Document · PDF

8. Bijlage 3 Jaarrekening 2024 Rd4 geconsolideerd

Raadsvergadering 19 juni 2025, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel 25-10 Financiële stukken GR Rd412.241 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

9.945.257

7.782.706

8.565.353

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

56.208

133.433

44.967

Financiële lasten minus baten Rentekosten

788.423

Rentebaten

-305.666

Rente fiscus

-331

360

482.426

784.956

381.629

Totaal

641.584 -260.315

Wet Normering Topinkomens verantwoording Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op gemeenschappelijke regeling Reinigingsdiensten Rd4 van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2024 voor gemeenschappelijke regeling Reinigingsdiensten Rd4 is € 233.000. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. Voor topfunctionarissen zonder dienstbetrekking geldt voor de eerste 12 kalendermaanden een afwijkende normering, zowel voor de duur van de opdracht als voor het uurtarief. Alleen de op grond van de WNT van toepassing zijnde onderdelen zijn hieronder weergegeven. Dat wat niet van toepassing is, is buiten beschouwing gelaten. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

R.E.J. Wetzels

Jaarrekening Rd4 2024

-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging

N.v.t. 187.317

43.483

131.660

44.427

Het bedrag van de overschrijding

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

*Functionaris wordt aangemerkt als topfunctionaris tot uiterlijk 30-9-2027 in verband met eerdere functie als Directeur. Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarrekening Rd4 2024

Verdeling vermogen In de tabel hieronder staan de topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder, die in 2024 voor de gemeenschappelijke regeling werkzaam zijn geweest. Naam

Functiegegevens

Gemeente

J.P.J. Hermans

Algemeen Bestuur

Beekdaelen

tot september 2024

H. van de Laar

Algemeen Bestuur

Beekdaelen

vanaf september 2024

H.J. Janssen

Dagelijks Bestuur

Brunssum

M.J.G. Gerritsen

Algemeen Bestuur

Eijsden-Margraten

P.H.J. Franssen

Algemeen Bestuur

Gulpen-Wittem

C. Gelderblom

Algemeen Bestuur

Heerlen

M.M.L. van Drunen

Algemeen Bestuur

Kerkrade

Conform de geldende regelgeving dient de resultaatbestemming en de verdeling van het vermogen bepaald te worden op basis van de enkelvoudige jaarrekening van Reinigingsdiensten Rd4 gemeenschappelijke regeling. In de afgelopen jaren was er binnen de Gemeenschappelijke Regeling regelmatig een overschot op de exploitatierekening. Een deel van deze overschotten is gereserveerd om eventuele tegenvallers mee op te vangen. Dit noemen we het weerstandsvermogen van Rd4. Dit weerstandsvermogen wordt per jaar opgebouwd en kan dus per jaar worden toegerekend aan de deelnemende gemeenten. Aangezien de uitbetalingen van de overschotten zijn gebaseerd op de aansluitingen van het betreffende jaar, geldt deze verdeelsleutel ook voor dat deel dat bij Rd4 gereserveerd blijft.

G.G.J. Janssen

Dagelijks Bestuur

Landgraaf

W.J.H. Schleijpen

Algemeen Bestuur

Simpelveld

tot juli 2024

P. Spirk

Algemeen Bestuur

Simpelveld

vanaf juli 2024

J.P. Verbeek-Benink

Dagelijks Bestuur

Vaals

P.J.J. Verbraak

Algemeen Bestuur

Voerendaal

Gemiddeld aantal werknemers

Hoogte weerstandsvermogen In 2023 is ambtelijk en bestuurlijk overleg geweest over de hoogte en de bepaling van het weerstandsvermogen. Hiertoe is een memo opgesteld en vastgesteld. De in de jaarrekening onderkende risico's zijn voorzien van een inschatting van de kans dat het risico zich zal voordoen en een inschatting van het financiële effect dat daarmee gemoeid zou zijn. De nieuwe systematiek is onafhankelijk van de hoogte van de omzet en stijgt daardoor niet automatisch mee met de omvang van de begroting.

In het boekjaar waren gemiddeld 372,10 FTE werkzaam bij de organisatie. Dit aantal is inclusief uitzendkrachten, detacheringkrachten (2023 370,16 FTE).

