8. Raadsvoorstel 25-24 jaarstukken 2024

ADVIES AAN GEMEENTERAAD Zaak Vertrouwelijkheid Afdeling Datum besluit college B&W Portefeuillehouder Financiële consequenties

0965214624/214634 Openbaar Bedrijfsvoering 27 mei 2025 S.C.J. Scheepers Zie beslispunt

ONDERWERP

Jaarstukken 2024

BESLISPUNT 1. De jaarstukken 2024 vaststellen; 2. Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming.

OVERLEG GEVOERD MET (ADVIES INGEWONNEN BIJ) De jaarstukken 2024 bevatten bijdragen van een groot aantal ambtenaren.

SAMENVATTING De jaarstukken 2024 sluiten met een voordelig saldo van € 1.441.675. De uitgebreide toelichting treft u in de jaarstukken aan. In het voorliggende raadsvoorstel is een voorstel tot resultaatbestemming opgenomen.

D0965214624/214634

Pagina 1 van 6

INLEIDING Helaas ontkomen wij er al een aantal jaren niet aan om in de jaarstukken de gewapende conflicten en geopolitieke spanningen aan te halen. Ook in 2024 is dit niet onopgemerkt aan onze gemeente voorbijgegaan. Gelukkig waren er afgelopen jaar in onze gemeente ook veel positieve ontwikkelingen te melden, waarbij wij ons samen met onze inwoners en ondernemers hebben ingespannen voor een gemeente waar het fijn wonen en werken is. Ondanks het positieve resultaat over 2024, is het financiële perspectief voor onze gemeente, net als bij vele andere gemeenten, somber. Daarom zijn we eind 2024 gestart met de voorbereiding van ombuigingsvoorstellen om te komen tot een structureel sluitende meerjarenraming. Besluitvorming hierover is voor het zomerreces voorzien.

WET- EN REGELGEVING Artikelen 197 t/m 201 van de gemeentewet waarin de formele aspecten met betrekking tot de jaarstukken staan beschreven en de voorschriften in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

STRATEGISCHE VISIE / BELEIDSPROGRAMMA De strategische visie is als kader opgenomen bij de diverse programma's van het jaarverslag.

RELATIE MET BESTAAND BELEID / EERDERE VOORSTELLEN Programmabegroting 2024 en de beraps voor- en najaar 2024.

OVERWEGINGEN Zie toelichting bij financiële aspecten.

OPTIES N.v.t.

PERSONELE ASPECTEN N.v.t.

FINANCIËLE ASPECTEN De rekening sluit met een voordelig gerealiseerd resultaat van € 1.441.675. De begroting (na wijziging) ging uit van een positief saldo van € 2.237. De voornaamste posten die tot het voordelige saldo van € 1.441.675 hebben geleid zijn de volgende (afwijkingen zijn afgerond op duizendtallen):

D0965214624/214634

Pagina 2 van 6

Verklaring verschil op hoofdlijnen (>30.000); waarbij Nadeel (-/-) en Voordeel (+) Voorziening APPA wethouders (programma 0) Juridische kwaliteitszorg (programma 0) Verkoopwinst vrachtauto en machines (programma 0) Automatisering en informatisering (programma 0) Algemene uitkering / decentralisatie-uitkering Omgevingswet (programma 0) Algemene uitkering / integratie-uitkering participatie (programma 0) Algemene uitkering / overige (programma 0) Aanvullende dotatie voorziening risico personeelskosten (programma 0) Aanvullende dotatie voorziening verlofsparen (programma 0) Restitutie jaarafrekening BsGW (programma 0) Gladheidsbestrijding (programma 2) Mobiliteitsplan (programma 2) Toeristenbelasting (programma 3) Gezonde basisschool (programma 5) Leerlingenvervoer (programma 5) Spuk sport (programma 5) Isd Kompas (programma 6) Vrijval inburgeringsgelden (programma 6) Restitutie jaarafrekeningen WOZL en WSP Parkstad (programma 6) Vergoeding interne kosten TGO (programma 6) WMO (programma 6) Jeugdzorg (programma 6) Milieu en duurzaamheid (programma 7) Omgevingsvergunningen (programma 8) Onderzoek en advisering Schoolstraat 30 (programma 8)

