Document · PDF

9. Bijlage 6 1e begrotingswijziging 2022 GR WOZL.pdf

Commissie MID 30 juni 2022, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarstukken 2021 en begroting 2023 incl. meerjarenraming 2024-2026 GR WOZL en GR WSP8.855 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Werkvoorzieningschap OZL Kloosterweg

1, 6412 CN Heerlen

Postbus 330, 6400 AH Heerlen

College

van Burgemeester

en Wethouders

T+31 (0)455666600 info@wozl.nl, www.wozl.nl IBAN NL27 BNGH 0285013998 BIC BNGHNL2G BTW-nr NL0017.35.408.B01 KvK Zuid-Limburg 51 42 2832

Datum

Behandeld door

19 november 2021

Fred Dijk

Uw kenmerk Ons kenmerk

fred.dijk@wozl.nl

DHGN0340

045 566

Bijlage(n)

63 01

Betreft

Concept 1e begrotingswijziging 2022 en Q3 rapportage 2021 GR WOZL

Geacht College,

Bijgevoegd treft u aan de Q3 rapportage 2021 GR WOZL, alsmede de concept 1e begrotingswijziging 2022 GR WOZL, welke besproken zijn in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 18november 2021. De GR WOZL is op grond van de Gemeenschappelijke Regeling verplicht om de concept 1e begrotingswijziging 2022 ter zienswijze aan te bieden aan de aangesloten gemeenten. De concept 1e begrotingswijziging 2022 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 2 juni 2022. Daarna zullen de stukken binnen 14 dagen worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg. Wij verzoeken u de bijgevoegde concept 1e begrotingswijziging 2022 GR WOZL ter zienswijze aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WOZL vóór14 mei 2022 te informeren over haar standpunt. Mocht uw Raad niet in staat zijn om de GR WOZL uiterlijk 14 mei 2022 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar te maken. De Q3 rapportage

Van toepassing

2021 GR WOZL ontvangt u ter kennisname.

zijn de algemene

voorwaarden van WOZL c.s., met uitsluiting

van alle andere voorwaarden, zoals gedeponeerd

bij de Kamer van Koophandel.

I jjfi

/ jl

lste Begrotingswijziging 2022 GR WOZL

De aanleiding De 1ste begrotingswijziging

2022 van het Werkvoorzieningschap

aangeboden vanwege de volgende redenen: © Meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK; o De doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan © ©

Oostelijk Zuid-Limburg

(GR WOZL) wordt

WSP Parkstad 2022;

De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2022; De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WOZL Beschut 2.0.

Gevolgen

mei- septembercirculaire

2021

In 2021 is door het Ministerie van BZK de meicirculaire 2021 gepubliceerd. Deze circulaire heeft voor 2021 een positief effect voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met €751 ten opzichte van de originele begroting 2021. De positieve effecten worden éénop ééndoorgegeven aan de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad, de Werkmeester en de verbonden partij WOZL Beschut 2.0 hetgeen als gevolg daarvan leidt tot lagere tekortbijdragen van de deelnemende gemeenten.

Resultaten Verschil

Begroting 2022

ls,e begi. wijz. 2022

-€1.976.000

-€1.915.000

€61.000

2.560,82

2.492,35

-68,47

Beschut 2.0

Begroting 2022

lste begr. wijz. 2022

Verschil j

Operationeel

resultaat

-€2.080.000

-€1.998.000

€82.000

Gemiddelde

toegevoegde

€2.092

€2.338

€246

20%

GR WOZL

Resultaat voor financiering en algemene Arbeidsjaren Wsw

v/aarde per Ite

Ziekteverzuim

wozl

dekkingsmiddelen

wozl.nl

Toelichting op de arbeidsjaren De 1s,e begrotingswijziging 2022 is gebaseerd op gemiddeld 2.492 arbeidsjaren (AJ). Dit is 68 minder dan in de begroting 2022. Dit is met name het gevolg van een lagere stand van de AJ per 1 januari 2022 dan waar in de begroting 2022 rekening mee is gehouden. Daarnaast wordt rekening gehouden met uitstroom als gevolg van pensionering (op basis van werkelijke pensioendata) en een overige uitstroom (met name overlijden en ziek uit dienst) van 3%. Dit percentage was in de oorspronkelijke begroting 2% maar is opgehoogd na analyse van het werkelijke verloop in de afgelopen jaren.

Toelichting op het financiële resultaat In onderstaande tabel worden de financiële afwijkingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting begrotingslijn toegelicht waarbij negatieve resultaateffecten worden geduid met een min-bedrag.

per

(bedragen x C 1.000,-)

Resultaatsverloop

voor financiering en algemene

dekkingsmiddelen

Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf, begroting 2022

-1.976

Lager resultaat In bedrijfsvoering door lagere baten Lager positief saldo uitvoering Wsw door 42,03 AJ minder Beter operationeel restilaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsldleresultaat WOZL Beschut 2.0

-2 -78 82 58 61

Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2022

-1.915

Risico's

Loonprijsontwikkeling Terugstroom

van detacheringen

2022 naar Beschut 2.0

Aantal arbeidsjaren De corona-crisis en maatregelen

wozl

wozl.nl

Totaal bijdragen per gemeente Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2022

GR WOZL

WSW Heuvelland gemeenten in

subsidie

totaal bijdragen

106.623

3.855.359 8.745.618 1.822.514 25.500.181 16.896.481 9.073.150 2.134.718 1.435.749

3.956,301 8.974.428 2.005.287 26.167.387 17.339.407 9.310.512 2.190.447 1.579.923

104.096 "

1.401.759 1.155.771

1.542.515 1.186.039

bedrijfs voering

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum

uitvoering Wsw

Gulpen-Wittem Heerlen

13.990 31.711 6.597 92.470

-63.412 -143.739 -29.905 -419.142

Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

61.386 32.897 7.724 5.204 5.081 4.195

-278.248 -149.112 -3S.009 -23.589 -23.030 -19.015

totaal

261.255

* Betreft de verrekening

Ter vergelijking oorspronkelijke

van uitvoeringskosten

resultaat Beschut 2.0 150.364 340.837 70.911 993.877 659.787 353.577 83.015 55.935

-1.184.201

100.941 228.809 47.603 667.205

54.609 45.088

442.926 237.362 55.729 37.550 36.660 30.268

2.808.000

1.885.054

Wswt.b.v. de Heuvellandgemeenten

is onderstaand het overzicht opgenomen begroting 2022 GR WOZL.

totaal financiering

135.170 -

345.889 72.021.302

binnen WSP Paikstad Detacheringen

van de gemeentelijke

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kérkradé Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal Betreft de verrekening

resultaat Beschut 2*0

totaal financiering

WSW Heuvelland gemeenten in

subsidie

-65,263 ■155.992 -31.429 -443.574 ■297.763 -160,359 -37.267 ■23,887 ■25.883

152.483 364,468 73.432 1.036.389 695.709 374-671 87,072 55.810 60.475

100.621 240.506 48.456 683.895 459.086 247.239 57.457 36.828 39.906

4.261

-20,754

48,490

31.998

259.163

-1.262.171

2.949.000

1.945.992

439.149

Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten

in de

GR WOZL

13.400 32.030 6-453 91.080 61.140 32.927 7.652 4.905 5.315

van uitvoeringskosten

wozl

uitvoering Wsw

BV.

