Document · PDF

17. Bijlage 9 Begroting 2026 & meerjarenraming 2027-2029 GR WSP Parkstad

Raadsvergadering 19 juni 2025, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel 25-19 Financiële stukken GR WOZL en GR WSP Parkstad6.923 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2026 Meerjarenraming 2027-2029 GR WSP Parkstad

Begroting 2026 GR WSP Parkstad

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 20 februari 2025. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 26 juni 2025.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

Leeswijzer Woordenlijst

Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

Voorwoord Begroting 2026 Dit is de begroting voor 2026 en de plannen voor 2027-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkgeversservicepunt Parkstad (GR WSP Parkstad). GR WSP Parkstad helpt mensen aan passend werk. Deze mensen komen via de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg of via de gemeenten die meedoen. De GR WSP Parkstad zorgt voor werkplekken bij andere bedrijven, opdrachten voor regionale werkbedrijven (inclusief de sociale werkplaatsen) en trajecten voor re-integratie naar werk. Deze begroting is technisch en gebaseerd op de 1ste begrotingswijziging van 2025. In december 2025 komt er een aanpassing op deze begroting met de doelen uit het Ondernemingsplan 2026.

Wat zijn de doelen van GR WSP Parkstad? • Gemeenten helpen bij de uitvoering de Participatiewet door mensen te helpen om werk te vinden. Ook helpen we gemeenten om een goed en uniform arbeidsmarktbeleid op te stellen. • Een goed werkende arbeidsmarkt in de regio waardoor veel mensen aan het werk kunnen en de werkloosheid daalt. • Aanspreekpunt voor werkgevers die op zoek zijn naar personeel in de regio. • Uitvoeren van de oude Wet sociale werkvoorziening zonder zelf werkgever te zijn. Wat is het werkgebied van WSP Parkstad? WSP Parkstad werkt voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Simpelveld en Voerendaal. Voor 2025 hebben we nog geen nieuw ondernemingsplan. Dat komt omdat er nog beslist moet worden over de opdracht van WSP Parkstad. Daarom is deze begroting, net als de 1ste begrotingswijziging van 2025, gebaseerd op het laatste ondernemingsplan van 2023. Wat zijn de belangrijkste taken? WSP Parkstad is het servicepunt voor werkgevers in Parkstad.

Hier werken alle belangrijke partijen samen voor een inclusieve en duurzame arbeidsmarkt: • Doorstroom en uitstroom van Sw-medewerkers; • Maximaliseren van duurzame plaatsingen; -Voor mensen met een Participatiewet-uitkering; -Voor Sw-medewerkers; -Digitale koppeling van vraag en aanbod via de CompetenSYS-omgeving voor Parkstad; • Samen met sociale diensten en mensontwikkelbedrijven informatie verbeteren over kandidaten en diagnoses; • Lagere maatschappelijke kosten door besparing op uitkeringen; • Beschutte werkplekken voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt; • Locaties voor leerwerktrajecten en Sw-medewerkers op weg naar een detachering; • Verbeteren van samenwerking tussen en met sociale diensten en mensontwikkelbedrijven; • Een toekomstbestendige en professionele organisatie tegen zo laag mogelijke kosten. Fred Dijk Algemeen directeur/Secretaris

Gert-Jan van Westerveld Directeur dienstverlening

Inhoud 1

Samenvatting

naar vorige pagina

Participatiewet

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

Ontwikkeling subsidie bedrag

Financiële paragraaf

Begroting GR WSP Parkstad 2026

Meerjarenraming

Verbonden partijen

Bijlagen

1 Samenvatting 1.1 Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 zijn gebaseerd op de 1ste begrotingswijziging 2025. In december 2024 was er geen nieuwe informatie die de inkomsten en uitgaven zou veranderen.

1.2 Goedkeuring en vaststelling Het Algemeen Bestuur heeft de 1ste begrotingswijziging 2025 goedgekeurd op 12 december 2024. De definitieve vaststelling van deze wijziging is gepland voor de bestuursvergadeirng op 26 juni 2025.

Ontwikkeling financieel resultaat GR WSP 2025 - 2029 1st begr. begroting 2026 wijz 2025 Bedrijfsvoering

-115

-117

(bedragen x € 1.000,-)

2027

2028

-119

2029

-122

-124

Verbonden Partijen

-1.690

-766

104

294

Uitvoering Participatiewet

-2.614

-2.848

-2.827

-2.884

-2.944

4.419

3.731

2.842

2.712

3.059

Duale Poort Heerlen Financiering- en algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerd saldo van baten en lasten Figuur 1: Overzicht van de financiële resultaten 2025-2029

1.3 Richtlijnen De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 voldoen aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

1.4 Bijdragen door de gemeenten De bijdragen van de deelnemende gemeenten dalen van €4.419.000 in 2025 naar €3.731.000 in 2026. Dit is een daling van €688.000. In 2029 daalt deze bijdrage naar €3.059.000. Ook vergeleken met de eerdere meerjarenraming voor 2026 zijn de kosten voor de gemeenten lager. Dit wordt uitgelegd in paragraaf 1.5. 6

1.5 Kostenbesparing voor 2026 Gemeenten ontvangen in 2026 een stuk minder geld per inwoner van het Rijk. Dit wordt het ravijnjaar genoemd. De gemeenten hebben daarom de gemeenschappelijke regelingen WOZL en WSP Parkstad gevraagd om in 2026 minstens 5% te besparen op de kosten voor de gemeenten. De GR WSP Parkstad heeft in deze begroting een besparing berekend van 32,1% tegenover de begroting die vorig jaar is opgesteld. In figuur 2 zie je dit in cijfers per onderdeel. De besparing binnen de begroting van GR WOZL (3,6%) wordt in de begroting van die GR verder uitgelegd. De besparing bij de GR WOZL en de GR WSP Parkstad komt o.a. door: • vergoeding voor het feit dat het lage inkomens voordeel stopt (LIV, structureel); • vacatures door pensionering van medewerkers (met heroverweging invulling); • verbetering van detacheringstarieven bij het opnieuw vastleggen van contracten.

