18. Bijlage 11 1e Begrotingswijziging 2025 GR WOZL

1ste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL

1ste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 12 december 2024. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 24 april 2025.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

2

Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

3

Samenvatting De begroting 2025 is door het Algemeen Bestuur op 27 juni 2025 vastgesteld. De 1ste begrotingswijziging 2025 van het Werkvoorzieningsschap Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Mei- en septembercirculaire 2024 van het Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2025; • De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WOZL Beschut 2.0.

Het tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen is in de begroting 2025 gesteld op -€2.047.000. In de 1ste begrotingswijziging 2025 wordt een tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen verwacht van -€1.555.000 en is daarmee €492.000 beter dan begroot. In 2024 is door het Ministerie van BZK de mei- en septembercirculaire 2024 gepubliceerd. Deze circulaires hebben voor 2025 een positief effect voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar stijgt met €2.780 ten opzichte van de originele begroting 2025 (zie ook de toelichting bij Hoofdstuk 3, Mei- en septembercirculaire 2025). De rijkssubsidie wordt doorgegeven aan de uitvoeringsorganisaties WSP Parkstad Detachering B.V., de Werkmeester en de verbonden partij WOZL Beschut 2.0 B.V. In de 1ste begrotingswijziging is voor 2025 kritisch gekeken naar de verwachte uitstroom van Sw-medewerkers. Hierbij is de uitstroom gebaseerd op de werkelijk verwachte pensioneringen en 3% overig verloop. De verwachte arbeidsjaren zijn voor 2025 met -23,6 bijgesteld ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Dit als gevolg van de werkelijk verwachte arbeidsjaren over 2025 die door een hogere uitstroom aanzienlijk lager zijn dan oorspronkelijk in de meerjarenraming als uitgangspunt aangenomen. Voor de uitvoeringsorganisatie WOZL Beschut 2.0 B.V.

wordt voor 2025 een nettoresultaat verwacht dat in lijn ligt met de oorspronkelijke begroting. De hogere subsidie wordt nagenoeg volledig benut ter dekking van de hogere personele kosten als gevolg van cao-effecten (stijging van lonen en reiskostenvergoeding). In afwachting van nieuwe beleidskaders heeft WSP Parkstad/WOZL nog geen nieuw ondernemingsplan opgesteld voor 2025. Daarom zijn géén nieuwe ambities opgenomen in deze 1ste begrotingswijziging ten opzichte van de begroting 2025. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris

4

Inhoud 1

5

KPI’s

naar vorige pagina

Beschut 2.0

6

12

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

3

Verloop van de arbeidsjaren Wsw

6

Beïnvloedbare factoren

7

14

7

Meicirculaire 2024

Risico-analyse

8

4

15

7

Finance

9

Bijlagen

17

5

1 KPI’s GR WOZL Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. incidentele baten) Arbeidsjaren Wsw

Beschut 2.0

begroting 2025 1ste begrotingswijziging 2025

Verschil

-€2.047.000

-€1.555.000

€492.000

1992,21

1968,65

-23,56

begroting 2025 1ste begrotingswijziging 2025

Verschil

Nettoresultaat

-€2.874.000

-€3.047.000

-€173.000

Operationeel resultaat

-€2.538.000

-€2.665.000

-€127.000

€2.753

€2.314

-€439

20%

20%

0%

Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim

Figuur 1: KPI´s

6

2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

Regulier

2025

2025

begroting

1ste begrotingswijziging

verschil

1.848,42

1.780,64

-67,78

Begeleid werken

69,21

67,05

-2,17

Beschut werken

69,62

72,52

2,89

RVU

4,97

48,44

43,48

1.992,21

1.968,65

- 23,56

Totaal

Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

2025

2025

begroting

1ste begrotingswijziging

verschil

Beekdaelen

105,62

101,16

-4,46

Brunssum

249,61

246,44

-3,18

Gulpen-Wittem

48,10

46,28

-1,82

Heerlen

706,21

702,84

-3,37

Kerkrade

464,79

457,40

-7,40

Landgraaf

257,88

258,64

0,76

Simpelveld

51,44

50,46

-0,98

Vaals

42,71

42,82

0,11

Valkenburg

38,75

36,02

-2,73

Voerendaal

27,09

26,60

-0,48

Totaal

1.992,21

1.968,65

- 23,56

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€ 35.209

€ 37.989

€ 2.780

Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid werken betreft medewerkers met een Wsw-indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de rijkssubsidie en betaalt deze naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever. Het aantal medewerkers bij Beschut werken heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij de uitvoeringsorganisaties Relim en de Werkmeester. De 1ste begrotingswijziging 2025 is gebaseerd op gemiddeld 1.968,65 arbeidsjaren (AJ). Dit is 23,56 minder dan in de begroting 2025. Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd op de medewerkers uit dienst in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en een aanname van overig verloop zoals langdurig ziek, uit dienst en overlijden.

Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren

7

7

3 Mei- en septembercirculaire 2024 In de initiële begroting 2025 is het subsidiebedrag gebaseerd op de mei- en septembercirculaire van 2023. In 2024 heeft het Ministerie van BZK een meien septembercirculaire gepubliceerd dat een positief effect heeft op het subsidiebedrag.

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar 1ste begrotingswijziging 2025 Cf. begroting 2025 Indexering LPO

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar bedraagt in de begroting 2025 €35.209. In de 1ste begrotingswijziging 2025 wordt dit bedrag €37.989 per arbeidsjaar. Deze verhoging bestaat voor €2.163 uit de compensatie van de stijgende lonen (LPO) en voor €377 wordt er rekening gehouden met een snellere verwachte uitstroom van Wsw-ers. Daarnaast is er in de septembercirculaire een toevoeging ten bedrage van €240 opgenomen ter compensatie voor het vervallen van het Lage Inkomens Voordeel (LIV).

2025

€35.209 €2.163

Minder arbeidsjaren

€377

Compensatie vervallen Lage Inkomens Voordeel (LIV)

€240 €2.780

Subsidiebedrag cf. 1ste begrotingswijziging 2025

€37.989

Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ

8

4 Finance GR WOZL

GR WOZL Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

Rubriek

1ste begrotingswijziging 2025

begroting 2025

Overzicht baten & lasten

Verschil

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begrotingswijziging 2025

begroting 2025

Verschil

Bedrijfsvoering (overhead) Financiering en alg. dekkingsmiddelen

baten

98

102

4

lasten

-702

-421

281

Bedrijfsvoering

604

318

-286

-604

-318

286

Uitvoering Wsw

-1.436

-1.831

-395

Beschut 2.0

2.874

3.047

173

2.042

1.535

-507

Uitvoering Wsw baten

70.144

74.787

4.643

lasten

-68.708

-72.957

-4.249

1.436

1.831

395

-

-

-

Beschut 2.0 baten lasten

-2.874

-3.047

-173

-2.874

-3.047

-173

baten

76.804

78.701

1.897

lasten

-76.809

-78.721

-1.912

-5

-20

-15

Personeelskosten Wsw

Vennootschapsbelasting

-

-

-

Onvoorzien

-

-

-

-5

-20

-

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-5

-20

-15

Mutaties in reserves

5

20

15

Gerealiseerd resultaat

0

0

0

Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten

244

114

-130

lasten

-244

-114

130

-

-

-

Incidentele baten en lasten baten

-

lasten

-

-

-

-

-

-

-2.047

-1.555

492

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 1/2

Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 2/2

9

Toelichting op het overzicht baten en lasten In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €1.555.000 negatief. Dat is €492.000 beter dan in de begroting 2025 is aangegeven. (bedragen x € 1.000,-)

Resultaatsverloop GR WOZL 1ste begrotingswijziging 2025 Resultaat cf. begroting 2025 beter resultaat in de bedrijfsvoering

-2.047

Specificatie baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2025

2025

begroting 1ste begr. wijz.

begroting 1ste begr. wijz.

verschil

Baten Dekking uitvoeringskosten WOZL Totaal

98

102

4

98

102

4

Personeelskosten

-578

-273

304

Organisatiekosten

-82

-82

0

Accountants- en advieskosten

-33

-43

-10

Rente en financieringskosten

-9

-23

-13

Totaal

-702

-421

281

Saldo van baten en lasten

-604

-318

286

Lasten

286

Beter resultaat uitvoering Wsw

395

slechter netto resulaat verbonden partijen

-173

slechter resultaat personeelskosten Wsw

-15 492

verschil

1.992,21

1.968,65

Subsidie per AJ (x €1) *

35.209

37.989

2.780

Totaal rijksbijdragen (x €1.000)

70.144

74.787

4.643

Aantal AJ

-23,56

Figuur 8: Overzicht rijksbedragen

Lasten De lasten stijgen ten opzichte van de begroting 2025 met €4.249.000. Dit verschil bestaat voornamelijk uit een prijsverschil als gevolg van de hogere bijdrage die wordt doorbetaald aan de uitvoeringsorganisaties.