bijdragen zoals opgenomen

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2022 bedrijfs voering

74.252.246

169.977 129.186 139.985

binnen WSP Parkstad Detacheringen

totaal bijdragen

3.738,712 3.839,333 8.902,969 9.143.474 1.798.688 2.017,121 25,481,366 26.165.260 17.026.981 17.486.067 9.088.577 9,335,816 2.120.431 2.177.889 1.325.086 1.491.100 1.470.092 1.649.983 1,123,984 1.155.982 72.076.886

74.462.027

BV.

wozl.nl

. /

V f .\: I

cj^mr r •■

’’ C

■1

wozl

Goedgekeurd Vastgesteld

door het Algemeen door het Algemeen

Bestuur d.d. 18november 2021. Bestuur d.d. 2 juni 2022.

De Algemeen directeur/ Secretaris

De voorzitter

F. Dijk

M.E.E. de Beer

■

lste begrotingswijziging 2022 GE WOZL

Leeswijzer Bekijkje ditplandigitaal? Dankun je hiernavigeren

Hier kun je zieninwelk hoofdstuk je bent

O © O O

Download onze app

Samenvatting De begroting 2022

is door

Het tekort voorfinanciering en algemene

dekkingsmiddelen

het Algemeen Bestuur op 8

2022 wordt een tekort voorfinanciering en algemene

juli 2021 vastgesteld.De 1ste

begroot.

is in de begroting

dekkingsmiddelen

2022 gesteld

op -€1.976.000. In de 1ste begrotingswijziging

verwacht van -€1.915.000 en is daarmee €61.000 beter dan

begrotingswijziging 2022 van het Werkvoorzieningsschap

In 2021 is door het Ministerie van BZK de mei- en septembercirculaire

Oostelijk ZuidLimburg (GR

effect voor zowel de deelnemende

W02L) wordt aangeboden

originele

vanwege de volgende redenen:

De positieve

begroting

gemeenten

2021 gepubliceerd.

Deze circulaire heeft voor 2022 een positief

als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met €751 ten opzichte van de

2022 (zie ook de toelichting bij hoofdstuk 3).

effecten worden éénop ééndoorgegeven

verbonden partij WOZL Beschut 2.0 hetgeen

als gevolg

aan de uitvoeringsorganisaties daarvan leidt tot lagere

GR WSP Parkstad, de Werkmeester

tekortbijdragen

van de deelnemende

en de

gemeenten.

» Mei-en septembercirculaire 2021 van het Ministerie van

In deze begroting

BZK;

op de werkelijk verwachte pensioneringen

• De doelstelling zoals verwoord

begroting

is voor 2022 kritisch gekeken

naar de verwachte uitstroom van Sw-medewerkers.

en 3% overig verloop. Dit laatste percentage

2022 (2%) na analyse van de uitstroom van Sw-medewerkers

in het Ondernemingsplan WSP

Dit leidt tot een daling van 68 arbeidsjaren ten opzichte van de originele

Parkstad 2022;

deelnemende

gemeenten

in de afgelopen begroting

is gestegen

Hierbij is de uitstroom gebaseerd ten opzichte van de oorspronkelijke

jaren.

2022 als gevolg

dat de subsidiebijdrage

van de

lager zal uitvallen.

» De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2022; • De verwachte operationele

Voor de uitvoeringsorganisatie

WOZL Beschut 2.0 wordt voor 2022 een netto resultaat verwacht dat €141.000 beter is dan begroot en

bestaat uit een beter subsidieresultaat

ad. €58.000en een beter operationeel

resultaat ad. €82.000.

realisatie van de verbonden partij WOZL Beschut 2.0.

In 2021 heeft onze organisatie in beperkte

mate financiële gevolgen

ondervonden van de coronacrisis. Gevolgen

die vanuit de

Rijksoverheid ruimschoots worden gecompenseerd. Voor 2022 hebben wij geen in een robuuste

financiële gevolgen

orderportefeuille

van de coronacrisis opgenomen

en ons vermogen

in deze 1ste begrotingswijziging.

om de inrichting van de werkzaamheden

Wij hebben vertrouwen

steeds conform de geldende

maatregelen

kunnen blijven invullen, ook wanneer deze weer zouden worden aangescherpt. We hopen dan ook op een gezond en economisch stabiel 2022 voor onze medewerkers,

organisatie en relaties.

Fred Dijk Algemeen

directeur / Secretaris

Inhoud naar vorige pagina

Beschut 2.0

KPI’s

naar volgende

—

Verloop van de arbeids jaren Wsw

Beïnvloedbare factoren

Mei- en september circulaire 2021

Risico analyse

pagina

naar inhoudsopgave

> >

Bijlagen

4 Finance 9

■■

KPI's GR WOZL Resultaat voor financiering en algemene middelen Arbeidsjaren Wsw

dekkings-

-€1.976.000

-€1.915.000

€61.000

2.560,32

2.492,35

-68.47

-€2.080.000

-€1.998.000

Beschut 2.0 Operationeel

resultaat

Gemiddelde

toegevoegde

Ziekteverzuim

waarde per fte

€82.000

-62.092

€2.338

€246

20%

Figuur1: KPI's

2 Verloop vanole arbeidsjaren Wsw Realisatie arbeidsjaren

2022

begroting

1ste begrotings wijziging

verschil

2.390,10

2.329,66

-60,44

werken

80,00

78,91

-1,09

Beschut werken

90,72

83,77

-6,95

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

Het aantal medewerkers heeft betrekking

bij de verbonden partijen

op de geplaatste

uitvoeringsorganisaties

medewerkers

GR WSP Parkstad en WOZL

Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers Verbonden partijen / regulier Begeleid

bij

werken betreft medewerkers

begeleid

met Wsw-indicatie

werkzaam onder contract van reguliere

werkgevers.

GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en Totaal

2.560,82

2.492,35

-68,47

betaalt de naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever.

2022 Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

begroting

Beekdalen

132,83

Brunssum

316,31

2022 1ste begrotings wijziging

133,42 302,65

verschil

Het aantal medewerkers

in de categorie

werken" heeft betrekking

op de geplaatste

medewerkers

bij uitvoeringsorganisaties

0,58 -13,67

De 1ste begrotingswijziging gemiddeld

63,91

63,07

-0,84

905,31

882,46

-22,86

Kerkrade

604,95

584,71

-20,24

Landgraaf

322,91

313,98

-8,93

dan waar in de begroting gehouden.

