7. Raadsvoorstel Jaarstukken 2023

ADVIES AAN GEMEENTERAAD Zaak Vertrouwelijkheid Afdeling Datum besluit college B&W Portefeuillehouder Financiële consequenties

0965183608/183668 Openbaar Bedrijfsvoering 28 mei 2024 S.C.J. Scheepers Zie beslispunt

ONDERWERP

Jaarstukken 2023

BESLISPUNT 1. De jaarstukken 2023 vaststellen en 2. Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming.

OVERLEG GEVOERD MET (ADVIES INGEWONNEN BIJ) De jaarstukken 2023 bevatten bijdragen van een groot aantal ambtenaren.

SAMENVATTING De jaarstukken 2023 sluiten met een voordelig saldo van € 634.129. In het voorliggende raadsvoorstel is een voorstel tot resultaatbestemming opgenomen.

D0965183608/183668

Pagina 1 van 6

INLEIDING Het jaar 2023 past helaas naadloos in een tijdsbeeld van wereldwijde onrust en spanningen. De oorlog in Oekraïne woedt nog steeds in alle hevigheid. Dagelijks komen de schokkende beelden van het Israëlisch/Palestijnse conflict in onze huiskamers binnen. Beide conflicten kennen vele onschuldige burgerslachtoffers. Ook elders in de wereld lopen de spanningen op en worden conflicten vaak met wapens in plaats van met woorden opgelost. Spanningen die ook aan onze gemeente niet ongemerkt voorbijgaan. De algehele verruwing van de omgangsvormen heeft ook haar weerslag op het handelen van de overheid en dus ook onze gemeente. Verder vragen in Nederland het grillige en onvoorspelbare politieke landschap, de opvang van vluchtelingen en ook het zorgelijke financiële perspectief van gemeenten om aandacht. Gelukkig waren er in het afgelopen jaar in onze gemeente ook veel positieve ontwikkelingen te melden en successen te vieren. In de voorliggende jaarstukken treft u de inhoudelijke alsook financiële verantwoording aan.

WET- EN REGELGEVING Arikelen 197 t/m 201 van de gemeentewet waarin de formele aspecten met betrekking tot de jaarstukken staan beschreven en de voorschriften in Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

STRATEGISCHE VISIE / BELEIDSPROGRAMMA De strategische visie is als kader opgenomen bij de diverse programma's van het jaarverslag.

RELATIE MET BESTAAND BELEID / EERDERE VOORSTELLEN Programmabegroting 2023 en de beraps voor- en najaar 2023.

OVERWEGINGEN Zie toelichting bij financiële aspecten.

OPTIES N.v.t.

PERSONELE ASPECTEN N.v.t.

FINANCIËLE ASPECTEN De rekening sluit met een voordelig gerealiseerd resultaat van € 634.129. De begroting (na wijziging) ging uit van een negatief saldo van -/- € 507.069. De voornaamste posten die tot het voordelige saldo van € 634.129 hebben geleid zijn de volgende (afwijkingen zijn afgerond op duizendtallen):

D0965183608/183668

Pagina 2 van 6

Verklaring verschil op hoofdlijnen (>25.000); waarbij Nadeel (-/-) en Voordeel (+) Voorziening APPA wethouders (programma 0) Opstellen organisatievisie (programma 0) Juridische kwaliteitszorg (programma 0) Automatisering en informatisering (programma 0) Wet open overheid (programma 0) Rentevergoeding schatkistbankieren (programma 0) Algemene uitkering / decentralisatie-uitkering Omgevingswet (programma 0) Algemene uitkering / integratie-uitkering participatie (programma 0) Algemene uitkering / overige (programma 0) Algemene uitkering / stelpost loon- en prijsstijging (programma 0) Ontvangen vergoeding opruimen drugsafval (programma 1) Ontvangen degeneratiekosten (programma 2) Aanleg glasvezelnetwerk (programma 2) Toeristenbelasting (programma 3) Gezonde basisschool (programma 5) Leerlingenvervoer (programma 5) Technische begeleiding vervanging en renovatie voetbalvelden (programma 5) Isd Kompas (programma 6) Restitutie inburgeringsgelden (programma 6) Energietoeslag (programma 6) Opvang Oekraïense vluchtelingen (programma 6) WMO (programma 6) Jeugdzorg (programma 6) Omgevingsvergunningen (programma 8)