Figuur 7: Overzicht baten en lasten bedrijfsvoering

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen cf. 1ste begr. wijz. 2025

Specificatie baten

-1.555

Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL

Bedrijfsvoering In figuur 7 worden de baten en lasten weergegeven voor de bedrijfsvoering. Het saldo van de bedrijfsvoering bedraagt €318.000 negatief. Dit is €286.000 beter dan in de begroting 2025 is vermeld. De oorzaak van dit verschil is grotendeels te verklaren door een herrubricering in de personeelskosten m.b.t. het personeel op het gebied van archief- en informatiebeheer. Deze lasten worden vanaf 2025 geheel ondergebracht in de verbonden partijen

Uitvoering Wsw In de 1ste begrotingswijziging 2025 bedraagt het resultaat €1.831.000 positief. Dit is €395.000 beter dan in de begroting 2025 is opgenomen. Rijksbedragen De positieve effecten van de mei- en september circulaire 2024 zijn opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit leidt tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €4.643.000.

Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2025

begroting 1ste begr. wijz.

verschil

Regulier

-64.628

-67.209

Begeleid werken

-1.246

-1.207

39

Beschut werken

-2.585

-2.883

-298

RVU

-151

-1.559

-1.408

Uitvoeringskosten

-98

-98

-1

-68.708

-72.957

-4.249

Totaal

-2.580

Figuur 9: Specifiactie lasten

10

Beschut 2.0 Voor geheel 2025 wordt in de 1ste begrotingswijziging 2025 een nettoresultaat verwacht dat €173.000 slechter is dan vermeld in de begroting 2025. Dit resultaat bestaat uit een operationeel resultaat dat €127.000 slechter is en een subsidieresultaat dat €46.000 slechter is dan de begroting 2025.

Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten.

Vennootschapsbelasting De activiteiten binnen de GR WOZL zijn vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil. Onvoorzien De verwachting voor 2025 is dat er geen onvoorziene activiteiten zullen plaatsvinden.

Incidentele baten en lasten De verwachting voor 2025 is dat er geen incidentele baten en lasten zullen plaatsvinden.

Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de Toelichting Beschut 2.0. Personeelskosten Wsw De personeelskosten stijgen ten opzichte van de begroting met 1.912.000. Dit verschil is grotendeels te verklaren doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden in het aantal fte van verbonden partijen naar de RVU. Daarnaast stijgen de loonkosten als gevolg van de cao-stijging. In onderstaande tabel zijn de kosten per groep weergegeven:

Financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. reserves) De tekorten bij de GR WOZL worden volledig gedekt door een bijdragen van de deelnemende gemeenten.

Specificatie lasten

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

(bedragen x € 1.000,-)

In de volgende tabel worden de baten per rubriek weergegeven:

2025

verschil

Loonkosten WSP/Deta

-66.127

-65.148

979

Loonkosten Beschut 2.0

-7.546

-8.810

-1.264

Overige personeelskosten Wsw

-1.333

-1.332

1

Loonkosten Relim

-1.649

-1.874

-225

Loonkosten RVU

-149

-1.538

-1.389

-5

-20

-15

-76.809

-78.721

-1.912

Kosten ASB Totaal

Figuur 10: Personeelskosten per uitvoeringsorg.

Gerealiseerd resultaat De verwachting voor 2025 is dat het gerealiseerd resultaat nihil zal zijn.

(bedragen x € 1.000,-)

2025

1ste begr. begroting wijz.

Mutaties in reserve De verwachting voor 2025 is dat er een mutatie zal plaatsvinden van €20.000. Dit bestaat uit een onttrekking uit de reserve om het uitbetaalde verlof van de oude groep ASB te financieren.

begroting 1ste begr. wijz.

verschil

Bedrijfsvoering

604

318

-286

Uitvoering Wsw

-1.436

-1.831

-395

Beschut 2.0

2.874

3.047

173

5

20

15

2.047

1.555

-492

Mutaties in reserve Totaal

Figuur 11: Overzicht baten per rubriek

11

5 Beschut 2.0 (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

1ste begrotings wijziging 2025

begroting 2025

Omzetwaarde

500

551

-51

0

0

0

500

551

-51

Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed

verschil

Financieel resultaat Het financiële resultaat is naar verwachting €173.000 slechter dan de 1ste begrotingswijziging. Dit met name het gevolg van: (bedragen x € 1.000,-)