Simpelveld

75,34

73,87

-1,46

Vaals

47,08

49,69

2,61

Valkenburg

52,23

48,51

-3,72

Voerendaal

39,93

40,00

0,06

dan in de begroting van een lagere

-68,47

2022. Dit is met name het gevolg

stand van de AJ per 1 januari 2022 2022 rekening

Daarnaast wordt rekening als gevolg

2.492,35

2022 is gebaseerd

2.492 arbeidsjaren (AJ). Dit is 68 minder

Heerlen

2.560,82

Relim en de

Werkmeester.

Gulpen-Wittem

Totaal

"Beschut

gehouden

van pensionering

pensioendata)

mee is

met uitstroom

(op basis van werkelijke

en een overige

uitstroom (met name

overlijden en ziek uit dienst) van 3%. Dit percentage Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€28.146

€ 28.897

Figuur2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren

€751

was in de oorspronkelijke

begroting

2% maar is

opgehoogd

na analyse van het werkelijke verloop

de afgelopen

jaren.

Mei- en september circulaire 2021 De mei- en septembercirculaire

2021 die het Ministerie

van BZK heeft gepubliceerd,

heeft voor GR WOZL en

de deelnemende

gemeenten

een positief effect. Het

subsidiebedrag

per arbeidsjaar is in 2022 per saldo

€751 hoger dan is opgenomen De September-circulaire de rijksbijdrage Sw.

Het subsidiebedrag 2022 bedroeg

in de begroting

2021 heeft geen

2022.

invloed op

per arbeidsjaar in de begroting

Subsidiebedrag

cf. begroting

2022

28.146

Subsidieontwildceling cf. mei- enseptembercirculaire 2021 LPO

598

Volume

153

Subsidiebedrag

cf. l^begr.wijz.2022

28.897

€28.146. Dit bedrag was gebaseerd

op de mei- en septembercirculaire

2020 van het

Positiefprijsverschil

751

Ministerie van BZK. In de 1ste begrotingswijziging

bedraagt het

bedrag per arbeidsjaar op basis van de mei- en septembercirculaire

Figuur3: Subsidieontwikkeling perAJ

2021 €28.897. Een verschil van

€751 dat enerzijds voor €598 wordtveroorzaakt door een hogere

bijdrage ter compensatie

van stijgende

lonen en anderzijds een volume effect van €153 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.

4 Finance (bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

2022

Rubriek

lste begr. wijz.

begroting Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten

verschil

114 -373

112 -373

-2 -0

-259

-261

-2

Uitvoering

Wsw

72.077 -70.815

72.021 -70.837

-56 -22

1.262

1.184

-78

128 -128

-2.949

-2.808

141

onttrekking

-2.949

-2.808

141

Gerealiseerd resultaat

86.812 -86.842

85.497 -85.527

-1.315 1.315

Uitvoering WIW baten lasten Beschut 2.0 baten lasten PersoneelskostenWsw baten lasten

verschil

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Beschut 2.0

Uitvoering Wsw baten lasten

lste begr. wijz.

begroting

259 -1.262 2.949

261 -1.184 2.808

2 78 -141

1.946

1.885

-61

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-30

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties in reserves

-30

Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad 439 346 baten -439 -346 lasten

-93 93

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

-30

-1.976

Figuur4: Overzichtvan batenenlasten GR WOZL

-1.915

bestemmingsreserve

“

Toelichting op het overzicht baten en lasten begroting en lste begrotingswijziging 2022. De begroting vastgesteld

lagere

aantal arbeidsjaren leidt in de prognose

tot

zorgt voor een positief hoeveelheidsverschil

van

€2.167.000. Daarnaast is er een negatief

prijsverschil

van €1.927.000. Per saldo is de bijdrage van de

van €810.000en heeft €42.000 betrekking

op een

deelnemende

lagere

een lagere

bijdrage van de deelnemende gemeenten

gemeenten

€55.000 lager dan begroot.

bijdrage van de LIV.

2022 GR WOZL is op 8juli 2021 door het algemeen

bestuur.

In de lasten leidt dit tot een stijging van €22.000

Uitvoering WSW Heuvellandgemeenten in GR

Dit verschil bestaat voor €1.737.000 uit een positief

WSP Parkstad

Het resultaat voorfinanciering en algemene

hoeveelheidsverschil

Het tekort in de bedrijfsvoering

dekkingsmiddelen

bedraagt in de 1ste

negatief

begrotingswijziging

2022 €1.915.000. Dat is €61.000

beter dan is opgenomen

GR WOZL in rekening In de begroting

Bedrijfsvoering

uitvoering

de begroting

gelijk gebleven.

zijn ten opzichte van

In de baten zit een klein

gemeenten.

2022 is ervan uitgegaan

WIW volledig zou zijn gestopt.

in 2022 €128.000bedragen.

gemeenten

laste van de gemeente

voor dit onderdeel

met hetzelfde

bedrag

Halverwege dan

De verwachting is dat de kosten voor WIW

verschil van €2.000 waardoor de bijdragen van de toeneemt

dat de

2021 blijkt de afbouw langzamer te verlopen gepland.

Deze kosten komen ten

Heerlen

en Kerkrade.

(van €259.000 naar €261.000).

Verbonden partij Beschut 2.0 Uitvoering Wsw

Voor geheel

De positieve

een netto resultaat verwacht dat €141.000 beter is

effecten van de mei- en

septembercirculaire

2021 zijn opgenomen

1s!e begrotingswijziging rekening

gehouden

in de

2022. In de begroting

met een bedrag van €28.146per

arbeidsjaar en in de 1sle begrotingswijziging

bedraagt

2022 wordt in de 1ste begrotingswijziging

dan vermeld in de begroting. een operationeel

Dit resultaat bestaat uit

resultaat dat €82.000beter is en

een subsidieresultaat

dat €58.000beter is dan de

begroting.

dit €28.897 per arbeidsjaar. Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen Het verschil van €751 per arbeidsjaar (positief prijsverschil) leidt in de prognose bijdrage van de deelnemende €1.872.000.Daarentegen

naar de toelichting WOZL Beschut 2.0.

tot een hogere

gemeenten

van

is er ook sprake van 68

minder arbeidsjaren (hoeveelheidsverschil).

Het

PersoneelskostenWsw De personeelskosten

en de verbonden

partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de

prijsverschil.

Uitvoering WIW

in de begroting.

De lasten van de bedrijfsvoering

en voor€1.759.000 uit een

Wsw zijn per saldo €1.315.000

lager dan begroot. De daling van het aantal AJ

gebracht bij de Heuvelland

(bedragen x € 1.000,-) Resultaatsverloopvoor financiering en algemene dekkingsmiddelen Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf. begroting 2022 Lager resultaat in bedrijfsvoering door lagere baten Lager positief saldo uitvoering Wsw door 42,03 AJ minder Beter operationeel resulaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsidieresultaat WOZL Beschut 2.0

-1.976 -2 -78 82 58 61

Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2022

Figuur5: ResultaatverloopGR WOZL

-1.915

5 Beschut 2.0 Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht (bedragen x € l.OOO,-) 1ste beg roting Omschrijving

begrotings

2022

wijziging

500

op de

1sle begrotingswijziging

2022.