1.6 Resultaat verbonden partijen Het nettoresultaat van de verbonden partijen verbetert vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025.

Het verlies gaat van €1.690.000 naar €766.000. Het operationeel resultaat verslechtert met €1.005.000, maar het subsidieresultaat verbetert met €1.929.000. Figuuur 3 laat de ontwikkeling van de resultaten van de verbonden partijen zien.

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

begroting 2025

(bedragen x € 1.000,-)

begroting 2026

verschil

in %

117

-0,2%

Verbonden Partijen

2.842

766

-2.076

-73,0%

Uitvoering Participatiewet

2.533

2.848

315

12,4%

Totaal

5.492

3.731

-1.761

-32,1%

Bedrijfsvoering

Figuur 2: Overzicht van de kostenbesparing vergeleken met de begroting 2025

Ontwikkeling resultaten van Verbonden Partijen

(bedragen x € 1.000,-)

1st begr. begroting 2026 wijz 2025

2027

2028

2029

Personeelskosten Wsw vanuit de GR WOZL

-65.148

-60.291

-54.354

-49.580

-44.158

Subsidies vanuit de GR WOZL

58.290

55.362

51.374

48.121

44.149

Subsidieresultaat

-6.858

-4.929

-2.981

-1.459

-9

Operationeel resultaat

5.168

4.163

3.085

1.754

-1.690

-766

104

294

Netto resultaat

Figuur 3: Overzicht van de resultaten van verbonden partijen 2026-2029

Ontwikkeling subsidiebedrag 2 Ontwikkeling subsidie per arbeidsjaar

Subsidiebedrag 2026 2025

Subsidie cf. mei circulaire 2023

2026

2027

2028

€ 35.209 € 36.259 € 37.419 € 38.537 € 42.654

Ontwikkeling cf. mei en septembercirulaire 2024 € 2.163 € 2.228 € 2.299 € 2.368 - indexering LPO € 377 € 390 € 411 € 416 - minder arbeidsjaren -compensatie LIV € 240 € 240 € 240 € 240 € € 2.780 € 2.858 € 2.950 € 3.024 € Subsidiebedrag begroting 2026

2029

De Rijksoverheid heeft in 2024 een mei- en septembercirculaire uitgegeven. Hierdoor stijgt de subsidie. In de begroting 2026 is het subsidiebedrag per arbeidsjaar €39.117.

Verhoging Subsidiebedrag 240 240

€ 37.989 € 39.117 € 40.369 € 41.561 € 42.894

Het subsidiebedrag in de eerdere meerjarenraming kwam nog uit de meicirculaire 2023. In de meicirculaire 2023 was het subsidiebedrag voor 2026 €36.259. In 2024 is dit bedrag voor 2026 verhoogd met €2.858. Dit komt door:

Figuur 4: Opbouw subsidie per arbeidsjaar

• Vergoeding voor stijgende lonen (LPO). • Rekening houden met een snellere daling van het aantal medewerkers met een Sw-indicatie. • Vergoeding voor het stoppen van de vergoeding voor het Lage-inkomensvoordeel (LIV).

Ontwikkeling Subsidiebedrag Figuur 4 laat de ontwikkeling van het subsidiebedrag van 2025 tot 2029 zien.

3 Begroting GR WSP Parkstad 2026 GR WSP Parkstad

GR WSP Parkstad Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begr. wijz. 2025

Overzicht baten & lasten Rubriek

begroting 2026

verschil

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begr. wijz. 2025

begroting 2026

verschil

Bedrijfsvoering baten

lasten

-115

-117

-2

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

-115

-117

-2

Bedrijfsvoering

Resultaat verbonden partijen baten

lasten

-1.690

-766

924

-1.690

-766

924

115

117

Verbonden partijen

1.690

766

-924

Uitvoering Participatiewet

2.614

2.848

234

4.419

3.731

-688

Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten

Vennootschapsbelasting

lasten

-2.614

-2.848

-234

Onvoorzien

-2.614

-2.848

-234

Incidentele baten en lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Mutaties in reserves

Gerealiseerd resultaat

Duale Poort Heerlen baten

1.103

1.125

lasten

-1.103

-1.125

-22

-4.419

-3.731

688

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Figuur 5: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WSP Parkstad 1/2

Figuur 6: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WSP Parkstad 2/2

We verwachten dat de deelnemende gemeenten in 2026 €3.731.000 moeten bijdragen aan het tekort van de GR WSP Parkstad. In dit hoofdstuk laten we per onderdeel zien waarom.

3.1 Bedrijfsvoering In de tabel hieronder staan de inkomsten en uitgaven voor de bedrijfsvoering van de GR WSP Parkstad:

Specificatie baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2026

2025

1ste begr. wijz.

begroting

Totaal

Personeelskosten

Organisatiekosten

Accountants- en advieskosten

Rente en financieringskosten

Totaal

115

117

Saldo van baten en lasten

115

117

Baten

Lasten

Figuur 7: Overzicht inkomsten en uitgaven

3.2 Verbonden partijen Voor 2026 verwachten we een tekort van €766.000. Dat komt door een positief operationeel resultaat van €4.163.000 en een negatief subsidieresultaat van €4.929.000. Meer informatie over het resultaat van de verbonden partijen staat in hoofdstuk 5.