Ter beoordeling van het aanwezige weerstandsvermogen wordt een ratio berekend van de beschikbare- ten opzichte van de benodigde weerstandscapacteit (weerstandsvermogen). Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

> 2,0

Uitstekend

1,4 < X < 2,0

Ruim voldoende

1,0 < X < 1,4

Voldoende

Deelnemende gemeenten Gemeente

Deelnemer vanaf

Aansluitingen= basis afrekening*

Beekdaelen**

1 januari 2019

10.481

0,8 < X < 1,0

Matig

Brunssum

1 januari 1998

13.853

10%

0,6 < X < 0,8

Onvoldoende

Eijsden-Margraten

1 januari 2014

11.308

< 0,6

Ruim onvoldoende

Gulpen-Wittem

1 januari 2017

6.774

Heerlen

1 januari 1998

44.346

31%

Kerkrade

1 januari 1998

22.807

16%

Landgraaf

1 januari 1998

17.539

12%

Simpelveld

1 juli 1998

4.889

Vaals

1 januari 1999

5.571

Voerendaal

1 januari 1998

5.590

143.158

100%

Totaal

Vastgesteld is dat Rd4 streeft naar een minimale ratio van "ruim voldoende" en dat daarmee de ondergrens een ratio van 1,4 is. De toets van de weerstandsvermogen ratio is een onderdeel van de jaarlijkse planning & control cyclus. Het minimaal benodigde weerstandsvermogen conform de beschreven methodiek zou bedragen € 2.082.500 (zijnde 1,4 x benodigde weerstandscapaciteit welke is berekend op € 1.487.500). Het weerstandsvermogen bedraagt € 2.082.500 en hoeft dan ook niet te worden aangepast.

* Aansluitingen 2024 conform begroting. ** zonder Schinnen

Jaarrekening Rd4 2024

Risico's De risico's welke het weerstandsvermogen moet afdekken betreft alle risico's waarvan we niet hebben afgesproken dat ze op basis van werkelijkheid worden afgerekend via de variabele component. Deze zijn direct van invloed op het resultaat van Rd4. Daar zitten niet de risico's inzake de verwerkingstarieven en -hoeveelheden bij. Zoals hierboven beschreven worden deze er buiten gelaten. Deze zitten dan ook zowel qua tarief als hoeveelheid in de variabele component. 1.

Arbeidsrisico's Aantasting van de arbeidscapaciteit door ziekte, staking en fraude. Invulling posities voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Door minder mensen in WSW en meer mensen via participatiewet (duurder). Een nieuwe leidraad inzake de fysieke belasting van onze medewerkers in de inzameling zorgt voor uitdagingen in het realiseren van het huidige serviceniveau. Een risico inzake arbeid betreft de krapte op de arbeidsmarkt. Het kunnen aantrekken van voldoende en kwalitatief juiste mensen is van belang om onze service te kunnen blijven waarmaken.

2. Materiële risico's Beschadiging aan of verlies van gebouwen, installaties, bedrijfsinventaris en transport middelen. De premies van de brandverzekeringen zijn fors gestegen en de eigen risico's zijn hoger geworden. We worden nog steeds geconfronteerd met premiestijgingen. Om schade ten gevolge van brand zoveel mogelijk te beperken zijn de eisen die verzekeraars stellen steeds hoger met als gevolg hogere kosten. Voor stroomuitval is er een noodstroomaggregaat geplaatst om uitval van de stroomvoorziening op te vangen. 3. Continuïteitsrisico Het grootste risico inzake de continuïteit vloeit voort uit aantasting van de productiecapaciteit door bedrijfsstilstand. Bij volledig of gedeeltelijk verlies van het wagenpark zal vervanging op korte termijn of inhuur bij derden niet eenvoudig zijn. Bij onvoldoende bezetting door bijvoorbeeld een pandemie zijn er ook scenario's denkbaar waarbij delen van de dienstverlening niet kunnen worden uitgevoerd. Dit risico is niet verzekerbaar. 4. Milieurisico's Gezien de verscheidenheid aan producten is niet met 100% zekerheid aan te geven dat alle mogelijke risico's zijn afgedekt. Er vindt continue monitoring plaats.