519

Verbruik grondstoffen, inhuur.

De omzet in de 1sle begrotingswijziging

500

519

-776 O

-725 O

51 O

waarde liggen De hogere

Toegevoegde waarde

2022 versus begroting

Omzetwaarde en brutomarge boven de begroting.

uitbesteed

WOZL

verschil

2022 O m zetwa a rde

is opgenomen

Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking

ligt €19.000

De bruto marge en toegevoegde

eveneens

€19.000 boven de begroting.

omzet betreft hogere

omzetvolumes

bij een

aantal kleine klanten.

Personeelskosten

Lonen

n-SW

Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten Overige personeelskosten personele kostenSW personele kostenn-SW

SW n-SW

Totaal Personeelskosten

-370 O -370 -776

-425 O -425 -725

-1.146

-1.150

0 -55 O -55 51

Personeelskosten Het gemiddeld

aantal niet-Sw fte zijn in de begroting

en in de 1ste begrotingswijziging

gelijk (12 fte). De lonen

niet-Sw zijn in de 1sle begrotingswijziging dan de begroting

i.v.m. lager begrote

€51.000 lager

salariskosten

-4

(prijsverschil). Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat

-1.367

-2. 080

-1.998

-7.493 64

336

-7.829

Liv

69 6.892

6.619

-5 -273

-868

-810

Netto resultaat

-2.949

-2.808

141

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

239,00 12,00

222,00 12,00

- 17 O

Aantal AJ Wsw

247,00

231,00

- 16

Rïjkssubsidie

De overige

personeelskosten

dan de 1sle begrotingswijziging

Lonen SW Wet

-1.434

Subsidie resultaa t

uitbetaling

Swzijn €55.000 hoger i.v.m. reservering

verlof bij ontslag en overlijdensuitkeringen.

Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn in de 1ste begrotingswijziging

Figuur6: Financieeloverzichtverbonden partij Beschut2.0 (afgerondin duizendtallen)

€67.000 lager dan begroot en betreft met name lagere huisvestingskosten.

Operationeel resultaat Het operationeel

resultaat in de 1ste begrotingswijziging

bedraagt -€1.998.000 en is €82.000beter dan het begrote

operationele

resultaat. De belangrijkste

oorzaken zijn een hogere (€19.000), hogere lagere

toegevoegde

personeelskosten

waarde (-€4.000) en

bedrijfskosten (€ 67.000).

Subsidieresultaat Het subsidieresultaat

is het verschil tussen

de Sw-

loonkosten en de ontvangen subsidiebijdrage. subsidieresultaat

Het

De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €336.000 lager. Het verschil bestaat uit een positief hoeveelheidseffect (minder Sw-medewerkers, prijseffect

Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. begroting 2022

van een lager aantal arbeidsjaren (-€446.000,

16 arbeidsjaren) en hogere septembercirculaire

ResultaatsverloopBeschut 2.0

€557.000) en een negatief

ad. €221.000.

De rijkssubsidies zijn €273.000 lager dan begroot als gevolg

(bedragen x € 1.000,-)

is €58.000beter dan de begroting.

rijkssubsidies mei- en

Hogere omzet Lagere lonen niet SW i.v.m. later invullen bezetting Hogere personeelskosten SW: uitkeringen bij overlijden en uitbetaling Lagere bedrijfskosten m.n. huisvestingskosten Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere bezetting

-2.949 19 51 -55 67 58

2022 €173.000. 141

Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1sle begrotingswijziging

Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging

bedraagt - €2.808.000 en is €141.000 beter dan begroot.

Figuur7: Financieeloverzichtverbonden partij Beschut2.0

-2.808

6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.

Geplande acties

Thema Binnen halen van passend werk

Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van WOZL Beschut 2.0. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op beperken van kwetsbaarheid voor economische ontwikkelingen (met tevens focus op toegevoegde waarde)

Beheersen

van ziekteverzuim

Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten

Verhogen

van de productiviteit

Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk

werk en

Zorgvuldige

en de organisatie

Terugstroom 2.0

naar WOZL Beschut

Figuur8: Beïnvloedbare factoren

procedure

volgen in belang van medewerker

7 Risico analyse In de onderstaande tabel

is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging

Risicoin begrotincr Loonprijsontwikkeling

Terugstroom

_______

2021

van detacheringen

2022 mee rekening

is gehouden,

nader toegelicht.

Toelichting in risico ln de 1ste begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meiseptembercirculaire 2021. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 2,11%. In de 1sle begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,2% per 1 januari. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1-1-2022 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

naar Beschut 2.0

In de 1ste begrotingswijziging 2022 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacheringen 10 fte en vanuit Relim 5fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Corona-crisis en maatregelen

Naar verwachting wordt ook WSP Parkstad/WOZL in 2022 geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis. Derhalve verwachten wij in 2022 vooralsnog geen coronacrisis.

financiële consequenties

als gevolge

van de

Figuur9: Risico analyse

Risicoin begrotincr

Toelichting in risico

Effecten Cao Sw

In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor Beschut 2.0 potentieel maximaal 30 fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen Beschut 2.0 werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1ste begrotingswijziging. Omdat er geen direct 1-op-1 verband is tussen aantal medewerkers en omzet kan geen betrouwbare indicatie gegeven worden van mogelijke omzeteffecten. Wanneer 50% van deze medewerkers gebruik zou gaan maken van deze regeling heeft dit een verwacht positief effect op het subsidieresultaat van €60.000. De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze 1sle begrotingswijziging meegenomen. Binnen Beschut 2.0 is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 42 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 21 fte ’s met een indicatieve verbetering van het subsidieresultaat van €27.000.

8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2022

Deelnemende gemeente

bedrijfs voering

uitvoering Wsw

resultaat Beschut 2.0

totaal financiering

GR WOZL

WSW Heuvelland gemeenten in

subsidie

totaal bijdragen

Beekdaelen

13.400

-65.263

152.483

100.621

Brunssum Gulpen-W ittem

-155.992 -31.429 -443.574 -297.763

364.468 73.432

Heerlen Ke rkrade

32.030 6.453 91.080 61.140

1.036.389 695.709

240.506 48.456 683.895 459.086

169.977 -

Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg

32.927 7.652 4.905 5.315

-160.359 -37.267 -23.887 -25.883

374.671 87.072 55.810 60.475

247.239 57.457 36.828 39.906

129.186 139.985

9.088.577

9.335.816

2.120.431 1.325.086 1.470.092

2.177.889 1.491.100 1.649.983

Voerendaal

4.261

-20.754

48.490

31.998

1.123.984

1.155.982

259.163

-1.262.171

2.949.000

1.945.992

439.149

72.076.886

74.462.027

totaal * Betreft de verrekening

van uitvoeringskosten

Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten

binnen WSP Parkstad Detacheringen

3.738.712 3.839.333 9.143.474 8.902.969 1.798.688 2.017.121 25.481.366 26.165.260 17.486.067 17.026.981

BV.