3.3 Participatiewet Voor 2026 verwachten we dat de uitvoering van de Participatiewet onze organisatie €2.848.000 kost. Meer informatie over deze kosten staat in hoofdstuk 5.

3.4 Duale Poort Heerlen De Duale Poort voeren wij uit voor de gemeente Heerlen. De kosten voor de uitvoering van de Duale Poort brengen we dan ook alleen in rekening bij de gemeente Heerlen. Voor 2026 worden de kosten geschat op €1.125.000.

3.5 Financiering en algemene dekkingsmiddelen

(bedragen x € 1.000,-)

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

Bedrijfsvoering

2025

2026

1ste begr. wijz.

begroting

115

117

Verbonden Partijen

1.690

766

Uitvoering Participatiewet

2.614

2.848

Duale Poort

Mutaties in reserve

4.419

3.731

Totaal

Figuur 8:Overzicht bijdragen

3.6 Vennootschapsbelasting Over de activiteiten van de GR WSP Parkstad hoeft geen vennootschapsbelasting te worden betaald.

3.7 Onvoorzien

De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden helemaal gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten.

Voor 2026 verwachten wij geen onverwachte kosten.

In 2026 vragen we bijdrage van €3.731.000 aan de deelnemende gemeenten. In figuur 9 staan deze inkomsten per onderdeel van de begroting.

Voor 2026 verwachten wij geen eenmalige inkomsten of uitgaven.

3.8 Incidentele baten en lasten

3.9 Mutaties in reserve Voor 2026 verwachten wij geen wijziging in de reserves.

Taakvelden Rubriek

3.10 Gerealiseerd resultaat

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begrotingswijziging 2025

begroting 2026

o.o Bestuur en ondersteuning

Alle kosten van de GR WSP Parkstad betalen we met bijdragen die we krijgen van de gemeenten. Daarom verwachten we voor 2026 dat ons resultaat nul zal zijn.

3.11 Overzicht taakvelden Volgens de BBV-regels (Besluit Begroting en Verantwoording) laten we in figuur 10 de inkomsten en uitgaven per taak zien.

0.4 Overhead baten

115

117

lasten

-115

-117

5.407 -5.407

4.739 -4.739

0.9 Vennootschapsbelasting baten lasten

0.10 Mutaties reserves baten lasten

0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten baten lasten

6.0 Sociaal domein 6.4 Begeleide participatie baten lasten

Figuur 9: Overzicht inkomsten en uitgaven per taak

4 Verbonden partij WSP Parkstad Detachering BV Verbonden Partijen Overzicht baten & lasten

bedragen x €1.000,-

1ste begr. wijz. 2025

Omschrijving

begroting 2026

verschil

Externe omzet

18.144

17.415

-729

Interne omzet

Mutatie gereed prod./onderh. werken

18.144

17.415

-729

-105

18.039

17.310

-729

Lonen n-SW

-6.665

-6.870

-205

Opleidingen

-150

Overige personeelskosten SW

-2.163

-2.018

145

Overige personeelskosten n-SW

-241

-228

-2.163

-2.006

157

Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Bruto marge Personeelskosten

Inhuur derden

personele kosten SW personele kosten n-SW

-7.056

-7.261

-205

-9.219

-9.266

-47

Facilitaire kosten (incl. huisvesting)

-1.460

-1.532

-72

Dienstverlening

-2.079

-2.234

-155

Totaal Personeelskosten

Overige bedrijfskosten

-113

-115

-2

-3.652

-3.881

-229

5.168

4.163

-1.005

-65.148

-60.291

4.857

Rijkssubsidie SW

58.290

55.362

-2.928

Subsidieresultaat

-6.858

-4.929

1.929

Netto resultaat

-1.690

-766

924

Aantal FTE Wsw

1.508,92

1.389,95

-118,97

72,85

0,00

1.544,36

1.424,23

-120,14

Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv

Aantal FTE N-Wsw Aantal AJ Wsw

Figuur 10: Financieel overzicht van de verbonden partijen

Toelichting verbonden partijen Voor 2026 verwachten we een nettoresultaat dat €924.000 beter is dan in 2025. Dit komt door een slechter operationeel resultaat van €1.005.000 en een beter subsidieresultaat van €1.929.000. Omzet De omzet in 2026 is €729.000 lager dan de omzet in 2025. Deze daling komt vooral doordat minder Sw-collega's aan het werk zijn. Voor de lopende detacheringen wordt wel rekening gehouden met betere tarieven. Dit komt door betere afspraken met inleners en prijsindexeringen. Personeelskosten De personeelskosten zijn €47.000 hoger dan in 2025. Dit komt doordat we rekening hebben gehouden in de lonen voor de groep niet Sw met een indexering van 2,5% en een stijging van 0,5% door periodieken (stappen in de salarisschaal). De personeelskosten van de Sw dalen met €157.000. Deze daling van de kosten komt doordat het aantal Sw-medewerkers jaarlijks minder wordt. Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn €229.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging van 2025. Dit komt door een stijging van de kosten van de ICT en de huisvesting.

Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is het verschil in de loonkosten van de Sw en de subsidie die wij hiervoor krijgen van de overheid. In 2026 verbetert dit subsidieresultaat met €1.929.000 vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025.