7. Financiële risico's Waaronder: - Prijsontwikkeling brandstof Voor een logistiek bedrijf als Rd4 is de ontwikkeling van de brandstofprijzen van groot belang, afhankelijk van de ontwikkelingen kunnen deze zowel een positief als een negatief effect op de begroting hebben. - Kwaliteit PMD Vanaf 1 januari 2022 zijn de Rd4 gemeenten, conform de landelijk geldende nieuwe overeenkomst via ASL, niet meer verantwoordelijk voor de gehele keten (van inzameling t/m verwerking) bij de inzameling van het PMD-afval. Vanaf deze datum zijn de gemeenten alleen nog maar verantwoordelijk voor de inzameling en de kwaliteit (mate van vervuiling) van de ingezamelde PMD-stroom. Bij de vergoeding die de gemeenten uit het Afvalfonds ontvangen, wordt uitgegaan van een vervuilingspercentage van max. 15%. Bij vervuilingspercentages hoger dan 15% wordt er gekort op de vergoeding. Dit kan resulteren in volledige afkeur en lagere inkomsten. - Cao ontwikkeling In deze dynamische en onzekere tijden in de wereld zijn prijsstijgingen een grotere zorg dan in het recente verleden. Dit betekent eveneens dat het lastig is om de invloed op de lonen in te schatten. Ook de krapte op de arbeidsmarkt heeft hierbij een invloed. 8.

Renterisico's Als er binnen afzienbare tijd geld geleend moet worden of een bestaande lening geherfinancierd moet worden dan bestaat er een renterisico omdat het dan geldende rentepercentage hoger zou kunnen zijn dan het percentage van de oude lening, waardoor de kosten voor de organisatie en dus indirect voor de gemeenten stijgen. Om dit risico af te dekken kiezen we voor spreiding in looptijden en veelal vaste rentepercentages. Conform de gemaakte afspraken zouden we normaliter de resultaten per gemeente uitbetalen minus de mutatie weerstandsvermogen benodigd om het weerstandsvermogen aan te vullen tot het gewenste weerstandsvermogen bereikt is. Voor dit jaar hoeven we geen aanpassingen aan het weerstandsvermogen te doen en kan het gehele resultaat groot € 400.911 positief worden uitgekeerd aan de gemeenten.

5. Aansprakelijkheidsrisico's In zoverre alle aansprakelijkheidsrisico's bekend zijn, zijn deze afgedekt. 6. Liquiditeitsrisico's Voor de komende vijf jaar is er aan de hand van een kasstroomanalyse berekend of er kortlopende kasgeldfaciliteiten ofwel langlopende leningen benodigd zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.

Jaarrekening Rd4 2024

Dit leidt tot de volgende verdeling:

Onderstaand volgt een overzicht van het verloop van de opbouw van dit vermogen per deelnemende gemeente.

Resultaat per gemeente 2024

Vrijval uit weerstandsvermogen

Overschot te uitkeren 2024

t/m 2020

2021

2022

2023

2024

Totaal

Beekdaelen

121.529

74.009

-43.580

151.958

Brunssum

136.926

103.987

-38.870

202.043

EijsdenMargraten

92.661

83.492

-11.636

164.517

GulpenWittem

11.260

50.315

36.835

98.410

124.190

63.871

Heerlen

427.036

330.965

-112.915

645.086

49.118

Kerkrade

210.348

170.401

-48.922

331.827

Simpelveld

13.692

Landgraaf

194.039

108.854

-47.548

255.345

Vaals

15.601

Simpelveld

52.870

34.765

-16.741

70.894

Voerendaal

15.655

41.429

-13.677

81.225

Totaal

Vaals

53.473

400.911

Voerendaal

63.310

38.646

-20.760

81.196

1.363.452

1.036.863

-317.815

2.082.501

Beekdaelen

29.352

Brunssum

38.795

Eijsden-Margraten

31.668

Gulpen-Wittem

18.970

Heerlen

124.190

Kerkrade

63.871

Landgraaf

Totaal

Het vermogen werd als volgt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Tot en met 2008 werd het resultaat verdeeld op basis van de inwoneraantallen. Vanaf 2009 vindt, conform de nieuwe begrotingssystematiek, de verdeling plaats op basis van het aantal aansluitingen. Daarbij wordt uitgegaan van het aantal aansluitingen in het begrotingsboek van het betreffende jaar.

