7 23-30 Bijlage 6 1e Begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad.pdf

wsp

J

College van Burgemeester en Wethouders

Bezoekadres Kloosterweg 1, 6412 CN Heerlen Parkeerterrein bereikbaar via CBS-weg Postadres Postbus 330, 6400 AH Heerlen 045 566 66 00 info@wspparkstad.nl www.wspparkstad.nl

Datum Afzender

15 december 2022 GR WSP Parkstad - KvK 51422832

Uw kenmerk Ons kenmerk Bijlage(n) cc Betreft

Concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

Geacht College,

Bijgevoegd treft u aan de concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad, welke besproken is in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 15 december 2022. De GR WSP Parkstad is op grond van de Gemeenschappelijke Regeling verplicht om de concept 1e begrotingswijziging 2023 ter zienswijze aan te bieden aan de aangesloten gemeenten. De concept 1e begrotingswijziging 2023 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 25 mei 2023. Daarna zullen de stukken binnen 14 dagen worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg. Wij verzoeken u de bijgevoegde concept 1e begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad ter zienswijze aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WSP Parkstad vóór13 april 2022 te informeren over haar standpunt. Mocht uw Raad niet in staat zijn om de GR WSP Parkstad uiterlijk 13 april 2023 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar te maken. De concept 1e begrotingswijziging 2023 is per gelijke post aan de griffie van de gemeenteraad gezonden. Met vriendelijke groet,

Kijk voor de bedrijfsgegevens van ai onze bedrijfsonderdelen

op www.wspparkstad.nl/bedrijfsonderdelen

.

Factsheet lste begrotingswijziging 2023GR WSP Parkstad

Aanleiding De 1sle Begrotingswijziging 2023 van GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: o

Meicirculaire 2023 van het Ministerie van BZK;

o

De doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan WSP Parkstad 2023

o

De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2023;

o

De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WSP Parkstad Detachering.

Gevolgen meicirculaire 2023 In mei- en septembercirculaire 2022 van het Ministerie van BZK hebben een positief effect voor zowel de deelnemende

gemeenten als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met €1.366 ten opzichte van de

originele begroting 2023. De positieve effecten worden éénop ééndoorgegeven aan de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad, de Werkmeester en de verbonden partij WSP Parkstad Detacheringen BV hetgeen als gevolg daarvan leidt tot lagere tekortbijdragen van de deelnemende

parkstad

wsp J

gemeenten.

O©OO

www.wspparkstad.nl

Resultaten GR WSP Parkstad

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2023 -€6.677.000

lsle begr. wijz. 2023

verschil

-€5.560.000

€1.117.000

Begroting 2023

lste begr. wijz. 2023

Netto resultaat

-€4.804.000

-€3.405.000

€1.399.000

Operationeel resultaat

€8.427.000

€8.442.000

€15.000

-€13.230.000

-€11.848.000

€1.383

Verbonden partijen

Subsidieresultaat

verschil

Toelichting op het financiëleresultaat In de 1sle Begrotingswijziging 2023 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €5.560.000 negatief. Dit is €1.117.000beter dan in de initiële begroting 2023 is aangegeven.

(bedragen x € l.OOO,-)

Resultaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2023 Resultaatvoor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. begroting 2023 Hogere lasten in bedrijfsvoering

-6.677

-24

Beter netto resulaat verbonden partijen

1.399

Beter resultaat uitvoering Participatiewet

-258 1.117

Resultaatvoor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2023

-5.560

Bijdragen deelnemende gemeenten De in de 1sle begrotingswijziging verwachte financiële resultaten worden op de volgende wijze verrekend met de deelnemende

gemeenten:

wsp 1 ?)parkstad

O©Oo

www.wspparlcstad.nl

E

Totaalbijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023GRWSP

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

188.923 416.010

74.718 186.795

86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317 62.399 53.209

0 1.057.548 408.076 264.387 28.738 0 0 28.738

269.545 615.805 89.674 2.279.814 1.243.597 712.338 132.252 69.420 64.348 83.609

106.403

3.405.000

2.049.000

5.560.403

Risico’s ©

Loonprijsontwikkeling 2023;

o

Beschikbaarheid van passend werk;

o

Aantal arbeidsjaren;

e

Indexeringen;

©

Effecten cao Sw.

wsp *

parkstad

o$ oo

www.wspparkstad.nl

pmsiiDd dSM asÜSOZ 6ui6iz(iMsBuiioi60q e*sl

pD|S>jJDd

(2

dSM

wsp

parkstad

Goedgekeurd

door het Algemeen Bestuur d.d. 15 december 2022.

Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 25 mei 2023.

De Algemeen directeur/ Secretaris

De voorzitter

F. Dijk

M.E.E. de Beer

lste begrotingswijziging 2023GR WSP Parkstad

□

□

Bekijkje ditplandigitaal?

i ch

Lr

Download onzeapp

O O O O 3

jrf.1

Samenvatting De begroting 2023 is door het Algemeen Bestuur

Het Ondernemingsplan 2023 van de GR WSP Parkstad is recent door het directie- en managementteam opgesteid.

op 7juli 2022 vastgesteld. De 1stó begrotings­

In het Ondernemingsplan 2023 zijn onder andere de strategie en de doelstellingen voor 2023 opgenomen. Deze 1ste

wijziging 2023 van het Werkgeversservïcepunt

begrotingswijziging 2023 is de financiële doorvertaling van het Ondernemingsplan 2022.

Parkstad (GR WSP Parkstad) wordt aangeboden vanwege de volgende redenen:

In de 1sle begrotingswijziging 2023 bedraagt het begroot verlies voorfinanciering en algemene dekkingsmiddelen -€5.560.000. Dit is €1.117.000beter dan oorspronkelijk begroot voor 2023 en betekent voor de deelnemende

• Mei- en septembercirculaire 2022

van het

Ministerie van BZK;

gemeenten

een lagere tekortbijdrage. De positieve effecten van de mei- en septembercirculaire van het Ministerie van BZK in 2022 werken ook structureel door in 2023. In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met het hogere bedrag

• De doelstellingzoals verwoord in het

van €1.366 per arbeidsjaar. De LPO 2023 voor de indexatie van de cao lonen voor Sw-medewerkers en de mei- en

OndernemingsplanWSP Parkstad 2022;

septembercirculaire 2023 kunnen een wezenlijk effect hebben op de loonkosten Sw-medewerkers en op de subsidie

• De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2023; ° De verwachte operationele realisatie van de

voor de Sw-medewerkers vanuit de GR WOZL. Beiden zijn een, op het moment van opstellen van de begroting, niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat

welke door de GR WSP Parkstad niet is te

beïnvloeden.

verbonden partij WSP Parkstad DetacheringBV. Voor de verbonden partij WSP Parkstad Detachering B.V. wordt in de 1sle begrotingswijziging 2023 een nettoresultaat verwacht dat €1.399.000beter is dan oorspronkelijk begroot voor 2023. Dit is nagenoeg volledig veroorzaakt door een beter subsidieresultaat. WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1sls begrotingswijziging is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud

en energie). Door de extreme omvang van

de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere jaren een risico in de begroting. De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele

contractafspraken. Gemiddeld

genomen is in de 1sle begrotingswijziging rekening

gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris 4

1

>

ó

2

Meicirculaire 2022

naar vorige pagina

y

naar volgende pagina

—

naar inhoudsopgave

Risico analyse

>

7

3

•\

Beïnvloedbarefactoren

KPI’s

Bijlagen

Finance

8

>

5

ƒ

in' ■■I&J b IMP&J

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

^ r- ■■■■■■■

H

-€6.677.000

-€5.560.000

€1.117.000

Nettoresultaat

-€4.804,000

-€3.405.000

€1.399.000

Operationeel resultaat

€8.427.000

€8.442.000

€15.000

-€13.230.000

-€11.848.000

€1.383

1385

1410

Figuur1: KPI's WSP Parkstad

Subsidieresultaat Declarabele uren per jaai !DT (U . i

25

Figuur1: KPI’s WSP Parkstad Detachering B. V.