Voor- / nadelen 108.000 25.000 -26.000 104.000 41.000 55.000 94.000 109.000 -34.000 520.000 105.000 42.000 47.000 35.000 87.000 33.000 50.000 262.000 -72.000 230.000 67.000 -213.000 -889.000 53.000

Voor een nadere toelichting bij de diverse posten verwijzen wij u naar de bijgevoegde jaarstukken 2023. Voorstel resultaatbestemming Voorgesteld wordt het resultaat over het boekjaar 2023 als volgt te bestemmen: Resultaat voor bestemming

634.129

Af:

- reserveren ontvangen rijksmiddelen invoeringskosten Omgevingswet

-94.000

Af:

- reserveren bouwleges Krijtland Wonen conform afsprakenkader

-11.560

Af:

- overhevelen saldo van opbrengsten en kosten aanleg glasvezelnetwerk voor reparatiewerkzaamheden

-47.000

- overhevelen restantbudget technische begeleiding vervanging en renovatie voetbalvelden

-50.000

- overhevelen restant budget toeristische activiteiten

-18.220

- overhevelen restantbudgetten beheer openbare ruimte

-130.000

D0965183608/183668

Pagina 3 van 6

Totaal via reserve overloop beschikbaar stellen in 2024

-245.220

Restant te bestemmen resultaat

283.349

Voorgesteld wordt om het restant te bestemmen resultaat van € 283.349 ten gunste van de algemene reserve te brengen. Toelichting resultaatbestemming: - Rijksmiddelen invoeringskosten Omgevingswet: de middelen worden van het Rijk ontvangen ter dekking van de kosten die gepaard gaan met de invoering van de Omgevingswet; - Bouwleges Krijtland Wonen: in het afsprakenkader met Krijtland Wonen is afgesproken dat bouwleges van sociale huurwoningen revolverend worden ingezet ten behoeve van een gezamenlijk doel. Hiervoor is de reserve bouwleges sociale huurwoningen gevormd; - Overhevelen budgetten: van sommige zaken waarvoor in 2023 budgetten beschikbaar zijn gesteld, blijkt dat deze door omstandigheden in 2023 niet of nog niet geheel zijn uitgevoerd. Denk daarbij bijvoorbeeld aan het onderhoud van de gemeentelijke bomen of de aanpak van de roekenoverlast. Deze werkzaamheden zijn / worden in 2024 alsnog uitgevoerd. Voorgesteld wordt deze budgetten middels de resultaatbestemming over te hevelen, zodat de middelen beschikbaar blijven voor de daadwerkelijke uitvoering/aanschaf. Verder is m.b.t. het budget toeristische activiteiten in de nota reserves en voorzieningen vastgelegd dat restantbudgetten van het budget toeristische activiteiten steeds worden gereserveerd. Financiële positie In maart 2024 is door uw raad de nota reserves en voorzieningen vastgesteld.

In de nota is de minimumomvang van de algemene reserve bepaald op € 3.000.000. De algemene reserve bedraagt per balansdatum € 5.826.314 en voldoet hiermee aan de hiervoor genoemde eis. Dit is exclusief het nog te bestemmen resterend resultaat (zie voorstel resultaatbestemming) van € 283.349. Daarmee blijft de algemene reserve op niveau.

AANBESTEDING N.v.t.

COMMUNICATIE Via de reguliere kanalen.

EVALUATIE N.v.t.

VERVOLG / PLANNING N.v.t.

BIJLAGEN 1.Jaarstukken 2023 (documentnummer 186409) 2.Bijlageboek jaarstukken 2023 (documentnummer 186410)

D0965183608/183668

Pagina 4 van 6

BESLISPUNT 1. De jaarstukken 2023 vaststellen en 2. Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming.

Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris,

De burgemeester,

De heer G.H.J. Hollands

Mevrouw S.C.J. Scheepers

D0965183608/183668

Pagina 5 van 6

AANBIEDING AAN DE GEMEENTERAAD Aan de raad wordt voorgesteld om: 1. De jaarstukken 2023 vaststellen en 2. Instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming Simpelveld, 3 juli 2024 De griffier,

De voorzitter,

De heer bc. F.G. Simons

Mevrouw S.C.J. Scheepers

D0965183608/183668

Pagina 6 van 6