6. Bijlage 2 Ontwerpbegrotingswijziging 2024_181556
Tekst van het document
Zw/dLimburg ■o
De raad van de gemeente Simpelveld Postbus 21000 6369 ZG SIMPELVELD
Ons kenmerk
DOC-00629879
Uw kenmerk Bijlage(n)
Maastricht
20 maart 2024
Verzonden
2 0 MAART 2024
1
Contactpersoon
H. Frins
Telefoon
06 55 41 89 12
hma.frins@rudzl.nl
Onderwerp
Ontwerp begrotingswijziging 2024
Geachte raadsleden, Bijgevoegd treft u de ontwerp begrotingswijziging 2024 van de RUD Zuid-Limburg aan. Bij de toezending van de vastgestelde begroting 2024, en ook in de begroting zelf, is al aangegeven dat er een begrotingswijziging zou moeten komen. Omdat voor de uitvoering van deze nieuwe taak financiering voor 2,5 fte is opgenomen in de vastgestelde begroting 2024, maar er 6 fte op basis van kentallen becijferd zijn. Ten tijde van het vaststellen van de begroting heeft het dagelijks bestuur aangegeven zich nog te willen inspannen voor specifieke financieringsbronnen, naast bijdrage van de provincie Limburg ad € 150.000. Echter, onder de Omgevingswet is er geen specifieke financiering ten behoeve van alle gemeenten voor deze taken: voor- en nadelen m.b.t. de overgang naar de Omgevingswet zouden elkaar moeten compenseren. Voor het jaar 2024 wordt gekozen voor een financieel ingroeimodel van 4 fte voor de uitvoering van deze taken. Dit is 1,5 fte meer dan in de vastgestelde begroting 2024 is opgenomen. Vanaf 2025 wordt gerekend met de financiering van 6 fte. Onze financieel toezichthouder, het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, heeft aangegeven dat hij ervan uitgaat dat de financiële consequenties van de Omgevingswet geheel in de begroting 2025 worden verwerkt. Dit als opmerking bij de op 10 juli 2023 vastgestelde begroting 2024.
De financiële consequenties voor uw gemeente van de toepassing van het ingroeimodel voor de bodemtaken is in deze begrotingswijziging verwerkt.
Postadres: RUD Zuid-Limburg Postbus 5700 6202 MA Maastricht
+31 43 389 73 30 www.rudzuidlimburg.nl info@rudzl.nl IBAN: NL53BNGH0285159127
Wij verwerken persoonsgegevens. Voor meer informatie zie www.rudzuidlimburg.nl/privacy+en+proclaimer.
2
Uw mogelijke zienswijzen op de ontwerpbegrotingswijziging 2024, meerjarenraming 2025 - 2027, ontvangen wij graag uiterlijk op 11 juni 2024. Met vriendelijke groet, Het dagelijks bestuur van de RUD Zuid-Limburg, De secretaris,
L-,
tA^
ho
L.M. Kobes
Postadres: RUD Zuid-Limburg Postbus 5700 6202 MA Maastricht
De voorzitter,
4-P'
D.M.M. Hendrix
+31 43 389 73 30 www.rudzuidlimburg.nl info@rudzl.nl IBAN: NL53BNGH0285159127
Wij verwerken persoonsgegevens. Voor meer informatie zie www.rudzuidlimburg.nl/privacy-en-proclaimer
dU
I1M Limburg Omgevingsdienst
Begrotingswijziging begroting 2024
Omgevingsdienst RUD Zuid-Limburg
Dagelijks Bestuur 13 maart 2024
Inhoud A.
Aanleiding
3
B.
Financieel
4
C.