In deze 1dl ° begrotingswijziging 2023 wordt voor de overige, niet-financiële KPI's, verwezen naar het Ondernemingsplan 2023. Deze zijn hierin per thema specifiek benoemd. In de periodieke verantwoordingen wordt hierover ook per thema gerapporteerd.

6

2 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, deelnemende subsidiebedrag

Subsidie ontwikkeling perarbeidsjaar

2023

heeft voor de GR WOZL en de

gemeenten een positief effect. Het per arbeidsjaar is in 2023 per saldo

Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire2022

€1.366 hoger dan is opgenomen in de begroting 2023.

Subsidiebedrag

Het subsidiebedrag

LPO

per arbeidsjaar in de begroting

2023 bedraagt €29.378.Dit bedrag is gebaseerd op

cf. begroting 2023

1.054 312

Volume

de meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK. In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt het

29.378

1.366

Subsidiebedrag

cf lstebegr,wijz.2023

30.744

bedrag per arbeidsjaar €30.744. Een verschil van €1.366 dat enerzijds voor €1.054 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van

Figuur2: Opbouwsubsidie perAJ

€312 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.

7

3 Finance Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-) lste begrotings­ wijziging

Rubriek begroting

2023

Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-)

lste begrotings­ wijziging

Rubriek

begroting

verschil

2023

2023

verschil

2023

Bedrijfsvoering

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

baten

-

-

-

lasten

-82

-106

-24

Bedrijfsvoering

-82

-106

-24

Verbonden partijen

4.804

3.405

-1.399

Uitvoering Participatiewet

1.791

2.049

258

-

-

6.677

5.560

-1.117

Resultaatverbonden partijen baten lasten

-4.804

-3.405

1.399

-4.804

-3.405

1.399

Uitvoering Participatiewet(incl. bedrijfsvoering) baten

-

-

-

lasten

-1.791

-2.049

-258

-1.791

-2.049

-258

baten

-

961

961

lasten

____________^

-961

-961

Duale Poort Heerlen

82

106

24

Vennootschapsbelasting Onvoorzien Incidentele baten en lasten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gerealiseerdsaldovanbaten en lasten

-

-

-

Mutatiesin reserves

-

-

-

Gerealiseerdresultaat Resultaatvoorfinancieringen algemene dekkingsmiddelen

-6.677

-5.560

1.117

Figuur3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad

r>

O

Toelichting op het overzicht baten en lasten

Duale Poort

In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt

wordt specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen

In de begroting 2023 is de Duale Poort nieuw opgenomen onder de baten en lasten. Deze activiteit

het resultaat voor financiering en algemene

uitgevoerd en de kosten zullen dan ook een-op-een

dekkingsmiddelen

worden doorbelast. Voor 2023 worden de lasten

€5.560.000. Dat is €1.117.000beter

dan in de begroting 2023 is aangegeven.

begroot op €961.000.

Bedrijfsvoering De kosten van de bedrijfsvoering stijgen met €24.000 t.o.v. de begroting 2023. Dit komt doordat er in de begroting 2023 geen rekening is gehouden met accountants- en advieskosten en kosten voor de verzekering. Verbonden partijen Hei nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €3.405.000 negatief. Dat is €1.399.000 beter dan in de begroting 2023. Dit komt door een (bedragen x € 1.000,-)

beter operationeel resultaat van €15.000 en een beter subsidieresultaat

van €1.383.000.

Resuftaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2023

Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 12.

Resultaatvoor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. begroting 2023

Uitvoering Participatiewet

Hogere lasten in bedrijfsvoering

De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn ten

Beter netto resulaat verbonden partijen

1.399

Beter resultaat uitvoering Participatiewet

-258

opzichte van de 1ste begrotingswijziging 2022 met

-6.677

-24

1.117

€258.000 gestegen. Resultaatvoorfinancieringen alg. dekkingsmiddelen GR WSP

Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13.