Figuur10: Totale bijdragedeelnemende gemeenten Begroting 2022 GR WOZL Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2022

GR WOZL

WSW Heuvelland gemeenten in

subsidie

Deelnemende gemeente

bedrijfs voering 13.990 31.711 6.597 92.470 61.386 32.897 7.724 5.204 5.081 4.195

Beekdaelen Brunssum Gulpen-W ittem Heerlen Ke rkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal * Betreft de verrekening

261.255 van uitvoeringskosten

uitvoering Wsw

resultaat Beschut 2.0

-63.412

150.364 340.837 70.911 993.877 659.787 353.577

-143.739 -29.905 -419.142 -278.248 -149.112 -35.009 -23.589 -23.030

83.015 55.935 54.609

totaal financiering 100.941 228.809 47.603 667.205 442.926 237.362 55.729

-19.015

45.088

37.550 36.660 30.268

-1.184.201

2.808.000

1.885.054

Wsw t.b.v. de Heuuellandgemeenten

3.855.359 8.745.618 1.822.514

25.500.181 16.896.481 9.073.150 2.134.718

3.956.301 8.974.428 2.005.287 26.167.387 17.339.407 9.310.512 2.190.447

1.435.749 1.401.759 1.155.771

1.579.923 1.542.515 1.186.039

135.170

106.623 104.096

345.889

binnen WSP Parkstad Detacheringen

Figuur11: Totale bijdragedeelnemende gemeenten 1ste begr.Wijz. 2022 GR WOZL

totaal bijdragen

72.021.302

74.252.246

BV.

Omschrijving Regulier Verbonden partijen Verbonden partijen Werkmeester Totaal Regulier

GR.WSP Beschut 2.0

Begeleid werken

verg. uitv, per aj/fte

1.262.623

98.642

1.361.266

2.280.377

919.111

1.703.773 390.854 2.094.626

10.853

2.105.480

1.960.200

-145.280

456.606

2.550

459.156

460.511

16.000

123.000

Loonkosten extra jobcoach*

Totaal Arbeidsjaren (AJ)

2.492,35

Figuur12: Specificatie van deuitvoering l/Ksw 2022

resultaat

485.270 43.560 3.185 532.015

78,91

35.815

rijksbijdrage € 28.897

60.281.994 6.662.560 375.661 67.320.215

59.796.724 6.619.000 372.476 66.788.200

15,94

totaal kosten

59.796.724 6.619.000 372.476 66.788.200

28.652 28.652 28.652

67,83

uitv. kosten WOZL

0 0 0 0

2.086,10 230,56 13,00 2.329,66

Bechut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim

Beschut werken: Werkmeester

subsidielasten

70.602.056

112.046

70.837.102

1.355 -123.000

72.021.302

1.184.201

Bijdragen bedrijfsvoering

(x€l) AJ cf 01-01 2021

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

begroting

136,14 € 325,40 € 65,56 € 925,30 € 621,14 € 334,51 € 77,74 € 49,83 € 53,99 € 43,29 €

2.632,90

€

Figuur13: Specificatie van debijdragenin debedrijfsvoering

AJ cf 01-01 2021

1ste begrotingswijz. 2022

13.400 32.030 6.453 91.080 61.140 32.927 7.652 4.905 5.315 4.261

137,97 € 312,75 € 65,07 € 911,97 € 605,41 € 324,44 € 76,17 € 51,33 € 50,11 € 41,37 €

259.163

2.576,59 €

Verschil

13.990 € 31.711 € 6.597 € 92.470 € 61.386 € 32.897 € 7.724 € 5.204 € 5.081 € 4.195 €

261.255

€

589 -319 144 1.390 246 -30 72 299 -234 -66

2.092

Bijdragen uitvoering Wsw

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Ke rkra d e Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

(x€l) AJ cf 01-012021

begroting

136,14 € 325,40 € 65,56 € 925,30 € 621,14 € 334,51 € 77,74 € 49,83 € 53,99 € 43,29 €

2.632,90

€

-65.263 -155.992 -31.429 -443.574 -297.763 -160.359 -37.267 -23.887 -25.883 -20.754

-1.262.171

AJ cf 01-012021

1ste begrotingswijz. 2022

137,97 € 312,75 € 65,07 € 911,97 € 605,41 € 324,44 € 76,17 € 51,33 € 50,11 € 41,37 €

2.576,59 €

Verschil

-63.412 € -143.739 € -29.905 € -419.142 € -278.248 € -149.112 € -35.009 € -23.589 € -23.030 € -19.015 €

-1.184.201

€

1.851 12.253 1.524 24.432 19.515 11.247 2.258 298 2.853 1.739

77.970

Figuur14: Specificatie van debijdragenin deuitvoering Wsw

(x€l)

Bijdragen Beschut 2.0

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Ke rkra d e Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal

AJ cf 01-012021 136,14 325,40 65,56 925,30 621,14 334,51 77,74 49,83 53,99 43,29

begroting € 152.483 € 364.468 € 73.432 € 1.036.389 € 695.709 € 374.671 € 87.072 € 55.810 € 60.475 € 48.490

2.632,90

€ 2.949.000

Figuur15: Specificatie van debijdragenWOZL Beschut2.0

AJ cf 01-01- 1ste begrotings2021 wijz. 2022 137,97 € 150.364 € 340.837 312,75 65,07 € 70.911 € 993.877 911,97 € 659.787 605,41 324,44 € 353.577 76,17 € 83.015 51,33 € 55.935 € 54.609 50,11 41,37 € 45.088 2.576,59

€ 2.808.000

Verschil -€ 2.120 -€ 23.630 -€ 2.521 -€ 42.512 -€ 35.922 -€ 21.094 -€ 4.057 € 125 -€ 5.866 -€ 3.402 -€ 141.000

11.

Locatie Carbon 6

Kloosterweg

Locatie Beschut 2.0

Sourethweg

6412 CN Heerlen

6422 PC Heerlen

Postbus 330

Postbus 6001

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

045 566

66 00

68 00

WOZL www.wozl.nl

wozl

Kwartaalrapportage G3R WGZL Q.3 2021

Leeswijzer Bekijkje dezerapportage digitaal? Dankun je hiernavigeren

Hier kun je zieninwelk hoofdstuk je bent

Download onzeapp

O © © G

Voorwoord De herfst dient zich aan. Dit betekent dat

Ondanks de versoepelingen

in de maatregelen

we terug kunnen kijken op de afgelopen 9

te zoveel mogelijk te beschermen.

blijft er alertheid voor klachten, het wassen van de handen, om elkaar

maanden van 2021. Een periode waarover In het laatste kwartaal hebben VNG en de Vakbonden overeenstemming

bereikt over een nieuwe

coronamaatregelen maar van beperkt

een looptijd tot 2025. De seniorenregeling

regeling

invloed zijn geweest op onze resultaten.