Indicatief effect van voorgestelde begrotingswijziging per deelnemer
4
2 Begrotingswijziging begroting 2024
A. Aanleiding
De directe aanleiding voor deze begrotingswijziging is de financiering van de nieuwe ‘basisbodemtaken’ door gemeenten. Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet is het bevoegd gezag voor een deel van de bodemtaken tussen de provincies en gemeenten verschoven richting de gemeenten en zijn specifiek omgeschreven VTH-bodemtaken onder de Omgevingswet een basistaak geworden. Het betreft voor onze dienst nieuwe taken. Het aanvullinqsspoor bodem, bestaande uit de Aanvullingswet het Aanvullingsbesluit - en de Aanvullingsregeling bodem, hebben ervoor gezorgd dat bodem en ondergrond een integraal onderdeel zijn geworden van de Omgevingswet. De regels zijn in de plaats gekomen van de regels voor het beheer van bodemkwaliteit, zoals de Wet bodembescherming, het Besluit bodemkwaliteit en het Besluit uniforme saneringen. Het aanvullingsspoor bodem heeft milieubelastende activiteiten toegevoegd aan het Besluit activiteiten leefomgeving. Voorbeelden hiervan zijn het graven in de bodem met een kwaliteit boven, onder of gelijk aan de interventiewaarde, het toepassen van bouwstoffen, grond of baggerspecie en het saneren van de bodem. Doordat artikel 13.12 van het Omgevingsbesluit (de juridische basis van het basistakenpakket van omgevingsdiensten) milieubelastende activiteiten aanwijst als basistaak, zijn deze bodemtaken basistaak geworden.
Zaken die onder het overgangsrecht vallen worden afgehandeld door het voormalige bevoegd gezag Wet bodembescherming. Bij de toezending van de vastgestelde begroting 2024, en ook in de begroting zelf, is al aangegeven dat er een begrotingswijziging zou moeten komen. Omdat voor de uitvoering van deze nieuwe taak financiering voor 2,5 fte is opgenomen in de vastgestelde begroting 2024, maar er 6 fte op basis van kentallen becijferd zijn. Ten tijde van het vaststellen van de begroting heeft het dagelijks bestuur aangegeven zich nog te willen inspannen voor specifieke financieringsbronnen, naast bijdrage van de provincie Limburg ad € 150.000. Echter, onder de Omgevingswet is er geen specifieke financiering ten behoeve van alle gemeenten voor deze taken: voor- en nadelen m.b.t. de overgang naar de Omgevingswet zouden elkaar moeten compenseren. Voor het jaar 2024 wordt gekozen voor een financieel ingroeimodel van 4 fte voor de uitvoering van deze taken. Dit is 1,5 fte meer dan in de vastgestelde begroting 2024 is opgenomen. Vanaf 2025 wordt gerekend met de financiering van 6 fte. Onze financieel toezichthouder, het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, heeft aangegeven dat hij ervan uitgaat dat de financiële consequenties van de Omgevingswet geheel in de begroting 2025 worden verwerkt. Dit als opmerking bij de op 10 juli 2023 vastgestelde begroting 2024.
3 Begrotingswijziging begroting 2024
B. Financieel
Gezien het ingroeimodel en het bedrag van € 150.000 van de provincie Limburg ten behoeve van onze regio betekent dit financieel het volgende:
_ _
_ 2024 i
vastgesteld
PERSONELE LASTEN € 13.267.049
Salariskosten en inhuur personeel
€ 13.506.213
€ 924.392
€936.350
€1.148.687
€ 1.148.687
KAPITAALLASTEN
€ 165.797
€ 165.797
Verbruikskosten en onderhoudskosten materieel
€258.413
€ 258.413
€ 1.502.102
€ 1.502.102
Overige personele kosten PERSONEEL DERDEN
INDIRECTE KOSTEN ONVOORZIEN Onvoorzien 5% (incl afronding)
€165.130
€ 165.728
€ 17.432.574
€ 17.683.289
1 Totale af te dekken begroting
€ 17.432.574
€ 17.683.289
Afgedekt uit SPUK energie Afgedekt uit kapitaallasten en materialen
€ 390.000
€ 390.000
€424.210
€ 424.210
Af te dekken via werkprogramma's_____
€ 16.618.364
€ 16.869.079
Het totale effect op de begroting is als volgt te verklaren: • Effect aanpassing loonschalen aan CAO SGO geldend vanaf 1 januari 2024 is € 93.658 • Effect ingroeimodel bodemtaken. In vastgestelde begroting gerekend met 2,5 fte, in gewijzigde begroting gerekend met het ingroeimodel, hetgeen 4 fte behelst. Totaal effect van deze wijziging is € 157.057. De tarieven blijven ongewijzigd ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024 en bedragen: zeer complex complex gemiddeld eenvoudig
€
€ € €
124.00 111.00 101,00 88,00
Exploitatiesaldo De tarieven zijn zodanig bepaald dat er geen exploitatiesaldo is en de opbrengsten kostendekkend zijn.