cf. 1ste begrotingswijziging 2023

Figuur4: ResultaatverloopGR WSP Parkstad

-5.560

Toelichting op l5*6 begrotingswijziging 2023vande verbonden partijenversus de begroting 2023 Omzetwaardeen brutomarge l5*6 begrotingswijziging 2023 De omzetwaarde in de 1sle begrotingswijziging bedraagt €19.073.000en is daarmee €920.000 hoger dan de begroting 2023. Een groot deel hiervan wordt veroorzaakt door de herplaatsing van 80 fte

begroting 2023

Omschrijving

Externe omzet Interne omzet Mutatie gereed prod./onderh.

werkc

Omzetwaarde Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk Inhuur derden t.b.v. van productie Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Bruto marge

1ste begrotings­ wijziging 2023

verschil

18.153 0 0

19.073 0 0

920 0 0

18.153

19.073

920

-16 -107 0

-11 -109 0

5 -2 0

-123

-120

3

18.030

18.953

923

-4.902 -180 0 -1.905 0

-5.533 -150 0 -1.883 0

-631 30 0 22 0 52

van Bedrading met een omzet van €770.000 (in de begroting 2023 zat een omzet van €290.000 met een bezetting van 190 fte). Het restant van de stijging wordt veroorzaakt door prijsindexering en autonome groei bij stuksprijsproductie.

Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW

personelekostenSW personelekostenn-SW

De gemiddelde

brutomarge in de 1ste begrotingswijziging

-2.085 -4.902

-2.033 -5.533

-631

TotaalPersoneelskosten

-6.986

-7.566

-579

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting] Dienstverlening Overige bedrijfskosten TotaalBedrijfskosten B edrijfsresultaat

-20 -1.157 -1.283 -157 -2.617 8.427

-152 -1.210 -1.523 -60 -2.945 8.442

-132 -53 -240 97 -328 15

Operationeel resultaat

8.427

8.442

15

-69.965 315 56.420

-69.980 338 57.795

-15 23 1.375

-13.230

-11.848

1.383

2023 bedraagt €10.206 per fte ten opzichte van €9.489 per fte in de begroting 2023. Een toename van 7,5%. Personeelskosten De totale personeelskosten bedragen €7.566.000en zijn daarmee €579.000meer dan de begroting 2023. In de personele kosten niet-Sw is er stijging als gevolg van toename van de bezetting (8 fte meer). De toename wordt veroorzaakt door de terugkeer van gedetacheerde

Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW S ubsidieresul taat

cao-ers Bedrading alsmede vervanging Sw-personeel door cao-personeel en overheveling van kosten van de GR de BV. Tevens is er een tijdelijke uitbreiding van bezetting bij HR aan de orde en zijn de effecten van de cao 2021-2022 opgenomen (zaten nog niet in de begroting 2023). Met een nieuwe cao is nog geen

Netto resultaat

-4.804

-3.405

1.399

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

1.900

1.857

-43

58 1.937

66 1.895

8 -42

Aantal AJ Wsw

Figuur5: Financieeloverzichtvan de verbonden partijen (afgerond in duizendtallen)

€1.399.000beter dan de begroting 2023.

rekening gehouden.

2022 ten aanzien van het subsidiebedrag

In de personele kosten Sw is er een daling parallel

GR van €245 per AJ). In de begroting 2023 was geen

Kanttekening : In de begrotingswijziging is noggeen

aan de lagere bezetting.

cao-verhoging na 1 januari 2023 opgenomen en de

rekeninggehoudenmet de verdere invullingvan

Rijkssubsidie conform de meicirculaire 2021 te weten

de RVU-regelingen de verdere uitbreiding van de

Bedrijfskosten

€29.133 per arbeidsjaar (na afroming door de GR van

seniorenregeling, aangeziende deelname hieraan op

De bedrijfskosten bedragen in de 1sle

€245 per AJ).

dit momentnognietbekend is.

per

arbeidsjaar, te weten €30.499 (na afroming door de

begrotingswijziging 2023 €2.945.000 en zijn daarmee €328.000 hoger dan is opgenomen in de begroting

Het subsidieresultaat

2023. De toename wordt met name veroorzaakt

2023 bedraagt €11.848.000 en is daarmee is

in de 1sle begrotingswijziging

door de toename van ICT-kosten inclusief de

€1.383.000 beter dan de begroting 2023. De

afschrijvingskosten van geactiveerde apparatuur en

loonkosten Sw zijn €15.000 hoger dan de begroting.

projectkosten. De stijgende ICT kosten vloeien voort

Dit betreft een positief hoeveelheidseffect

uit de Europese aanbesteding ICT dienstverlening.

gevolg van een daling van de bezetting met 43 fte.