Voor- / nadelen -32.000 -119.000 37.000 79.000 65.000 261.000 -394.000 -34.000 -57.000 36.000 -33.000 38.000 47.000 93.000 -40.000 36.000 326.000 111.000 106.000 107.000 -481.000 228.000 49.000 70.000 -53.000

Vrijval reserve overloop conform afspraak accountant (programma 0) Stelpost loon- en prijsstijging (programma 0) Reguliere kosten ten laste van subsidie-regelingen (diverse programma's)

246.000 100.000 134.000

Voor een nadere toelichting bij de diverse posten verwijzen wij u naar de bijgevoegde jaarstukken 2024. Voorstel resultaatbestemming Voorgesteld wordt het resultaat over het boekjaar 2024 als volgt te bestemmen: Resultaat voor bestemming Af:

1.441.675

- reserveren ontvangen rijksmiddelen invoeringskosten Omgevingswet

Af:

-64.950

- reserveren bouwleges Krijtland Wonen conform afsprakenkader -59.550

Af:

- overhevelen restant budget toeristische activiteiten

-6.660

- overhevelen restant budget opstellen strategische visie

-25.000

D0965214624/214634

Pagina 3 van 6

- overhevelen budget herijken culturele agenda

-10.000

- overhevelen budget onderzoek talud Verzetstraat

-25.000

- overhevelen restantbudgetten beheer openbare ruimte

-160.000

Totaal via reserve overloop beschikbaar stellen in 2025 Af:

- opnieuw doteren vrijval reserve overloop vorige jaren

-226.660 -246.060

Restant te bestemmen resultaat

844.455

Voorgesteld wordt om het restant te bestemmen resultaat van € 844.455 ten gunste van de algemene reserve te brengen. Toelichting resultaatbestemming: -Rijksmiddelen invoeringskosten Omgevingswet: de middelen worden van het Rijk ontvangen ter dekking van de kosten die gepaard gaan met de invoering van de Omgevingswet; -Bouwleges Krijtland Wonen: in het afsprakenkader met Krijtland Wonen is afgesproken dat bouwleges van sociale huurwoningen revolverend worden ingezet ten behoeve van een gezamenlijk doel. Hiervoor is de reserve bouwleges sociale huurwoningen gevormd; -Overhevelen budgetten: van sommige zaken waarvoor in 2024 budgetten beschikbaar zijn gesteld, blijkt dat deze door omstandigheden in 2024 niet of nog niet geheel zijn uitgevoerd. Denk daarbij bijvoorbeeld aan het onderhoud van de gemeentelijke bomen en het aanbrengen van wegmarkeringen. Deze werkzaamheden zijn/worden in 2025 alsnog uitgevoerd. Voorgesteld wordt deze budgetten middels de resultaatbestemming over te hevelen, zodat de middelen beschikbaar blijven voor de daadwerkelijke uitvoering/aanschaf. Verder is m.b.t. het budget toeristische activiteiten in de nota reserves en voorzieningen vastgelegd dat restantbudgetten van het budget toeristische activiteiten steeds worden gereserveerd.

-Opnieuw doteren vrijval reserve overloop: op verzoek van de accountant valt de reserve overloop vanaf 2024 steeds volledig vrij. Echter een deel van de posten in de reserve overloop dienen beschikbaar te blijven. Vandaar dat wordt voorgesteld deze opnieuw te doteren aan de reserve overloop. Financiële positie In maart 2024 is door uw raad de nota reserves en voorzieningen vastgesteld. In de nota is de minimumomvang van de algemene reserve bepaald op € 3.000.000. De algemene reserve bedraagt per balansdatum € 6.109.663 en voldoet hiermee aan de hiervoor genoemde eis. Dit is exclusief het nog te bestemmen resterend resultaat (zie voorstel resultaatbestemming) van € 844.455. Daarmee blijft de algemene reserve op niveau.

AANBESTEDING N.v.t.

D0965214624/214634

Pagina 4 van 6

COMMUNICATIE Via de reguliere kanalen.

EVALUATIE N.v.t.

VERVOLG / PLANNING N.v.t.

BIJLAGEN 1.

Jaarstukken 2024

2.

Bijlagenboek jaarstukken 2024

D0965214624/214634

Pagina 5 van 6

BESLISPUNT 1. De jaarstukken 2024 vaststellen; 2. Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming. Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris,

De burgemeester,

De heer G.H.J. Hollands

Mevrouw S.C.J. Scheepers

D0965214624/214634

Pagina 6 van 6