Weerstandsvermogen De aanpassing van de begroting heeft geen consequenties voor het weerstandsvermogen. Deze is immers gebaseerd op de risico-inventarisatie en die wordt niet aangepast bij deze begrotingswijziging.
C. Indicatief effect van voorgestelde begrotingswijziging per deelnemer 4 Begrotingswijziging begroting 2024
Onderstaand is in beeld gebracht wat de financiële effecten zijn van deze begrotingswijziging per deelnemer, tevens bevoegd gezag voor de nieuwe basisbodemtaken.
2024 vanuit 2023 na beqrotinqswiiziqinq € 501 567.24 ' 706 688.65 € € 132 493,63 € 159.401.07 € 165 423.38 € 704 134.41 € 309 099,54 € 283 188.45 € 1 390 4 74.24 284 034.34 € € 70 741,22 € 828 346,35 € 670 328,02 € 129 931.54 € 66.380,54 € 151 076,72 € 9 969 400.71 € 16 523 210.02
Beek Beektiaeten Biutssun Eijsden-Marqraten Gidpen-WiUem Heerlen Kerioade landqraaf MaasbicH Meerssen SènpeteM Silianf-Geieén Steil Vaals Vafceniuq afd Geld Voerendaal Pnüncie Lknbuq Totaal
Nieuwe Bodemtaken 23.754.00 € € 37.962,00 4 773,00 € € 237 540,00 € 47 508,00 € 39 627.00 € 37.962,00 18 981.00 € 184 926,00 € € 23 754,00 € 4.773,00 € 147 297,00 € 23.754,00 € 4 773,00 € 42.735,00 € 12 987.00 €
893 106,00
Nieuwe bodemtaken ingroeimodel Te betalen per en met bijdrage deelnemer vastgestelde Provincie Limburg begroting € 10.662.18 € 501 567,24 706.688.85 € 17 039,56 € 2 142.40 € 132 493.63 € 159 401,07 € 106 621,82 € € 21 324.36 € 165423,38 743.761,41 € 26 677.83 € 309 099.54 17.039,56 € € 283.183.45 € 8 519,78 € € 124 496,54 € 1 575 400,24 284 034.34 € 10 662.18 € 70 741,22 € 2.142.40 € 828 346.35 € , 66 115,50 € 670 828.02 € 10.662,18 € 129 931.54 € 2 142,40 € 19 181.96 € 66.330,54 € 151 076.72 € 5 829,32 € € 150.000,00 € 10 119 400.71 601.259,97 € 16,397 763,05 €
Te betalen per deelnemer gewijzigde begroting 2024 € 512 229,42 € 723 728,21 € 134 636.03 € 266 022,89 € 186 747.74 € 730 812,24 326 139.10 € € 291.708,23 € 1 514 970,78 € 294.696.52 € 72 883,62 € 894461.85 € 681 490.20 132 073.94 € 85 562.50 € 156906,04 € € 10.119 400.71 € 17.124 469.99
Effect wijziging per deelnemer 10 662.18 € € 17 039.56 € 2142,40 € 106 621.82 21 324,36 € -12 949.17 € 17 039,56 € € 8 519,78 -60 429,46 € € 10 662.18 € 2 142.40 € 66 115,50 € 10 662.18 € 2 142.40 19,131,96 € € 5 329,32 € 226.706,94 €
In het geval het algemeen bestuur besluit om een deel van het positieve resultaat 2023 te bestemmen voor de financiering van deze begrotingswijziging - zachte landing financiering 1,5 fte - wijzigen de financiële effecten in positieve zin voor de gemeenten. 2024