Naast een stijging van kosten door indexeringen wordt

Daarnaast is er sprake van een negatief prijseffect

dit ook veroorzaakt doordat geïnvesteerd wordt in

van €1.598.000 dat het gevolg is van de cao

betere kwaliteit dienstverlening en IT-maatregelen

veranderingen en de verhoging van het minimumloon

gericht op informatiebeveiliging.

per 1 januari 2023 met 10,15%. De Rijkssubsidie

als

via de GR WOZL in de 1sle begrotingswijziging 2023 Verder wordt verwacht dat de energiekosten behoorlijk

stijgt met €1.375.000ten opzichte van de begroting 2023. Hierin zit een negatief bezettingsverschil van

zullen stijgen.

€1.223.000 (42 arbeidsjaren) en een positief prijseffect Operationeel resultaat

(LPO en macrovolume-effect) van €2.598.000 als

Het operationeel resultaat in de 1sle begrotingswijziging

gevolg van de meicirculaire 2022.

2023 bedraagt €8.442.000 en is daarmee €15.000 beter dan in de begroting 2023.

Tenslotte is in de Liv rekening gehouden met de lagere bezetting, prognose uitstroom en de momenteel

Subsidieresultaat

bekende regelgeving.

In de 1ste begrotingswijziging 2023 is in het subsidieresultaat

opgenomen het akkoord cao-Sw in

Nettoresultaat

het kader van de LPO (loonsverhoging per 1 juli 2022

Het nettoresultaat in de 1sle begrotingswijziging

van 1,81%, en 1,93% per 1-1-2023) en de meicirculaire

2023 bedraagt €3.405.000 negatief en is daarmee

(bedragen x € 1.000,-)

Resultaatsverloop verbonden partijen cf. begroting 2023 Resultaatverbonden partijen cf. begroting 2023

-4.804

Hogere brutomarge

923

Hogere lonen niet- Sw

-579

Hogere bedrijfskosten

-328

Beter subsidie resultaat

1.383 1.399

Resultaatverbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2023

-3.405

Figuur6: ResultaatverloopGR WSP Parkstad DetacheringB. V. 2022

12

GR WSP Parkstaduitvoering Participatiewet (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

begrotings­ wijziging 2023

begroting 2023 "

verschil

Externe omzet

0

110

110

Omzetwaarde

0

110

110

0

110

110

Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten n-SW TotaalPersoneelskosten

-1.404 -20 0 0 -1.424

-1.744 -15 -12 0 -1.771

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Overige bedrijfskosten Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZ TotaalBedrijfskosten

0 -20 -72 -50 -225 -367

0 -20 -71 -47 -250 -388

Bruto marge

-340 5 -12 0 -347

0 0 1 3 -25 -21

Operationeelresultaat

-1.791

-2.049

-258

Netto resultaat

-1.791

-2.049

-258

Aantal FTE N-Wsw

17,01

21,15

4,14

Figuur7: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet2023

Toelichting uitvoering Participatie­ wet l5*6 begrotingswijziging 2023 versusde begroting 2022

oorzaak is de hogere toerekening bedrijfsvoering vanuit de GR WOZL. Nettoresultaat

Personele kosten

Het nettoresultaat in de 1sle begrotingswijziging

De personele kosten in de 1sle begrotingswijziging

2023 bedraagt negatief €2.049.000 en is daarmee

bedragen €1.771.000 en zijn daarmee €347.000hoger

€258.000 hoger dan de begroting 2023.

dan in de begroting 2023. De jongerenjobcoaches en coördinator voor in totaal 2,63 fte kosten in totaal €188.000waarvan €110.000 afgedekt middels subsidie (zie omzet). Dejobcoach jongerenwerkeloosheid en de coördinator zijn tot 1 augustus 2023 in de bezetting opgenomen. Daarnaast