Toegevoegde waarde

Resultaatsverloop verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025

Lonen n-SW

-888

-872

-16

Opleidingen

0

0

0

Inhuur derden

0

0

0

Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

-649 0 -649 -888 -1.537

-543 0 -543 -872 -1.415

-106 0 -106 -16 -122

Totaal Bedrijfskosten

-1.628

-1.674

46

-2.665

-2.538

-127

Lonen SW

-8.810

-7.606

-1.204

Rijkssubsidie SW

8.428

7.270

1.158

Subsidieresultaat

-382

-336

-46

Netto resultaat

-3.047

-2.874

-173

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

216,06 12,25

200,11 12,25

15,95 0,00

Aantal AJ Wsw

223,29

207,92

15,37

-2.874

Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2025 Lagere omzetwaarde

Personeelskosten

Operationeel resultaat

Toelichting Beschut 2.0

-51

Hogere personele kosten niet- Sw

-16

Hogere personele kosten Sw

-106

Lagere bedrijfskosten

46

Lager subsidieresultaat

-46 -173

Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2025

-3.047

Figuur 13: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

Omzetwaarde en brutomarge De omzet is in de 1ste begrotingswijziging €51.000 lager dan in de begroting 2025 i.v.m. het wegvallen van een grote opdrachtgever en het automatiseren van werkzaamheden door opdrachtgevers. Er is nog onvoldoende zekerheid of hiervoor vervangende werkzaamheden kunnen worden binnengehaald. Personeelskosten De overige personeelskosten vallen hoger uit door de cao n-Sw voor €16.000 en doordat er door de hogere overige personeelskosten Sw voor €106.000 als gevolg van de hogere bezetting en omdat er rekening is gehouden met prijsstijgingen en hogere uitbetalingen van verlof bij ontslag.

Figuur 12: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

12

Bedrijfskosten Voor de bedrijfskosten worden eveneens prijsstijgingen verwacht, maar de energielasten vallen naar verwachting lager uit, waardoor uiteindelijk een besparing van €46.000 op de overige bedrijfskosten wordt verwacht. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat bedraagt €2.665.000. Dit is €127.000 slechter dan is opgenomen in de begroting 2025. Subsidieresultaat De bezetting Sw is 15,95 fte hoger dan begroot met name door een hogere terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit detacheringsplekken. Door de opgenomen cao-stijging per 1 januari 2025 en de hogere bezetting stijgen de lonen Sw. De rijkssubsidie stijgt als gevolg van de aangepaste subsidiebedragen uit de meicirculaire, waardoor het subsidieresultaat met €46.000 daalt. Ziekteverzuim Ten aanzien van het ziekteverzuim kent Beschut 2.0 de target van maximaal 20%. Nettoresultaat Voor 2025 wordt in de 1ste begrotingswijziging een nettoresultaat verwacht dat €173.000 slechter is dan is opgenomen in de begroting 2025. Dit bestaat uit een slechter operationeel resultaat van €127.000 en een slechter subsidieresultaat van €46.000. 13

6 Beïnvloedbare factoren In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. Als gevolg van het ontbreken van een nieuw Ondernemingsplan 2025 zijn deze ongewijzigd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.

Kandidaat duurzaam naar Werk

Voorzien in werkgeversbehoefte

Beheersen uitvoeringskosten

• Stimuleren duurzame inzetbaarheid

• Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van

• Binnenhalen passend werk voor de interne werk-

Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen te investeren in vitaliteit. • Adequate begeleiding voor Sw en PW met een optimale verbinding naar maatschappelijk werk.

accountmanagersperspectief naar werkgeversadviseur. • Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers met behulp van gerichte communicatie met een treffende verhaallijn.

plaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. • Uitvoeren van duurzame investeringen met een gunstige terugverdientijd. • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie.

Figuur 14: Beïnvloedbare factoren 1ste begr. wijz.2025

14

7 Risico-analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2025 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In de 1ste begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2024. Hierin is een LPO toegekend voor 2024 ad 6,08%. Tevens is in de septembercirculaire een compensatie toegezegd voor het wegvallen van het lage inkomen voordeel (LIV) ter hoogte van €240 per arbeidsjaar. In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 3,5%. Ten tijde van het opstellen van deze 1ste begrotingswijziging is dit percentage echter nog niet definitief vastgesteld waardoor dit een risico van afwijking kent (positief of negatief). Voor niet Sw-medewerkers loopt de cao nog t/m maart 2025 en is nog geen zicht op een nieuwe onderhandelingsakkoord. Daarom is in de 1ste begrotingswijziging geen rekening gehouden met een stijging van als gevolg van cao-effecten. Gelet op het naar verhouding lage aandeel van de niet Sw-lonen in de totale kostenstructuur van GR WOZL en WSP Parkstad is dit risico naar verwachting relatief laag te noemen. Uiteraard is wel rekening gehouden met de reguliere stijging van de loonperiodieken. De LPO 2025 is nog niet door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2025.

