1,3%

Milieuparken

604.495

604.407

-87

0,0%

Straatclusters

87.296

110.494

23.198

26,6%

Kunststof inzameling (PMD)

180.632

196.960

16.328

9,0%

Kringloop

120.141

127.745

7.604

6,3%

Servicepunt

59.495

56.412

-3.083

-5,2%

Afvalkalender en Milieu App

7.454

9.683

2.230

29,9%

Afvalinzamelplan

90.375

87.682

-2.693

-3,0%

Resterende kosten

285.245

296.150

10.905

3,8%

Afvalfonds

-245.926

-232.828

13.098

5,3%

Illegale dumpingen

13.842

13.885

0,3%

Duurzaamheid

13.842

27.770

13.928

100,6%

2.638.666

2.723.989

85.323

3,2%

Straatreiniging

189.600

196.500

6.900

3,6%

Riool- en kolkenreiniging

58.800

60.250

1.450

2,5%

Reiniging markten

10.000

10.500

500

5,0%

Transport verhuur

33.500

34.500

1.000

3,0%

Gladheidbestrijding

150.000

155.000

5.000

3,3%

Onkruidbeheersing

280.000

290.000

10.000

3,6%

Afzet afvalstromen

1.100

1.150

4,5%

723.000

747.900

24.900

3,4%

3.361.666

3.471.889

110.223

3,3%

Totaal basispakket Pluspakket/BOR-pakket

Totaal pluspakket/BORpakket Totaal generaal

Hoofdstuk 5. Financiële begroting

Aandeel gemeente Beekdaelen Inzamelsysteem: Volume-/frequentiesysteem (met gratis GFT)

Basispakket

2022

mutatie 2023 - 2022

2023

geld

Restafval

588.939

607.268

18.329

3,1%

GFT-afval

501.417

514.498

13.081

2,6%

Papier inzameling huis-aanhuis

70.613

64.110

-6.504

-9,2%

Grofvuil en snoeiafval

49.670

50.318

648

1,3%

Milieuparken

462.039

771.900

309.860

67,1%

Straatclusters

40.986

50.704

9.718

23,7%

Kunststof inzameling (PMD)

180.480

186.046

5.566

3,1%

Kringloop

90.249

96.078

5.829

6,5%

Servicepunt

44.692

65.944

21.252

47,6%

Afvalkalender en Milieu App

5.599

7.283

1.684

30,1%

Afvalinzamelplan

67.889

102.497

34.608

51,0%

Resterende kosten

214.274

222.737

8.463

3,9%

Afvalfonds

-210.195

-206.077

4.118

2,0%

0,0%

10.398

20.886

10.488

100,9%

2.117.051

2.554.190

437.139

20,6%

Straatreiniging

147.500

152.000

4.500

3,1%

Riool- en kolkenreiniging

Illegale dumpingen Duurzaamheid Totaal basispakket Pluspakket/BOR-pakket

56.250

58.100

1.850

3,3%

Reiniging markten

0,0%

Transport verhuur

13.500

13.750

250

1,9%

Gladheidbestrijding

213.200

220.000

6.800

3,2%

Onkruidbeheersing

158.500

163.750

5.250

3,3%

Afzet afvalstromen

900

950

5,6%

Totaal pluspakket/BORpakket

589.850

608.550

18.700

3,2%

Totaal generaal

213.200

220.000

6.800

3,2%

Begroting Rd4 2023

Aandeel gemeente Eijsden-Margraten Inzamelsysteem: Volume-/frequentiesysteem (met gratis GFT)

Basispakket

2022

mutatie 2023 - 2022

2023

geld

Restafval

518.973

511.803

-7.170

-1,4%

GFT-afval

349.412

340.901

-8.511

-2,4%

Papier inzameling huis-aanhuis

91.987

81.699

-10.288

-11,2%

Grofvuil en snoeiafval

22.018

24.099

2.081

9,5%

Milieuparken

526.135

531.733

5.598

1,1%

Straatclusters

50.580

61.665

11.086

21,9%

Kunststof inzameling (PMD)

206.455

201.755

-4.699

-2,3%

Kringloop

97.375

104.018

6.643

6,8%

Servicepunt

48.221

45.934

-2.287

-4,7%

Afvalkalender en Milieu App

6.041

7.885

1.843

30,5%

Afvalinzamelplan

53.301

71.396

18.095

33,9%

Resterende kosten

231.193

241.143

9.951

4,3%

Afvalfonds

-223.298

-198.271

25.027

11,2%

0,0%

11.219

22.612

11.393

101,6%

1.989.611

2.048.372

58.762

3,0%

Straatreiniging

0,0%

Riool- en kolkenreiniging

0,0%

Reiniging markten

0,0%

Transport verhuur

0,0%

Gladheidbestrijding

0,0%

Onkruidbeheersing

0,0%

Afzet afvalstromen

1.000

0,0%

Totaal pluspakket/BORpakket

1.000

0,0%

1.990.611

2.049.372

58.762

3,0%

Illegale dumpingen Duurzaamheid Totaal basispakket Pluspakket/BOR-pakket

Totaal generaal

Hoofdstuk 5. Financiële begroting

Aandeel gemeente Gulpen-Wittem Inzamelsysteem: Volume-/frequentiesysteem (met gratis GFT)

Basispakket

2022

mutatie 2023 - 2022

2023

geld

Restafval

358.131

377.350

19.218

5,4%

GFT-afval

383.774

386.129

2.355

0,6%

Papier inzameling huis-aanhuis

51.701

45.899

-5.802

-11,2%

Grofvuil en snoeiafval

15.595

18.413

2.818

18,1%

Milieuparken

329.188

320.234

-8.954

-2,7%

Straatclusters

44.116

47.680

3.564

8,1%

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=cd52b269-1022-43e5-b844-531da1897741