Nettoresultaat Het eindresultaat in de begroting van 2026 is €766.000 negatief. Dat wil zeggen €924.000 beter dan in 2025.

Loonkosten Sw De loonkosten Sw dalen met €4.857.000 vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit komt doordat het aantal medewerkers daalt en we dus minder loon uitbetalen. Dat zorgt voor een besparing van €5.136.000. Van die besparing gaat €279.000 af omdat de Sw medewerkers een hoger loon krijgen, omdat zij in een hogere schaal komen. In deze begroting is geen rekening gehouden met een eventuele cao-loonsverhoging. De laatste verhoging vond plaats per 1 januari 2025. Subsidie Voor de subsidie is gerekend met het bedrag per arbeidsjaar uit de meicirculaire 2024. Dit is €39.117 -/€245 = 38.872. De €245 blijft bij de GR WOZL, omdat zij hier haar administratiekosten mee kan dekken. In totaal daalt de subsidie met €2.928.000. Hiervan heeft €4.596.000 te maken met een daling in het aantal medewerkers waardoor we minder subsidie krijgen. Daarnaast is het subsidiebedrag hoger dan waarmee we hebben gerekend in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit heeft een positief gevolgvan €1.668.000. 13

5 Participatiewet Participatiewet

Toelichting Participatiewet

Overzicht baten & lasten Omschrijving Externe omzet

Omzetwaarde

bedragen x €1.000,-

1ste begr. wijz. 2025

begroting 2026

verschil

140

-140

140

-140

Grondstoffenverbruik

Uitbesteed werk

Inhuur derden t.b.v. van produc tie Bruto marge

0 140

-140

Personeelskosten 0 Lonen n-SW

-2.347

-2.418

-71

Opleidingen

-23

-24

-1

0 -3 -2.373

0 -3 -2.445

0 0 -72

Inhuur derden Overige personeelskosten n-SW Totaal Personeelskosten

Fac ilitaire kosten (inc l. huisvesting)

Afsc hrijvingskosten

-22

-23

-1

Dienstverlening

-92

-94

-2

Overige bedrijfskosten

-50

-51

-1

-218

-236

-18

Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL

-382

-404

-22

Bedrijfsresultaat

Totaal Bedrijfskosten

-2.614

-2.849

-234

Operationeel resultaat

-2.614

-2.848

-234

Netto resultaat

-2.614

-2.848

-234

Aantal FTE N-Wsw

24,24

22,24

-2,00

Taken De opdracht van WSP Parkstad is in hoofdlijnen beschreven in de samenvatting. In het bijzonder voor de Participatiewet voeren we ook nog de volgende taken uit: • Werkgeversdienstverlening • Jongerenjobcoaching • Nazorgcoaching • SROI monitoring en advisering • Buddytrainingen • Functiecreatie • Loonwaardemetingen Omzet In 2026 is er geen omzet. Dit komt omdat de subsidie die we ontvangen voor de jongerencoaches per 2026 stopt. Personeelskosten De hogere salariskosten komt vooral door hogere periodieken. Daarnaast loopt er een traject dat de functies opnieuw gaat waarderen. Het is nog niet duidelijk welk gevolg dit heeft op de salariskosten.

Figuur 11: Overzicht uitvoering Participatiewet

Bedrijfskosten De bedrijfskosten stijgen alleen door indexatie en/of inflatie. Nettoresultaat Het nettoresultaat is €2.848.000 negatief en dus €234.000 lager dan de 1ste begrotingswijziging 2025. Formatie In de tabel hiernaast staat hoeveel medewerkers in welke functies werken om de taken voor de Participatiewet uit te voeren.

Formatie Participatiewet 1ste begrotingswijziging 2025

Begroting 2026

FTE

M anagem ent Projectm anagem ent Accountm anagem ent Arbeidsm akelaar Jobcarver SROI SGA Projectondersteuner SROI Nazorg coördinator Nazorg coach Subtotaal

0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 1,00 0,89 1,00 0,80 1,00 16,52

Com m . Directeur Com m unicatie Applicatiebeheer Subtotaal

0,50 1,00 0,50 2,00

Jongerenjobcoaches Jobcoach jongerenwerkloosheid Coördinator jongerenwerkloosheid Subtotaal

3,72 1,00 1,00 5,72

1,72 1,00 1,00 3,72

Algeheel totaal

24,24

22,24

6 Financiële paragraaf Dit hoofdstuk geeft uitleg over de financiële positie en het financiële beheer van de GR WSP Parkstad.

6.1 Reserves en voorzieningen Reserves Het Algemeen Bestuur beslist over het vormen van reserves en het verhogen of verlagen van de reserves. Zij beslissen of wij een deel van ons geld apart zetten voor toekomstige uitgaven. Deze beslissingen nemen zij op basis van de begroting, begrotingswijzigingen, de jaarrekening of aparte besluiten.

risico's worden opgespoord en gemeten. Zo kunnen de gemeenten deze risico's meenemen in hun eigen begroting. Dit is extra belangrijk omdat GR WSP Parkstad geen eigen geldreserve heeft. Op de volgende pagina staat een tabel met de risico’s van de GR WSP Parkstad.

Bij de GR WSP Parkstad zijn er geen speciale reserves. Er is alleen een algemene reserve, die op €0 is geschat voor 2026 tot en met 2029. Als er in een jaar geld overblijft, gaat dit naar de algemene reserve. Het jaar daarna verdelen we dit geld weer onder de deelnemende gemeenten. Voorzieningen Binnen de GR WSP Parkstad zijn er geen voorzieningen.