Ratio weerstandsvermogen:

1,40

Aansluiting met eigen vermogen: Eigen vermogen conform de geconsolideerde jaarrekening:

3.719.273

Correctie: reservering vakantiedagen en -geld Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. Stand 31-12-2023

-469.008

Mutatie in 2024

63.084 -405.924

Jaarrekening Rd4 2024

Eigen vermogen Kringloop Bedrijf B.V. enkelvoudig

1.061.921

Eigen vermogen conform de enkelvoudige jaarrekening:

4.375.270

Jaarrekening Rd4 2024

Bijlage Aanschaf-

Inves-

Desinves-

Aanschaf-

Afschrij-

Desinves-

Afschrij-

Boek-

waarde per

teringen in

waarde per

vingen t/m

vingen in

terings-

vingen per

waarde per

1-1-2024

boekjaar

31-12-2024

1-1-2024

boekjaar

afschrij-

31-12-2024

vingen Afvalinzamelplan

5.116.866

149.000

5.265.866

5.115.232

1.634

5.116.866

149.000

Gebouwen en terreinen Grond

7.241.162

Terreininrichting

7.950.344

532.961

8.483.305

2.760.036

256.816

3.016.852

5.466.453

Gebouwen

4.777.073

2.836.985

178.323

3.015.308

1.761.765

GG installaties

3.983.165

2.975.326

195.406

3.170.732

812.433

Totaal gebouwen en terreinen

23.951.744

532.961

24.484.705

8.572.347

630.544

9.202.892

15.281.813

Machines. installaties en overige vaste bedrijfsmiddelen PG machines, installaties en gereedschappen

5.746.204

611.846

6.358.050

4.213.523

302.997

4.516.520

1.841.530

Voertuigen

18.951.462

3.614.133

2.219.349

20.346.246

12.841.990

1.345.321

2.126.956

12.060.355

8.285.891

Inzamelmiddelen

26.123.077

1.012.921

12.000

27.123.998

21.577.618

677.982

12.000

22.243.600

4.880.398

Kantoorinventaris en Inrichting

824.015

67.109

891.124

737.220

18.482

755.702

135.422

Hardware en Software

5.653.579

156.237

148.143

5.661.673

5.029.733

171.682

5.969

5.195.446

466.227

Ondergrondse systemen

14.120.987

1.042.679

15.163.666

9.266.891

810.381

10.077.272

5.086.394

Totaal machines, installaties en overige vaste bedrijfsmiddelen

71.419.324

6.504.924

2.379.493

75.544.755

53.666.974

3.326.845

2.144.925

54.848.894

20.695.862

Totaal vaste activa

100.487.934

7.186.885

2.379.493

105.295.326

67.354.553

3.959.023

2.144.925

69.168.652

36.126.675

“ Wat we beloven maken we waar” 50

Jaarrekening Rd4 2024

Reinigingsdiensten Rd4 verzorgt de afvalinzameling voor 148.000 huishoudens in 10 Zuid-Limburgse gemeenten en bij 3.500 Limburgse bedrijven. We verwerken en scheiden grondstoffen bij onze 8 grondstoffenparken, in onze op- en overslag, ons textielsorteercentrum en regionaal sorteercentrum.

Ook

verzorgen

straat-

rioolreiniging, gladheidbestrijding en reinigen we de openbare ruimtes. In onze drie kringloopshops geven we spullen een tweede leven en bieden we mensen met een afstand tot dearbeidsmarkt nieuwe uitdagingen. We zijn een vooruitstrevend bedrijf met meer dan 590 medewerkers die zich

Geconsolideerde jaarrekening 2024 Reinigingsdiensten Rd4

100% recycled papier

dagelijks inzetten voor een mooie en schone leefomgeving.

Jaarrekening Rd4 2024

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=486332f4-c71c-4a17-8522-283afc353af8