Uittredeing

Het Ministerie SZW heeft voor het

hiervan gebruik

we gelukkig kunnen constateren dat de

(RVU) met de mogelijkheid

is uitgebreidt

met een 64-jarige

twee jaar voor pensioen

te stoppen

gaan maken is nog onduidelijk, evenals de gevolgen

CAO Wsw met

en een Regeling

met werken. Hoeveel

Vervroegde

Sw-medewerkers

voor de organisatie.

1e halfjaar een corona-compensatie toegekend, welke ruimschootsonze extra kosten ten gevolge van corona afdekt.

Het resultaat voorfinanciering en algemene

dekkingsmiddelen

begroot. Dit wordt echter veroorzaakt door de verzamelde als gevolg

is t/m het derde kwartaal €341.000 slechter dan

incidentele

van de coronacrisis. Zoals in de 2de begrotingswijziging

compensatie

aangekondigd

in de jaarrekening.

voor de decembercirculaire

Het slechtere

last van omzetderving

en extra vervoerskosten

GR WOZL 2022 aangekondigd

is hiervoor een

(naar verwachting circa €1,5mln) welke verwerkt zal worden

resultaat t/m het derde kwartaal geeft

daarmee een vertekend

beeld in relatie tot de

jaarverwachting. Operationeel

hebben we het goed gedaan en presteren

Fred Dijk Algemeen

directeur/Secretaris

we beter dan begroot. Laten we deze trend vast houden.

Inhoud 1

naar vorige pagina

Beschut 2.0

KPI’s

■ 2

Beïnvloedbare factoren

Personeel 8c organisatie

Finance

Risico analyse 15

naar volgende

—

pagina

naar inhoudsopgave

KPFs lste Begr. wijz. t/m sept. 2021

GR WOZL

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Arbeidsjaren Sw

Operationeel

resultaat

Gemiddelde

toegevoegde

Figuur1: KPI's

-€1.951.000

-€2.067.000

2.695,45

2.716,69

-€1.518,000

-€1.347.000

-€2.025.000

€1.484

€1.687

€1.979

-€1.610.000 2.734,14

lsl0 Begr. wijz. t/m sept. 2021

Beschut 2.0

Ziekteverzuim

Realisatie t/m sept. 2021

waarde per fte

20%

2 Personeel 8c Organisatie Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

2020

2021

cf. jaar rekening

cf. 1ste begrotings wijziging

2021 t/m september cf. 1ste begrotings wijziging

2021 t/m september cf. realisatie

Realisatie arbeidsjaren Het aantal medewerkers de geplaatste

bij de verbonden partijen heeft betrekking

medewerkers

bij de uitvoeringsorganisaties

GR WSP

Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. 2.518,41

2.684,77

2.535,66

2.553,11

werken

87,65

84,00

82,15

Beschut werken

107,75

97,03

94,89

2.880,16

2.716,69

2.734,14

Verbonden partijen / regulier Begeleid

Totaal

2.695,45

Het aantal medewerkers

bij Beschut Werken heeft betrekking

geplaatste

bij de uitvoeringsorganisaties

medewerkers

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

2021

cf. jaar rekening

cf. 1ste begrotings wijziging

2021 t/m september cf. 1ste begrotings wijziging

2021 t/m september cf. realisatie

2.695,45

146,53

139,57

140,47

143,47

Brunssum

356,43

336,00

338,15

327,53

74,42

68,72

69,17

69,69

996,13

950,12

956,22

938,11

Kerkrade

684,68

643,76

647,89

637,05

Landgraaf

374,36

347,22

349,45

345,92

Gulpen-W

ittem

Heerlen

Simpelveld

85,82

80,96

81,48

81,90

Vaals

56,76

52,53

52,87

54,38

Valkenburg

56,73

55,05

55,41

52,99

Voerendaal

48,30

42,76

43,03

44,41

Totaal

2.880,16

2.716,69

2.734,14

2.695,45

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€27.016

€27.712

€ 27.712

€27.712

tot en met september

bedraagt

en is 38,69 arbeidsjaren lager dan begroot in de 1sle

begrotingswijziging

2021.

De 1ste begrotingswijziging voor geheel

Beekdaelen

Relim en De

Werkmeester. Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren

2020

op de

2021 is gebaseerd

op 2.716,69 arbeidsjaren

2021.

Het subsidiebedrag

per arbeidsjaar bedraagt conform de 1ste

begrotingswijziging

€27.712.

Figuur2: Realisatie arbeidsjaren 6

3 Finance (bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten Rubriek

_____

2021

t/m september 2021

lste begr. wijz.

verschil

realisatie

Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten

90 -300

89 -279

-1 21

..... -392

-210

-190

-272

56.826 -55.898

56.022 -55.223

-804 675

75.285 -74.051

928

799

-129

1.234

50 -50

109 -109

59 -59

66 -66

120

Uitvoering Wsw baten lasten

Uitvoering WIW baten lasten Beschut 2.0 baten lasten

-2.305

-2.106

199

-2.999

-2.305

-2.106

199

-2.999

69.841 -69.864

68.021 -68.029

-1.820 1.835

91.828 -91.858

-23

-8

-30

PersoneelskostenWsw baten lasten Transitie baten

“

404 -404

7 -7

lasten

Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GRWSP Parkstad baten lasten

397 -397

529 -529

Figuur3: Overzichtvan batenenlasten GR WOZL deel1

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

2021

t/m september 2021

Rubriek

lste begr. wijz.

realisatie

lste begr. w ijz.

verschil

Incidentele baten en lasten baten lasten

Resultaat voorfinanciering en algemene dekkingsmiddelen

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Beschut 2.0

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-446

-1.610

-1.951

-341

-2.067

204

-925 2.249

272 -1.234 2.999

1.529

2.037

-81

-422

-341

-30

Mutaties in reserves onttrekking

bestemmingsreserve

Gerealiseerd resultaat

-15

-58

-414

-356

Figuur4: Overzichtvan batenenlasten GR WOZL deel2

Toelichting op het overzicht baten en lasten tot en met september De 1ste begrotingswijziging mei 2021 goedgekeurd

2021 GR WOZL is op 27 door het Algemeen

Bestuur.

door de lagere

€446.000 dat voor €162.000 bestaat uit extra

arbeidsjaren dan begroot.

vervoerskosten

en €267.000 aan omzetverlies

Verbonden partij Beschut 2.0

gedetacheerde

medewerkers.

Het resultaat van de verbonden partijen is tot en met

betreft het onderzoek dat is gedaan naar High Risk

september

medewerkers.

2021 €199.000beter dan begroot. Voorde

toelichting op het resultaat wordt verwezen dekkingsmiddelen

is tot en met september

De overige €17.000

naar de In de decembercirculaire

toelichting van Beschut 2.0.

Het resultaat voorfinanciering en algemene

worden toegekend

€341.000

zal een coronacompensatie

ter hoogte van circa €560 per

slechter dan begroot.