6.2 Risico’s en factoren die we kunnen beïnvloeden Bij de GR WSP Parkstad kunnen risico's ontstaan die invloed hebben op de resultaten van de deelnemende gemeenten. Daarom is het belangrijk dat deze 16

Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In deze begroting is rekening gehouden met de subsidiebedragen volgens de mei- en septembercirculaire van 2024. Voor Swmedewerkers is in deze begroting geen rekening gehouden met cao-stijgingen omdat deze niet bekend zijn. Voor niet-Sw-medewerkers loopt de cao nog tot en met maart 2025 en is er nog geen nieuw onderhandelingsakkoord. Dit brengt een risico op afwijking (positief of negatief) met zich mee. Mogelijke gevolgen De mogelijke gevolgen laten zich niet goed inschatten. Daarom doen we in deze begroting geen uitspraak over een te verwachten financieel effect.

Subsidieontwikkeling

Bij het opstellen van deze 1ste begrotingswijziging is er nog geen duidelijkheid over de verwachte LPO 2025 en de bijbehorende subsidies. Daarom nemen GR WOZL en GR WSP Parkstad geen voorschot op mogelijke positieve of negatieve ontwikkelingen zonder betrouwbare verwachtingen. Dit is een risico of kans voor het subsidieresultaat, waar GR WOZL en GR WSP Parkstad geen invloed op hebben. Op basis van de positieve resultaten in de afgelopen jaren verwachten we een positief effect. Zekerheid hierover krijgen we pas bij de publicatie van de mei- en septembercirculaire 2025. Mogelijke gevolgen De mogelijke gevolgen laten zich niet goed inschatten. Daarom doen we in deze begroting geen uitspraak over een te verwachten financieel effect.

Aantal arbeidsjaren

Bij het bepalen van het aantal arbeidsjaren wordt gekeken naar de verwachte pensioendata en een uitstroom van 3% door ziekte of overlijden. Dit percentage is gebaseerd op historische gegevens. De werkelijke uitstroom kan hoger of lager zijn. Dit is een risico waar WOZL/WSP Parkstad geen invloed op heeft. Mogelijke gevolgen Binnen WSP Parkstad Detacheringen BV is het gevolg van een hogere uitstroom negatief. Hoe negatief hangt heel erg af van hoeveel omzet de medewerker oplevert voor de organisatie. Gemiddeld genomen verslechtert het resultaat binnen Detacheringen met €7.500 per fte.

Indexeringen

WSP Parkstad heeft, net als andere bedrijven in Nederland, de afgelopen jaren te maken gehad met hoge kostenstijgingen door inflatie en stijgende indexcijfers. Hoewel de indexeringen in 2024 grotendeels zijn afgezwakt, blijft er onzekerheid door economische onrust, internationale conflicten en politieke instabiliteit. Dit blijft een risico voor de kosten in de toekomst. Mogelijke gevolgen In deze begroting is geprobeerd om de bedrijfskosten zo goed mogelijk in te schatten, rekening houdend met prijsstijgingen (3%) van leveranciers, zoals huur, onderhoud en energie. Een afwijking van 1% in de indexeringen van de kosten (niet de lonen) heeft een impact van ongeveer €60.000.

Figuur 12: Risico's in begroting WSP Parkstad 1/2

Risico in begroting

Toelichting op risico

Wet allocatie arbeidskrachten door intermediairs (WAADI)

De WAADI regelt de voorwaarden waaronder een werkgever arbeidskrachten tegen betaling mag uitlenen. Belangrijke punten zijn: •

De uitlener moet geregistreerd staan in het handelsregister van de Kamer van Koophandel;

•

Uitzendkrachten moeten gelijk behandeld worden als werknemers die direct in dienst zijn bij de inlener;

•

Flexwerkers hebben recht op dezelfde beloning als werknemers in een vergelijkbare functie bij de inlener.

De verplichting van gelijke beloning zou grote gevolgen hebben voor de uitvoering van de Wsw. Tot nu toe was de Wsw vrijgesteld van deze verplichting en werd de cao Wsw gevolgd. Het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid wil deze uitzondering laten vervallen. Dit kan grote gevolgen hebben voor WOZL/WSP Parkstad, vooral op het gebied van personeelskosten. Mogelijke gevolgen • De personeelskosten kunnen stijgen tussen 12% en 48%; • De administratieve lasten nemen toe, omdat alle cao’s moeten worden toegepast op basis van looncomponenten, inclusief verlof en feestdagen; • Beheerslasten nemen toe omdat elke medewerker vergeleken moet worden met een gelijkwaardige functie bij de inlener. Ook zijn tussentijdse aanpassingen nodig als een medewerker terugkomt en opnieuw geplaatst wordt; • Inhuur van Sw-personeel wordt significant duurder voor inleners. Hierdoor wordt het risico groter dat detacheringen beëindigd worden. Gelet op de politieke onzekerheid is het lastig om de waarschijnlijkheid en de preciezere gevolgen op dit moment in te schatten. Figuur 13: Risico's in begroting WSP Parkstad 2/2

Kansen op positieve effecten in deze begroting: • Meer geld van de overheid: Door positieve veranderingen in indexering voor prijsstijgingen of hoeveelheden. • Hogere inkomsten: Door hogere tarieven voor detacheringen. • Meer duurzame detacheringen: Door goede inzet van jobcoaching en de KANS-locatie.

In onderstaand overzicht zijn de beïnvloedbare factoren opgenomen.