dW'ftgirsnaeg' Beek
tleekrheten Bnmssum Eijsden-Marqraten
GdpervWïleni Heerlen
Kerioade Landqraaf
Maastricht Meerssen
S*npefv*4d SËlard-Geteen Steil Vaals
Valcenbunj a/d Geul Voerendaal
Piuwncïe ümbmq Totaal
_____
2024 vanuit 2Ö23 na begrotingswijziging € 501 567.24 € 706 688.65 € 132 493.63 153 401.07 € € 165 423.38 704 134.41 € e 309 099.54 e 283 188.45 1 390.474.24 e € 284 034,34 70 741,22 e 6 328.346,35 670 828 92 € 129 931.54 € 66 380.54 € 151 076.72 € 9 969 400.71 € 16 523 210 .02 €
Nieuwe bodemtaken Effect ingroeimodel wijziging per en met Te betalen per Te betalen per deelnemer deelnemer deelnemer bijdrage Effect wijziging zachte Nieuwe vastgestelde gewijzigde Provincie beqrotinq 2Ö2.4 per deefnemer landing beqrotinq Bodemtaken Limburg 512 229.42 € 10 662.18 € 10 662.18 € 501 567.24 € € 23.754.00 € 17 039.56 € 706 638,65 € 723 728 .21 € 37 962 .00 € 17 039,56 € € 2 142.40 € 132.493,63 € 134.636.03 e 4 773,00 € 2 142,40 € € 159 401.07 € 266 022,39 € 106 621.32 € 237 540,00 € 106 621.82 € € 21 324 36 € 136.747.74 € 47 508.00 € 21 324.36 € 165 423 38 € € 730 812.24 € -12 949 17 € -12 949,17 26 677.83 € 743.761.41 € € 39 627,00 € 17 039.56 € 326 133.10 € 37 962,00 € 17 039,56 € 309 099.54 € € 8 519.78 8 519.78 € 283 188,45 e 291 708.23 e € 18 981,00 € -60 429.46 € -60 429 46 € 184 926,00 € 124 496,54 € 1 575 400,24 € 1 514 970,78 € 294 696.52 € 10 662.13 € 10 662.18 € 234 034,34 € € 23 754,00 € 2 142,40 € 70 741,22 € 72 833,62 € e 4 773,00 e 2 142,40 € 66 115,50 e 894 461.85 e 147 297,00 € 66 115,50 € 828 346.35 € € 10 662.18 € 670 828.02 € 631.490.20 f € 23 754.00 € 10662.18 € 132 073.94 € 129 931.54 € € 4 773,00 e 2 142 40 € 2 142.40 € 66 380.54 € 85 562,50 € 19 181.96 € 42 735,00 € 19 181,96 € € 5 829,32 € .
151 076.72 € 156 906,04 € 12 987.00 € 5 829,32 € € 150 000,00 € 10 119 400.71 € 10 119.400,71 € e € 226706,94 € 73378,63601.259,97 € 16897 763.05 € 17 124469.99 € € 893 106.00 €
Om de effecten van de begrotingswijziging te illustreren is in het bovenstaande schema’s aangesloten bij de presentatie en de geprognosticeerde omvang van de werkprogramma's uit de vastgestelde begroting. Indien de werkprogramma’s van de deelnemers wijzigen door in onderling overleg gewijzigde afname van taken heeft dit consequenties voor bovenstaande bedragen. ■
5 Begrotingswijziging begroting 2024