PersoneelskostenWsw

arbeidsjaar. In de 2de begrotingswijziging

De personeelskosten

GR WOZL is hiervoor een verwacht jaarbedrag

Bedrijfsvoering

begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat er in de

De kosten van bedrijfsvoering de bedrijfsvoering

betreffen

de kosten van

van de GR WOZL, het Algemeen

september

bedragen

zijn opgenomen

dan begroot (hoeveelheidseffect

positieve

arbeidsjaren tot en met september

2.695,45

en zijn 38,69 arbeidsjaren lager

personeelskosten.

Het overige

verschil van €18.000wordt veroorzaakt

door de uitbetaalde verloftegoeden ASB die t/m september hoger

van de groep

is begroot dan dat er is

gerealiseerd.

dan begroot (2.734,14 AJ). De kosten van de uitvoering

Wsw zijn €675.000 lager

dan de 1ste begrotingswijziging

2021. Dit komt met

name door de lagere

van

de lonen van €880.000 en een positief verschil van

€20.000 lager dan begroot.

Uitvoering Wsw bedragen

opgenomen

realisatie van de loonkosten minder Sw-medewerkers

€17.000 in de overige De gerealiseerde

zijn €1.836.000lager dan

€920.000). Daarnaast is er een positief prijseffect

Bestuur en de directie. De kosten tot en met

Uitvoering WSW Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering

realisatie in arbeidsjaren.

en de verbonden

partijen van de GW WSP Parkstad wordt De kosten hebben betrekking

op de vergoeding

GR WOZL aan de uitvoeringsorganisaties Parkstad, Relim, De Werkmeester

die de

GR WSP

via de GR WOZL in rekening Heuvellandgemeenten.

Incidentele baten en lasten De incidentele

De baten van de uitvoering onder begroting,

gebracht bij de

en Beschut 2.0

betaalt.

hetgeen

Wsw liggen

€804.000

met name wordt veroorzaakt

lasten betreffen

de extra tekorten in

2021 binnen de verbonden partijen als gevolg corona epidemie.

voor

van de

In totaal bedraagt dit t/m september

van €1,5mio.

2021

(bedragen x € 1.000,-)

ResultaatsverloopGR WOZL Q3 Begroot resultaat GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2021

-58

Beter resultaat in bedrijfsvoering Lager positief saldo uitvoering Wsw door 38,69 minder AJ Beter operationeel resulaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsidieresultaat WOZL Beschut 2.0 door lagere bezetting Incidentele lasten corona: extra vervoeren omzetverlies Totaal resultaatsverslechtering

t.o.v. 1ste begrotingswijziging

20 -129 171 28 -446

2021

-356

Gerealiseerd resultaat GR WOZL t/m Q3

-414

Figuur5: ResultaatverloopGR WOZL t/m Q3 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten t/m september 2021

GR WOZL_________________

Toelichting De bijdragen van de deelnemende

Deelnemende gemeente

bedrijfs voering

subsidie verant woording

resultaat Beschut 2.0

totaal financiering

gemeenten

Heuvelland gemeente WSP*

subsidie

totaal bijdragen

zijn gebaseerd

de 1sle begrotingswijziging

op 9/12 deel var 2021 van de GR

WOZL. Beekdaelen Brunssum Gulpen-W ittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal * Betreft de \errekening

10.437 25.295 5.247 70.913 48.635 26.269 6.143 4.031 4.095 3.260

-47.279 -114.590 -23.768 -321.241 -220.319 -119.001 -27.829 -18.261 -18.553 -14.769

204.325

-925.610

van uitkeringskosten

114.888 278.456 57.756 780.621 535.379 289.176 67.626 44.374 45.084 35.890 2.249.250

Wsw t.b.v. de Heu\ellandgemeenten

78.046 189.161 39.235 531.593 363.695 196.443 45.940 30.144 30.626 24.381 1.529.264

158.329

121.644 123.590

403.563

binnen WSP Parkstad Detacheringen

2.981.977 3.060.023 6.807.410 6.996.571 1.448.378 1.645.942 19.497.697 20.029.290 13.240.372 13.604.066 7.189.677 7.386.121 1.748.195 1.702.256 1.130.139 1.281.928 1.101.441 1.255.657 947.356 922.975 56.022.323

De subsidiebijdrage de gerealiseerde deelnemende september

is gebaseerd

arbeidsjaren per gemeente

tot en met

2021.

57.955.150

BV.

Figuur6: Totale bijdragedeelnemende gemeenten t/m september 2021

SPECIFICATIE UITVOERING SW Omschrijvingaj Regulier Verbonden partijen Verbonden partijen Werkmeester Totaal Regulier

GRWSP Beschut 2.0

verg. uitv, subsidieuitv. kosten totaal per aj/fte *lastenWOZLkosten _____________

46.608.926 4.990.472 280.534 51.879.933

47.024.668 5.034.986 283.037 52.342.691

415.742 44.514 2.502 462.758

1.037.203

77.018

1.114.221

1.707.452

593.231

1.425.153 321.702 1.746.855

9.182

1.756.037

1.590.357

-165.680

378.447

2.205

380.652

381.823

27.467 27.467 27.467

46.608.926 4.990.472 280.534 51.879.933

82,15

16.834

Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim 76,52

18,37

Beschut werken: Werkmeester

34.334

92.618

Loonkosten extra jobcoach

Totaal Arbeidsjaren (AJ) * bij beschut werken

2.695,45

wordt subsidie

resultaat

0 0 0 0

2.262,54 242,25 13,62 2.518,41

Begeleid werken

rijksbijdrage €27.712

55.042.438

88.404

55.223.460

1.171 -92.618

56.022.323

798.863

verstrekt op basis van FTE

Figuur7: Specificatie van deuitvoering Sw t/m september 2021

4 Beschut 2.0 Financieel resultaat

Bedrijfskosten

Sw-loonkosten en de ontvangen subsidie bijdrage.

In het exploitatieoverzicht

De bedrijfskosten zijn €85.000lager dan begroot.

Het subsidieresultaat

De belangrijkste

De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €147.000

is opgenomen

WOZL

Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de exploitatie

tot en met september

realisatiecijfers zijn toegelicht begrotingswijziging

2021. De

in vergelijking

met de 1slB

oorzaak hiervan ligt in lagere

huisvestingskosten begrote

i.v.m. het nog niet uitvoeren

lager dan begroot. Het verschil bestaat uit een

van

hoeveelheidseffect

projecten.

Operationeel resultaat Het operationeel

Omzetwaarde en brutomarge De omzet ligt €38.000boven begroting. waarde liggen

hogere

gerealiseerde

De bruto

De hogere

omzet betreft

(€38.000),lagere

bij een klant

lagere

ad.

resultaat bedraagt -€1.347.000 en is

resultaat. De belangrijkste

eveneens

prijseffect

-€11.000.

daarmee €171.000 beter dan het begrote

omzetvolumes

€38.000boven begroting.