Begrote formatie Participatiewetin fte

is een nazorgcoach als vacature opgenomen en is er een uitbreiding in het aantal fte accountmanagement. Tevens is de cao 2021-2022 opgenomen in de cijfers

Begroting 2023

Functie

1ste begrotingswijziging 2023

(zat nog niet in de begroting 2023). De functie van nazorgcoördinator was niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2023 maar wel in de 1e begrotingswijziging 2022. De nazorgcoach is in 2023 als pilot tijdelijk toegevoegd aan de formatie. Na een evaluatie van de toegevoegde waarde zal besloten worden of dit een structurele functie wordt. Bedrijfskosten In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedragen de

Management Projectmanagement Accountmanagement Arbeidsmakelaar Jobcarver SGA SROI Projectondersteuner SROI Backoffice Nazorgcoördinator Nazorgcoach Directeur dienstverlening Marketing en Communicatie Applicatiebeheer

1,00 1,00 7,34 1,00 1,00 0,89 1,00 0,78 1,00 0,00 0,00 0,50 1,00 0,50

0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 0,89 1,00 1,00 0,00 0,80 1,00 0,50 1,00 0,50

Jongerenjobcoaches Jobcoach jongerenwerkeloosheid Co ordinato r jo ngerenwerklo osheid

0,00 0,00 0,00

1,72 0,39 0,52

Totaalfte

17,01

21,15

bedrijfskosten €388.000hetgeen €21.000 hoger is dan is opgenomen in de begroting 2023. De belangrijkste

Figuur8: Begroteformatie Participatiewet 14

Onderstaand zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detacheringen opgenomen. De benoemde thema's volgen uit het Ondernemingsplan 2023.

Kandidaatduurzaam naarWerk

Voorzien in werkgeversbehoefte

©

©

• Stimulerenduurzame inzetbaarheid Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen te investerenin vitaliteit • Detacheringsfitheidvan Sw-medewerkers wordt gestimuleerd middels inzetvan de KANS-locatie

• Acquisitiegesprek bestaande en nieuweklanten, van accountmanagersperspectief naar werkgeversadviseur. • Ontwikkelenwerk-leerlijnenen ontwikkelplekken gebaseerd opmarktbehoefte.

Beheersen uitvoeringskosten

• Binnenhalen passend werk voorde internewerk­ plaatsentegenzo hoog mogelijketarieven. • Uitvoerenvan duurzame investeringenmet een gunstige terugverdientijd. • Terugbrengen deelnemers medisch vervoer.

ondersteund door methodischeaanpakvan IDU

• Passend aanbod van PW-kandidaten ter vervanging

• Gerichte acquisitiein samenwerkingmet hetteam

binnendeze locatie opweg naar detachering.

van uitstromende Sw-medewerkers (als gevolgvan

werkgeversdienstverleningten behoeve van maxi­

• Borgenvan langdurigegroepsdetacheringen bij

pensioenering) optimaalgebruikmakend van stimu­

verloopvan Sw-medewerkers. - Borgenvan duurzame plaatsingend.m.v. hetbieden van (ondersteuning bij) adequate nazorg.

leringsmaatregelen(zoals begeleidingscontructieof inzet LKS).

meren aantal plaatsingenSw-medewerkers. • Voorkomenvan een oplopendziekteverzuim bij een ouder wordende populatie.

• Bevorderen van kennisen kunde omtrentPW bij Sw-jobcoachesom zodoende werkgevers beter te kunnenadviseren en begeleiden (in samenwerking met werkgeversadviseur).

15

5 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico's, zoals in de 1sle begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.

Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7%suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1ste begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging. De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

Beschikbaarheid van passend werk

Figuur9: Risico Analyse deel 1/2

De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw of PW kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.

Risico in begroting

Toelichting op risico

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Indexeringen

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1ste begrotingswijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting.