Subsidieontwikkelingen

Ten tijde van het opstellen van deze 1ste begrotingswijziging is nog geen zicht op de verwachtte LPO 2025 en de hieruit voortvloeiende subsidieontwikkeling. Volgend uit bestuurlijke besluitvorming wordt in de begrotingen van GR WOZL en GR WSP Parkstad géén voorschot genomen op niet bekend zijnde positieve of negatieve ontwikkelingen zonder dat hierover een betrouwbare verwachting is uit te spreken. Dit is op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico/kans voor het subsidieresultaat welke door de GR WOZL/GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Op basis van de positieve effecten in de afgelopen jaren is de verwachting dat dit een positief effect zal hebben en dus als kans gezien kan worden. Zekerheid hierover (incl. de hoogte van het effect) ontstaat echter pas bij publicatie van de mei- en septembercirculaire 2025.

Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0

In de 1ste begrotingswijziging 2025 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering van 10 fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 in ieder geval niet zal afnemen. Mogelijk zal gedurende het jaar blijken dat plaatsing binnen de Beschut 2.0 omgeving voor meer medewerkers noodzakelijk is dan verwacht. Het financiële risico per extra fte is naar verwachting beperkt zolang dit binnen de bestaande voorziening geabsorbeerd kan worden (max circa €5.000 per fte).

Figuur 15: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2024 1/2

15

Risico in begroting

Toelichting op risico

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Indexeringen

WSP Parkstad werd net als alle ondernemingen in Nederland de laatste jaren geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. Hoewel de indexeringen in 2024 grotendeels gedempt zijn bestaat er een zekere mate van onzekerheid bij een onrustige economie als gevolg van (inter)nationele conflicten en politieke en economische instabiliteit. Daarom vormen deze nog steeds een risico voor de kosten in 2025. In deze 1ste begrotingswijziging is in de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie).

Figuur 16: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2025 2/2

16

8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025

Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP 90.692 79.752 74.039 -

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

32.768 75.877 14.466 211.845 141.563 79.074 15.573 12.721 11.809 8.409

-77.889 -180.359 -34.384 -503.553 -336.493 -187.959 -37.016 -30.237 -28.071 -19.989

155.892 360.983 68.819 1.007.842 673.478 376.192 74.086 60.518 56.183 40.007

110.771 256.500 48.900 716.134 478.548 267.308 52.642 43.001 39.921 28.427

totaal

604.103

-1.435.949

2.874.000

2.042.156

subsidie

totaal bijdragen

3.718.723 3.829.494 8.788.757 9.045.257 1.693.614 1.833.207 24.864.668 25.580.802 16.365.020 16.843.569 9.079.798 9.347.106 1.811.324 1.863.967 1.503.842 1.626.595 1.364.434 1.478.395 953.666 982.093

244.484 70.143.846 72.430.486

Figuur 17: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. begroting 2025

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2025

Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP 42.135 38.582 33.288 -

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

16.788 39.967 7.434 112.361 74.320 42.305 8.157 6.807 5.873 4.452

-96.500 -229.730 -42.732 -645.852 -427.190 -243.168 -46.887 -39.129 -33.760 -25.589

160.627 382.394 71.130 1.075.046 711.074 404.762 78.046 65.132 56.195 42.594

80.916 192.631 35.832 541.555 358.204 203.899 39.316 32.810 28.308 21.457

totaal

318.465

-1.830.536

3.047.000

1.534.930

subsidie

totaal bijdragen

3.842.829 3.923.745 9.361.890 9.554.522 1.758.067 1.836.034 26.700.146 27.241.701 17.375.988 17.734.192 9.825.404 10.029.303 1.916.962 1.956.278 1.626.868 1.698.260 1.368.289 1.429.885 1.010.612 1.032.068