Kandidaat duurzaam naar werk

Voorzien in werkgeversbehoefte

Beheersen uitvoeringskosten

• Zorgen dat Sw-medewerkers duurzaam inzetbaar blijven door te investeren in hun gezondheid met verschillende maatregelen. • Verbeteren van de detacheringskansen van Sw-medewerkers. Dit door gebruik te maken van de KANS-locatie en een goede aanpak van ontwikkeling om hen voor te bereiden op detachering. • Zorg voor het behouden van langdurige groepsdetacheringen als Sw-medewerkers vertrekken. • Zorg voor duurzame plaatsingen door goede nazorg te bieden aan werkgevers.

• Gesprekken voeren met bestaande en nieuwe klanten, vanuit het perspectief van een werkgeversadviseur in plaats van een accountmanager. • Werk-leerlijnen en ontwikkelplekken inrichten op basis van wat de markt nodig heeft. • Geschikte kandidaten uit de Participatiewet aanbieden om vertrekkende Sw-medewerkers (door pensioen) te vervangen. Hierbij goed gebruikmaken van hulpmiddelen zoals goede begeleiding of inzet van loonkostensubsidie. • Kennis en vaardigheden over de Participatiewet bij Sw-jobcoaches verbeteren. Zodat ze werkgevers beter kunnen adviseren en begeleiden (samen met de werkgeversadviseur).

• Geschikt werk binnenhalen voor de interne werkplaatsen tegen de hoogste mogelijke tarieven. • Duurzame investeringen doen die snel terugverdiend kunnen worden. • Het aantal deelnemers aan medisch vervoer verminderen. • Gericht nieuwe klanten werven samen met het team werkgeversdienstverlening om zoveel mogelijk Sw-medewerkers te plaatsen. • Voorkomen dat ziekteverzuim toeneemt bij een ouder wordende groep medewerkers.

Figuur 14: Beïnvloedbare factoren GR WSP Parkstad

6.3 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene reserve, de vrij te gebruiken bestemmingsreserves en de post onvoorzien in de begroting. De GR WOZL vindt dat het geen eigen weerstandsvermogen nodig heeft om onverwachte financiële risico's op te vangen. Dit risico wordt gedragen door de deelnemende gemeenten volgens de Wet gemeenschappelijke regelingen. Of de GR WSP Parkstad financieel gezond is, wordt uitgedrukt in kengetallen. De belangrijkste staan in figuur 15. Netto schuldquote Dit getal geeft aan hoeveel schulden er zijn. Het percentage voor 2025 t/m 2029 is tussen de 4,7%

Kengetallen

Netto schuld quote

en 6,2%. Dit is vrij laag en betekent dat de GR WSP Parkstad minder risico loopt om in de financiële problemen te komen.

Parkstad gebruikt twee instrumenten voor treasury: een treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de begroting.

Solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio laat zien of een organisatie genoeg eigen vermogen heeft om haar schulden te betalen. Omdat de GR WSP Parkstad geen reserves heeft en wij al het geld dat overblijft teruggeven aan de deelnemende gemeenten is de solvabiliteitsratio 0%.

Op 21 februari 2019 heeft het Algemeen Bestuur de financiële verordening en het treasurystatuut vastgesteld.

6.4 Financiering De wet Financiering Decentrale Overheden (Fido) stelt regels voor de treasuryfunctie van decentrale overheden. De treasuryfunctie gaat bijvoorbeeld over het beheer van geldstromen, saldi, liquiditeit, financiering, uitzetting van gelden en renterisico's. De GR WSP

2025

2026

2027

2028

2029

4,71%

5,40%

6,57%

6,75%

6,16%

Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

4,71%

5,40%

6,57%

6,75%

6,16%

Solvabiliteitsratio

0,00%

Grondexploitatie Structuele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

n.v.t.

0,00%

n.v.t.

Kasgeldlimiet

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet in de Wet Fido stelt een maximum aan het bedrag dat een gemeenschappelijke regeling mag lenen binnen een jaar. De grens is 8,20% van het totale begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming, dus zonder stortingen in reserves. De GR WSP Parkstad zorgt ervoor dat ze binnen deze grens blijft.

2025

2026

2027

2028

2029

omvang begroting in €

5.522

4.856

3.990

3.882

4.253

toegestane kasgeldlimiet in %

8,20%

toegestane kasgeldlimiet in €

453

398

327

318

349

Figuur 16: Overzicht kasgeldlimiet

Figuur 15: Overzicht kengetallen GR WSP Parkstad

Figuur 19 laat de ontwikkeling zien van het geld binnen de GR WSP Parkstad in 2026. De conclusie is dat de GR WSP Parkstad zich heeft gehouden aan de Wet van Schatkistbankieren.

Schatkistbankieren De Wet Schatkistbankieren verplicht GR WOZL om al het geld van de overheid (ook van GR WOZL) dat niet direct gebruikt hoeft te worden in de schatkist te bewaren. Dit geld wordt op een tussenrekening gezet bij de Bank Nederlandse Bank.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar

Hoeveel geld wij naar de schatkist moet overmaken, hangt af van het drempelbedrag. De hoogte van de begroting bepaalt het drempelbedrag. De hoogte van begroting van de GR WSP Parkstad is lager dan 500 miljoen. Daarom is de drempel 2% van de begroting en dat is een minimaal bedrag van 1 miljoen.

