7. 24-10 Raadsvoorstel Nota reserves en voorzieningen

ADVIES AAN GEMEENTERAAD Zaak Vertrouwelijkheid Afdeling Datum besluit college B&W Portefeuillehouder Financiële consequenties

0965165932/165945 Openbaar Bedrijfsvoering 6 februari 2024 S.C.J. Scheepers N.V.T.

ONDERWERP

Nota reserves en voorzieningen 2024

BESLISPUNT 1. Vast stellen van de nota reserves en voorzieningen 2024; 2. Het college van B&W mandateren om reserves aan te wenden conform onderstaande tabel:

Bevoegdheid aanwending reserves A. Algemene reserves Algemene reserve B. Bestemmingsreserves Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve bevorderen toeristische activiteiten Reserve overloop Reserve omgevings-visie/-plan Reserve sociaal domein Reserve mijn(water)schade Reserve investeringen fysieke leefomgeving Reserve invoering Omgevingswet Reserve duurzaamheid Reserve Covid-19 Reserve schuldhulpverlening

tot en met 2023

vanaf 2024

Raad

Raad

Raad College Raad College College College Raad College Raad Raad Raad Raad College Raad

Raad College College College College College College College College Raad College College College College

OVERLEG GEVOERD MET (ADVIES INGEWONNEN BIJ) N.v.t.

SAMENVATTING De nota 'Reserves en voorzieningen' wordt geactualiseerd om zo up-to-date te blijven met regelgeving en de (financiële) ontwikkelingen binnen de gemeente. In de voorliggende nota worden diverse voorstellen gedaan.

D0965165932/165945

Pagina 1 van 5

INLEIDING De op dit moment vigerende nota 'Reserves en voorzieningen 2019' dateert van november 2019 (raadsbesluit VII-34 van 7 november 2019). Het is van belang om nota's en verordeningen actueel te houden. Ook voor de nota 'Reserves en voorzieningen' is het van belang om deze regelmatig te actualiseren om zo up-to-date te blijven met regelgeving en de (financiële) ontwikkelingen binnen de gemeente.

WET- EN REGELGEVING Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de financiële verordening gemeente Simpelveld (212-verordening).

STRATEGISCHE VISIE / BELEIDSPROGRAMMA N.V.T.

RELATIE MET BESTAAND BELEID / EERDERE VOORSTELLEN N.V.T.

OVERWEGINGEN In de voorliggende nota is als uitgangssituatie de stand van de reserves en voorzingen per 1 januari 2023 genomen. De cijfers per 1 januari 2024 zijn immers nog niet exact beschikbaar. In deze stand is tevens rekening gehouden met de resultaatbestemming zoals deze in de jaarstukken 2022 is vastgesteld. In de voorliggende nota reserves en voorzieningen worden de volgende voorstellen gedaan: • • • • • • • •

Geen rente bij te schrijven aan reserves, hetgeen in lijn is met het huidige beleid; Minimum omvang van de algemene reserve handhaven op € 3.000.000; Jaarlijkse dotatie aan de reserve personeel met het huidige budget voor ‘vervanging orleden’ ad. € 30.000 te verhogen naar € 230.000 jaarlijks. E.e.a. is budgettair neutraal; De naam van de reserve ‘bevorderen toeristische projecten’ te wijzigen in de reserve ‘bevorderen toeristische activiteiten’; De naam van de reserve ‘bestemmingsplannen’ te wijzigen in de reserve ‘omgevingsvisie/plan’; De reserve sociaal domein op te heffen; De reserve Covid-19 op te heffen. Het college van B&W te mandateren reserves, met uitzondering van de algemene reserve, aan te wenden, tenzij er sprake is van een ‘politiek gevoelige’ aanwending of als andere specifieke afspraken m.b.t. een reserve zijn vastgelegd. Daarmee wordt het mandaat dat de gemeenteraad aan het college geeft als volgt bijgesteld:

D0965165932/165945

Pagina 2 van 5

Bevoegdheid aanwending reserves A. Algemene reserves Algemene reserve B. Bestemmingsreserves Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve bevorderen toeristische activiteiten Reserve overloop Reserve omgevings-visie/-plan Reserve sociaal domein Reserve mijn(water)schade Reserve investeringen fysieke leefomgeving Reserve invoering Omgevingswet Reserve duurzaamheid Reserve Covid-19 Reserve schuldhulpverlening

tot en met 2023

vanaf 2024

Raad

Raad

Raad College Raad College College College Raad College Raad Raad Raad Raad College Raad

Raad College College College College College College College College Raad College College College College

opmerking

blijvende aanwending ter dekking van afschrijvingslasten

in voorbereidingsfase college gemandateerd tot € 50.000 per project

in afstemming met seniorenconvent

OPTIES N.V.T.

PERSONELE ASPECTEN N.V.T.

FINANCIËLE ASPECTEN Zie tekst bij overwegingen.

AANBESTEDING N.V.T.

COMMUNICATIE Via de reguliere gemeentelijke kanalen.

EVALUATIE N.V.T.

VERVOLG / PLANNING N.V.T.

BIJLAGEN 1. Nota reserves en voorzieningen 2024 (documentnummer 172018)

D0965165932/165945

Pagina 3 van 5

BESLISPUNT 1. Vast stellen van de nota reserves en voorzieningen 2024; 2. Het college van B&W mandateren om reserves aan te wenden conform onderstaande tabel:

Bevoegdheid aanwending reserves A. Algemene reserves Algemene reserve B. Bestemmingsreserves Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve bevorderen toeristische activiteiten Reserve overloop Reserve omgevings-visie/-plan Reserve sociaal domein Reserve mijn(water)schade Reserve investeringen fysieke leefomgeving Reserve invoering Omgevingswet Reserve duurzaamheid Reserve Covid-19 Reserve schuldhulpverlening

tot en met 2023

vanaf 2024

Raad

Raad

Raad College Raad College College College Raad College Raad Raad Raad Raad College Raad

Raad College College College College College College College College Raad College College College College

Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris,

De burgemeester,

De heer G.H.J. Hollands

Mevrouw S.C.J. Scheepers

D0965165932/165945

Pagina 4 van 5

AANBIEDING AAN DE GEMEENTERAAD Aan de raad wordt voorgesteld om: 1. Vast stellen van de nota reserves en voorzieningen 2024; 2. Het college van B&W mandateren om reserves aan te wenden conform onderstaande tabel:

Bevoegdheid aanwending reserves A. Algemene reserves Algemene reserve B. Bestemmingsreserves Reserve inzet taakstelling Reserve personeel Reserve speelruimte Reserve bouwleges sociale huurwoningen Reserve bevorderen toeristische activiteiten Reserve overloop Reserve omgevings-visie/-plan Reserve sociaal domein Reserve mijn(water)schade Reserve investeringen fysieke leefomgeving Reserve invoering Omgevingswet Reserve duurzaamheid Reserve Covid-19 Reserve schuldhulpverlening

tot en met 2023

vanaf 2024

Raad

Raad

Raad College Raad College College College Raad College Raad Raad Raad Raad College Raad

Raad College College College College College College College College Raad College College College College

Simpelveld, 21 maart 2024 De griffier,

De voorzitter,

De heer bc. F.G. Simons

Mevrouw S.C.J. Scheepers

D0965165932/165945

Pagina 5 van 5