(minder Sw-medewerkers,

€158.000positief) en een negatief

2021.

marge en toegevoegde

is €28.000beter dan begroot.

oorzaken zijn hogere

personeelskosten

De rijkssubsidies zijn €119.000 lager dan begroot als

operationele

gevolg

omzet

van een lager aantal arbeidsjaren (5,75 AJ).

(€48.000)en

Nettoresultaat

bedrijfskosten (85.000).

Het nettoresultaat t/m Q3 bedraagt -€2.106.000 en is

(kunststof productiebedrijf).

Subsidieresultacrt Het subsidieresultaat

Het effect van de coronacrisis op de omzet van Beschut 2.0 tot en met september

€199.000beter dan begroot. is het verschil tussen de

2021 is minimaal. (bedragen x € 1.000,-)

Personeelskosten De personeelskosten Dit heeft betrekking niet-Sw bezetting

ResultaatsverloopBeschut 2.0 Q3

zijn €48.000lager dan begroot. op een lagere

Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2021

gemiddelde

-2.305

i.v.m. het later dan begroot

invullen van de vacatures (realisatie gemiddeld fte, begroot 11 fte) en resulteert

in €83.000minder

kosten. Per ultimo september

2021 zijn de begrote

niet-Sw vacatures ingevuld.

Daarnaast zijn de

Sw-kosten €35.000 hoger i.v.m. overlijdensuitkeringen en uitbetaling

verlof bij uit dienst. De extra kosten

groepsvervoer

i.v.m. COVID-19 maatregelen

voor rekening

van Beschut 2.0 verantwoord.

zijn niet

Hogere omzet Lagere lonen nietSw i.v.m. later invullen bezetting Hogere personeelskosten Sw: uitkering bij overlijden uitbetaling verlof bij ontslag Lager bedrijfskosten m.n. huisvestingskosten Beter subsidieresultaat m.n. lagere bezetting Totaal resultaatsverbetering

38 83 en

t.o.v. 1ste begrotingswijziging

Gerealiseerd resultaat Beschut 2.0 t/m Q3

-35 85 28 2021

199 -2.106

Figuur8: ResultaatverloopBeschut2.0 t/m Q3 12

Financieel overzicht Beschut

2021

tot en met september

1ste begr. wïjz.

Omschrijving

t/m sept

2021

394

475

356

394

475

356

Om zetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde

1ste begr. wïjz.

verschil

realisatie t/m sept

Pe rsone e Iskosten -544

-461

-726

Opleidingen

Inhuur

-300 0

-35 0

-353 -1

-265 -544 -809

-300 -461 -761

-35 83 48

-353 -727 -1.080

-1.065

-980

-1.420

Lonen n-SW derden

Overige Overige

personeelskosten personeelskosten

SW n-SW

personele kostenSW personele kostenn-SW Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet

-265

-1.518

-1.347

171

-2.025

-5.896

-5.749

147

-7.861

5.109

4.990

-119

6.812

-787

-759

-974

Liv

Rijkssubsidie

Subsidieresulta at

Netto resultaat

-2.305

-2.106

199

-2.999

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

240,00 11,00

233,55 10,00

-6,45 -1,00

240,00

Aantal AJ Wsw

248,00

242,25

-5,75

248,00

Figuur9: Financieeloverzichtverbonden partij Beschut2.0

11,00

5 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen.

Thema Geplande acties Binnenhalen van passendwerk • ° •

Directe verbinding van accountmanagement met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus op toegevoegde waarde)

Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om in de corona-crisis opdrachten te bestendigen én uit te breiden. Hierdoor blijven wij voorzien in voldoende werkvoorraad voor onze medewerkers op de locatie Sourethweg.

Verlagenvan ziekteverzuim • •

Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten

Ook bij instroom van nieuwe werkleiding wordt direct focus gelegd op aandacht voor ziekteverzuim. Beschut 2.0 lag het verzuim met 18,7%lager dan hetgeen begroot was (20%).

Binnen

Verhogen van deproductiviteit • • •

•

Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk

Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk.

Verhoging van toegevoegde waarde entarieven • •

Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde

Terugstroom naar Beschut2.0 -

Zorgvuldige procedure volgen in belang van medewerker en de organisatie.

Figuur10: Beïnvloedbare factoren

Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR.

6 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de Tte Begrotingswijziging 2020 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.

Status

Loonprijsontwikkeling 2021

Terugstroom van Detacheringen naar Beschut 2.0

In de 18*8 begrotingswijziging 2021 rekening met de subsidiebedragen conform de mei/ septembercirculaire 2020. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 3,2%. In de 1ste Begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,6% De LPO 2021 wordt in de meicirculaire 2021 definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld.

De LPO 2021 wordt definitief vastgesteld in de meicirculaire 2021. De LPO 2021 is vastgesteld op 2,11%. Hierdoor stijgt de Rijkssubsidie per arbeidsjaar met €590. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €166 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €756 tot €28.468.Dit effect is verwerkt in de 2de Begrotingswijziging 2021.

In de 1ste begrotingswijziging 2021 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacherinqen 10 fte en vanuit Relim 5fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/ of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.

In 2021 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detacheringen om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats waarbij primair de eerste focus blijft op terugkeren in een detachering. Wanneer dit echter niet lukt en er noodzaak is voor een beschutte werkomgeving, enkel dan kan sprake zijn van een overplaatsing van de medewerker naar Beschut 2.0. T/m Q3 2021 is 16 fte teruggestroomd naar Beschut 2.0. De Sw-bezetting binnen Beschut 2.0 blijft desondanks circa 6,5 fte onder de begroting.

De September-circulaire In het nieuwe 2021.

2021 heeft geen

invloed op de rijksbijdrage Sw.

CAO akkoord Sw is een loonstijging overeengekomen

van 0,96% per 1 juli

Figuur11: Risico analyse

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0

De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2021 vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor er meer niet-Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden.

De noodzakelijke vervanging van leidinggevenden door niet Sw medewerkers is opgenomen en de begroting. Deze begroting is en blijft kaderstellend voor de invulling hiervan. De vervanging zoals voorzien voor 2021 verloopt conform planning.

Corona-crisis en maatregelen

Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis.

De werkomstandigheden binnen de locatie Sourethweg zijn en blijven volledig in lijn met de door de Rijksoverheid afgekondigde coronamaatregelen. De corona-crisis heeft geen omzetgevolgen voor Beschut 2.0. Wel is er sprake van hogere vervoerskosten welke worden doorberekend aan GR WOZL alwaar dit transparant wordt verantwoord als incidentele lasten.

Figuur12: Risico analyse

Locatie Carbon 6

Kloosterweg

Locatie Beschut 2.0

Sourethweg

6412 CN Heerlen

6422 PC Heerlen

Postbus 330

Postbus 6001

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

045 566

66 00

68 00

WOZL www.wozl.nl

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=601214f3-f05c-45cc-b096-6fb0b9dac95b