114.005 74.787.055 76.435.989

Figuur 18: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2025

17

Verschil in bijdragen GR WOZL begroting -/- 1ste begrotingswijziging

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP

subsidie

totaal bijdragen

-15.980 -35.910 -7.031 -99.483 -67.243 -36.769 -7.415 -5.913 -5.936 -3.957

-18.610 -49.370 -8.348 -142.299 -90.697 -55.209 -9.872 -8.892 -5.689 -5.600

4.735 21.411 2.311 67.204 37.596 28.570 3.960 4.614 12 2.587

-29.855 -63.869 -13.069 -174.579 -120.344 -63.408 -13.327 -10.191 -11.613 -6.970

0 0 -48.557 0 0 0 0 -41.170 -40.751 0

124.106 573.133 64.453 1.835.478 1.010.968 745.606 105.638 123.026 3.855 56.946

94.251 509.264 2.827 1.660.899 890.625 682.197 92.311 71.664 -48.510 49.975

-285.639

-394.587

173.000

-507.225

-130.477

4.643.209

4.005.506

Figuur 19: Verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2025

Deelnemende gemeenten Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg aan de Geul Voerendaal Totaal

januari

februari

maart

april

mei

108,26 257,72 47,94 722,59 476,74 272,80 52,60 43,90 37,87 28,71 2.049,12

106,99 252,08 46,82 716,87 475,54 268,44 51,47 43,79 37,78 28,63 2.028,39

106,21 250,43 46,70 714,05 473,84 267,08 51,34 43,68 37,68 28,56 2.019,57

105,94 249,78 46,58 711,24 470,64 264,40 51,20 43,57 37,59 28,49 2.009,43

103,67 249,14 46,46 709,42 465,54 261,71 51,07 42,96 35,49 28,42 1.993,88

Stand per einde maand juni juli augustus september 103,40 245,49 46,34 706,61 461,22 260,23 50,94 42,85 35,40 26,35 1.978,82

101,13 244,85 46,22 700,79 456,52 256,54 50,81 42,74 35,30 25,28 1.960,17

98,00 243,64 46,10 697,97 451,82 254,86 49,68 42,63 35,21 25,20 1.945,11

96,23 243,00 45,98 695,16 448,34 252,18 49,55 42,52 35,11 25,13 1.933,19

oktober 94,95 241,35 45,86 691,44 442,64 250,49 49,41 42,41 35,02 25,06 1.918,64

november december 94,68 240,71 45,74 687,13 435,55 248,81 48,80 41,50 34,92 24,99 1.902,82

94,41 239,06 44,62 680,81 430,35 246,13 48,66 41,39 34,83 24,42 1.884,67

Gem. 2025 101,16 246,44 46,28 702,84 457,40 258,64 50,46 42,82 36,02 26,60 1.968,65

Figuur 20: Verloop AJ per gemeente

18

1ste begrotingswijziging 2025

bedragen x €1,AJ

Omschrijving Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 GR WOZL: informatiebeheer Werkmeester Totaal Regulier

subsidielasten

uitv. kosten WOZL

totaal kosten

€

resultaat

58.668.484 8.482.485 0 493.857 67.644.826

378.367 54.706 0 3.185 436.257

1.544,35 223,29 0,00 13,00 1.780,64

37.744 37.744 37.744 37.744

58.290.117 8.427.780 0 490.672 67.208.569

0 0

58.290.117 8.427.780 0 490.672 67.208.569

67,05

18.000

1.206.834

83.808

1.290.641

2.547.022

1.256.381

1.873.681 432.625 2.306.306

11.385

2.317.691

2.162.589

-155.103

577.000

3.118

580.118

592.291

12.173

48,44

1.538.499 21.000 1.559.499

0

1.559.499

1.840.327

280.828

1.968,65

72.858.207

98.311

72.956.518

74.787.055

1.830.536

Begeleid werken Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim

56,93

Beschut werken: Werkmeester

15,59

RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU

Totaal Arbeidsjaren (AJ)

verg. uitv, per aj/fte *

** rijksbijdrage 37.989

47.180

0 0

* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van fte ** rijkssubsidie cf. september circulaire 2024

Figuur 21: Specificatie van de uitvoering Wsw 2025

19

Hoofdlocatie

Locatie BVS

Locatie Beschut 2.0

KANS-locatie

Kloosterweg 1

Diepenbrockstraat 15

Sourethweg 2

Wenckebachstraat 2C

6412 CN Heerlen

6411 TJ Heerlen

6422 PC Heerlen

6466 NC Kerkrade

Postbus 330

Postbus 330

Postbus 6001

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

045 566 63 00

045 566 58 00