(1)

1000 Kwartaal 1

Kwartaalcijfer op dagbasis (2) buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

136

219

184

193

864

781

816

807

Verslagjaar (4a)

Voor 2025 t/m 2029 is dit de berekening:

(4b)

Figuur 18 laat zien dat de GR WSP Parkstad €1 miljoen op haar lopende rekening mag laten staan. Dit hoeft niet overgemaakt te worden naar de schatkist.

(4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

4.741 4.741

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met Drempelbedrag 1000 een minimum van €1.000.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Toegestaan saldo schatkistbankieren

2025

2026

2027

2028

2029

omvang begroting in €

5.522

4.856

3.990

3.882

4.253

toegestane saldo in %

2,00%

toegestane saldo in €

1.000

Figuur 17: Overzicht toegestaan saldo schatkistbankieren

Drempelbedrag

Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

12.402

19.963

16.912

17.743

136

219

184

193

Figuur 18: Overzicht naleving schatkistbankieren over 2026

6.5 Renterisiconorm EMU Saldo (x € 1.000)

De renterisiconorm helpt om de gevolgen van een stijgende rente op de kapitaalmarkt te beperken. De GR WSP Parkstad heeft geen langlopende leningen en daarom is het renterisico klein.

6.6 EMU-Saldo Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid in een bepaald jaar. Dit saldo is belangrijk voor landen in de Europese Unie. Als de uitgaven hoger zijn dan de inkomsten, heeft het land een tekort. Dit tekort mag niet hoger zijn dan 3% van alles wat het land in een jaar verdient (het bruto binnenlands product, of BBP). GR WSP Parkstad moet het EMU-saldo te berekenen, zodat we dit kunnen meenemen in de berekening van het EMU-saldo op landelijk niveau.

1ste begrotings wijziging 2025

2026

2027

2028

2029

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17).

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd.

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4.

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord.

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan).

Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).

Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen.

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten).

Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).

Berekend EMU saldo

Figuur 19: Overzicht EMU-saldo

Figuur 20 laat de berekening zien van het EMU-saldo van de GR WSP Parkstad voor 2026 en de meerjarenraming 2027-2029.

6.7 Bedrijfsvoering Planning en control Via begrotingswijzigingen houden we het Algemeen Bestuur op de hoogte van de financiële ontwikkelingen binnen de GR WSP Parkstad en de verbonden partijen. Wij bespreken de begrotingswijzigingen in het Bestuur en daarna sturen wij ze voor zienswijze naar de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Daarnaast informeren wij de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten over de financiële ontwikkeling in de tussentijd met rapportages. Personeel Figuur 21 is een overzicht van het personeel van de GR WSP Parkstad.

Van de 6 personen zijn er 2 in dienst van de GR WOZL en zijn er 4 aangenomen via detachering. In totaal zijn dit 2,13 fte.

6.8 Verbonden Partijen Dit onderdeel gaat over de doelen, activiteiten en de financiële betrokkenheid van de samenwerkingen waaraan de GR WSP Parkstad meedoet. In artikel 1 lid b van het Besluit Begroting en Verantwoording wordt dit “Verbonden partijen” genoemd. De GR WSP Parkstad heeft bij deze organisaties een bestuurlijk en een financieel belang.

Bestuurlijk belang De bestuurders van de verbonden partijen zijn benoemd door de algemene vergadering van aandeelhouders (AvA). De heer F. Dijk is voor de GR WSP Parkstad de algemeen directeur/secretaris. De heer G.J van Westerveld is de directeur dienstverlening.

De GR WSP Parkstad is met de volgende partijen verbonden: • WSP Parkstad Detachering B.V.; • Beschut OZL B.V.

GR WSP

Algemeen directeur/secretaris Concerncontroller Secretariaat Financiën Financiën

1ste begr. wijz. 2025

begroting 2026

aantal

Totaal

dienstverband

1 1 1 1 2

fte 0,50 0,25 0,50 0,38 0,50

aantal

1 1 1 1 2

fte 0,50 GR WOZL 0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,38 GR WOZL 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V.

2,13

Figuur 20: Overzicht personeel GR WSP Parkstad

7 Meerjarenraming Uitgangspunten bedrijfsvoering

GR WSP Parkstad Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begr. wijz. 2025

De uitgaven stijgen in de bedrijfsvoering met 2%.

begroting 2026

2027

2028

2029

Bedrijfsvoering baten lasten

-115

-117

-119

-121

-124

-115

-117

-119

-121

-124

Resultaat verbonden partijen baten

lasten

-1.690

-766

104

294

-1.690

-766

104

294

Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten

lasten

-2.614

-2.848

-2.827

-2.884

-2.944

-2.614

-2.848

-2.827

-2.884

-2.944

Duale Poort Heerlen

GR batenWSP Parkstad

1.103

1.125

1.148

1.171

1.194

lasten

-1.103

-1.125

-1.148

-1.171

-1.194

1ste begr. wijz.-4.419 2025

begroting 2026 -3.731

Overzicht baten & lasten Rubriek Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

2027

-2.842

(bedragen x € 1.000,-) -

2028

2029

-2.711

-3.059

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering

115

117

119

121

Verbonden partijen

1.690

766

-104

-294

-9

Uitvoering Participatiewet

2.614

2.848

2.827

2.884

2.944

4.419

3.731

2.842

2.711

3.059

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

Incidentele baten en lasten

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Mutaties in reserves

Gerealiseerd resultaat

Figuur 21: Meerjarenraming GR WSP Parkstad

Uitgangspunten Wsw • Het operationeel resultaat daalt t.o.v. de 1ste begrotingswijziging 2025 in de jaren 2026-2029. Het nettoresultaat wordt beter door een daling van het subsidieresultaat; • De looneffecten binnen de cao-Sw zijn na 1 januari 2025 niet bekend, daarom zijn er geen verdere cao-stijgingen opgenomen; • De bedrijfskosten stijgen vooral door een stijging van de ICT en facilitaire kosten; • De rijkssubsidie per arbeidsjaar is opgenomen op basis van circulaires mei- en september 2024.