!_

m

i—

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de 1sle begrotingswijziging rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. r-’ Effecten cao Sw

r

In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw-medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor WSP Parkstad Detachering potentieel maximaal 167fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1sle begrotingswijziging. Enkel ter indicatie is het verwachte gemiddelde effect bij een deelname van 50% (84 fte) op de omzet -€834.000. Het subsidieresultaat verbetert in dit geval met €906.000. De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze 1ste begrotingswijziging meegenomen. Binnen WSP Parkstad Detachering is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 52 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 26 fte met een indicatieve omzetdaling van €170.000en een verbetering van het subsidieresultaat van €58.000.

Figuur10: RisicoAnalyse deel 2/2

17

6 Bijlagen Totaalbijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023GR WSP

Totaalbijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023GR WSP Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

143.239 91.336 91.881 78.860

64.127 172.927 0 912.673 350.658 237.775 26.419 0 0 26.419

332.132 759.279 127.373 2.631.968 1.514.727 846.785 172.115 92.902 93.456 106.632

4.804.000

1.791.000

6.677.370

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

4.518 9.884 2.147 28.982 19.623 10.266 2.456 1.566 1.575 1.352

263.487 576.468 125.226 1.690.313 1.144.446 598.744

totaal

82.370

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

Figuur11: Totale bijdragen deelnemende gemeentencf begroting. 2023

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67,317 62.399 53.209

74.718 186.795 0 1.057.548 408.076 264.387 28.738 0 0 28.738

269.545 615.805 89.674 2.279.814 1.243.597 712.338 132.252 69.420 64.348 83.609

106.403

3.405.000

2.049.000

5.560.403

Figuur12: Totale bijdragen deelnemende gemeentencf. 1 s,e begr. wijz.2023

18

___

1

1

—

1

1

Bijdragen bedrijfsvoering

r L

p

L ■~

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

AJ cf 01-01­ 2023

begroting 2023

AJ cf 01-01­ 2023

1ste begr. wijz. 2023

1.566 1.575 1.352

133,25 € 293,43€ 61,33 € 835,98€ 571,46 € 306,38 € 70,80 € 47,48 € 44,01 € 37,53 €

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

82.370

2.401,66 €

106.403

132,08 € 288,97€ 62,77€

4.518 9.884 2.147

847,30 € 573,68 €

28.982 19.623

300,13 € 71,80 € 45,78 € 46,06 € 39,53 €

10.266 2.456

rTotaal

2.408,10 €

Figuur13: Specificatie van de bijdrage in de bedrijfsvoering

[ [

r 'T—

[

19

Bijdragen Verbonden Partijen Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg

AJ cf 01-01­ 2023

begroting 2023

AJ cf 01-01­ 2023

€

132,08 € 288,97€

263.487

62,77€ 847,30 €

125.226 1.690.313

61,33 € 835,98 €

573,68 € 300,13 €

1.144.446 598.744

571,46

71,80 € 45,78 €

143.239 91.336

46,06

576.468

Voerendaal

39,53

€ €

91.881 78.860

Totaal

2.408,10 €

4.804.000

Figuur14: Specificatie van de bijdrage in de verbonden partijen

133,25 293,43

1ste begr. wijz. 2023

€

€ 306,38 € 70,80 € 47,48 €

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317

€

62.399

37,53 €

53.209

44,01

2.401,66 €

3.405.000

Uitvoering Particiapatiewet Deelnemende gemeente

Bijstands gerechtigde per 31-122020

begroting 2023

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

267 € 720 € 0 € 3.800 € 1.460 € 990 € 110 € 0 € 0 € 110 €

Totaal

7.457 €

Bijstands gerechtigde per 31-122021

64.127 172.927 912.673 350.658 237.775 26.419 26.419

1.791.000

Figuur15: Specificatie van de bijdrage in de uitvoering Participatiewet

lste begr. wijz. 2023 € € € € € € € € € €

74.718 186.795 1.057.548 408.076 264.387 28.738 28.738

7.130 €

2.049.000

260 650 0 3.680 1.420 920 100 0 0 100

wsp

parkstad

Locatie Carbon 6

Locatie Maankwartier

Kloosterweg 1

Maanplein88

6412CN Heerlen

6412AZ Heerlen

Postbus330

Postbus330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

045 56666 00

04556666 00

WSP Parkstad www.wspparkstad.nl