124

Uitgangspunten Participatiewet • De bedrijfskosten stijgen in jaren 2026-2029 door inflatie; • De salariskosten stijgen in de jaren 2026-2029 met ongeveer 2% door periodieken; • De bezetting blijft in de jaren 2026-2029 gelijk op 22,24 fte. Uitgangspunten Duale Poort • De bedrijfskosten blijven in de jaren 2026-2029 ongeveer gelijk; • De salariskosten stijgen in de jaren 2026-2029 met 2% door periodieken; • De bezetting blijft in de jaren 2026-2029 op 11,92 fte. 24

8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2025 GR WSP Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

participatie wet

totaal financiering

6.060 14.426 2.683 40.556 26.825 15.270 2.944 2.457 2.120 1.607

89.091 212.093 39.452 596.268 394.393 224.499 43.288 36.125 31.168 23.624

96.266 245.537 0 1.329.020 506.665 354.665 42.872 0 0 38.974

191.417 472.056 42.135 1.965.844 927.883 594.434 89.104 38.582 33.288 64.205

114.947

1.690.000

2.614.000

4.418.947

Figuur 22: Overzicht bijdrage per deelnemende gemeenten voor 1ste begrotingswijziging 2025

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2026 GR WSP

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatie wet

totaal bijdragen

5.847 14.806 2.763 42.166 26.654 15.244 3.014 2.563 2.157 1.512

38.372 97.163 18.134 276.706 174.910 100.035 19.779 16.821 14.156 9.923

104.884 267.518 0 1.447.992 552.020 386.414 46.709 0 0 42.463

149.104 379.487 20.898 1.766.864 753.584 501.693 69.502 19.384 16.313 53.899

116.726

766.000

2.848.000

3.730.726

Figuur 23: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2026

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2027 GR WSP

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatie wet

totaal bijdragen

5.923 15.395 2.902 42.876 27.472 15.249 2.952 2.478 2.171 1.644

-5.174 -13.447 -2.535 -37.452 -23.997 -13.320 -2.579 -2.165 -1.896 -1.436

104.110 265.545 0 1.437.315 547.950 383.565 46.365 0 0 42.150

104.860 267.492 367 1.442.739 551.425 385.494 46.738 313 275 42.358

119.061

-104.000

2.827.000

2.842.061

Figuur 24: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2027

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2028 GR WSP

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatie wet

totaal bijdragen

5.955 15.519 2.784 43.938 28.376 15.650 2.849 2.407 2.157 1.805

-14.417 -37.571 -6.741 -106.371 -68.697 -37.888 -6.898 -5.828 -5.222 -4.370

106.210 270.899 0 1.466.295 558.998 391.299 47.300 0 0 43.000

97.748 248.848 -3.956 1.403.863 518.678 369.061 43.251 -3.421 -3.065 40.435

121.442

-294.000

2.884.000

2.711.442

Figuur 25: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2028

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2029 GR WSP

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatie wet

totaal bijdragen

6.409 15.285 2.919 45.030 28.871 16.220 2.892 2.417 1.886 1.943

-466 -1.111 -212 -3.272 -2.098 -1.178 -210 -176 -137 -141

108.419 276.535 0 1.496.800 570.628 399.439 48.284 0 0 43.894

114.363 290.710 2.707 1.538.558 597.401 414.481 50.966 2.241 1.749 45.696

123.871

-9.000

2.944.000

3.058.871

Figuur 26: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2029

9 Woordenlijst Hieronder leggen we een aantal financiële woorden uit.

Arbeidsjaar Een manier om te laten zien hoeveel een medewerker werkt in een jaar. Hierbij wordt rekening gehouden met de handicap voor werk van de medewerker.

Bedrijfsvoering

Mei- en septembercirculaire

Volume effect

Brieven van de overheid met informatie over geld voor gemeenten.

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid door verandering in de totale hoeveelheid Sw medewerkers in Nederland.

Nettoresultaat Het bedrag dat overblijft na aftrek van alle kosten.

Operationeel resultaat:

Het runnen van een bedrijf.

Bezetting

De winst of het verlies uit de normale dagelijkse activiteiten van een bedrijf.

Het aantal mensen dat ergens werkt.

Prijseffect

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid voor de verandering in de prijs van onze inkoop en lonen.

Geldbronnen die gebruikt worden om uitgaven te betalen.

Indexeren / indexering / indexatie Het aanpassen van bedragen aan de inflatie.

Meerjarenraming

Subsidiebedrag Het geld dat we van de overheid krijgen voor een bepaald doel.

Verbonden partijen Bedrijven die samenwerken met onze organisatie.

Een financiële planning voor meerdere jaren. 28

Locatie Carbon 6

Locatie BVS

Locatie Beschut 2.0

Locatie Wenckebachstraat

Kloosterweg 1

Passartweg 150

Sourethweg 2

Wenckebachstraat 2C

6412 CN Heerlen

6413 NZ Heerlen

6422 PC Heerlen

6466 NC Kerkrade

Postbus 330

Postbus 6001

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 63 00

045 566 58 00

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=575feabe-e36c-420a-8944-055035f47590