16. Bijlage 2 Concept jaarstukken 2024 SPL

RD WIJ(K) dat zijn wij! (SES) €15 (€15) Geen mutaties. Resterend bedrag ten behoeve van definitieve subsidievaststelling (10%). RD Leren Locatie Holz (SES) €0 (€9) Het DB heeft op 28 februari 2024 de subsidie vastgesteld op €76.128. Dit bedrag is lager dan de oorspronkelijke beschikking en het reeds betaald voorschot. Er is een bedrag van €5.952 terug betaald, dat samen met het nog niet uitbetaalde bedrag van €9.120 (10%) is overgeheveld naar de post ‘Onderwijs Arbeidsmarkt Projecten’.

93

RD 1: Stratenaanpak Parkstad Limburg € 371 (€ 448) Dit project is onderdeel van de Regio Deal 1.0. In 2024 zijn er kosten gemaakt in het kader van het transformatiefonds dat onderdeel is van het project, waarbij er uitkeringen hebben plaatsgevonden aan vastgoedeigenaren die voormalige winkelpanden transformeren naar andere functies. RD-2 Revitalisering kern Schinveld (SES) €600 (€1650) Het DB heeft op 13 december 2023 besloten een bedrag van €1.650.000 toe te kennen vanuit actielijn 1, vervolgens is de dekking in 2024 verdeeld over diverse themalijnen, waarvan een bedrag van €600.000 voor SES ten behoeve van de revitalisering Kern Schinveld. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats. RD-2 Lerende gemeenschap (Ubachsberg) (SES) €20 (€198) Het DB heeft op 13 december 2023 besloten een bedrag van €197.500 toe te kennen vanuit actielijn 1, Thema SES toe te kennen aan de integrale gebiedsgerichte aanpak van het focusgebied Ubachsberg ten behoeve van een bijdrage aan de projecten ‘Lerende gemeenschap’ en van ‘Participatie naar Eigenaarschap’. Per beschikking d.d. 3 juli 2024 is er een voorschot van 90% uitgekeerd, zijnde een bedrag van €177.750 euro en resteert een bedrag van €19.750 ten behoeve van de definitieve subsidievaststelling.

RD-2 Kansrijke Start (SES) €175 (€700) Het DB heeft op 13 december 2023 besloten een bedrag van €700.000 toe te kennen aan de borging en voorzetting van de intensivering van het Kansrijke Start programma in Parkstad, door een bijdrage ter beschikking te stellen voor de inzet van een projectleider en extra werkbudget. Per beschikking d.d. 27 maart 2024 is er een voorschot van 90% uitgekeerd, zijnde een bedrag van €525.000 euro en resteert een bedrag van €175.000 ten behoeve van de definitieve subsidievaststelling. Conferentie Gros € 0 (€ 30) De classificatie van dit project is gewijzigd van A3 naar A2 RD 2: Landgraaf Schaesberg Transformatie voormalige AH € 370 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is medio 2024 een bedrag van € 370.000 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2 Kerkrade Fase 1 Retailcluster Kerkrade Oost / Rolduckerveld € 318 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is medio 2024 een bedrag van € 317.935 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2 Heerlen Noord: Hoensbroek Centrum € 500 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is medio 2024 een bedrag van € 500.000 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2 Simpelveld Centrum € 675 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is medio 2024 een bedrag van € 675.000 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt.

RD-2: Same veur Elkaar (Nuth) € 103 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is eind 2024 een bedrag van € 103.067 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2 Medlands Parkstad € 620 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is eind 2024 een bedrag van € 620.000 toegekend vanuit de themalijn Economie. Er vindt nog een financiële verrekening plaats met de kosten die voor Medlands Parkstad zijn gemaakt vanuit het werkbudget.

94

RD-2 Fundament onder UM onderwijs in Heerlen/Parkstad € 2647 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is eind 2024 een bedrag van ruim € 2,6 miljoen toegekend vanuit de themalijn Economie. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2: BSSC Innovation Power House MKB € 135 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is eind 2024 een bedrag van € 135.000 toegekend vanuit de themalijn Economie. Er zijn nog geen kosten gemaakt. RD-2 Investeren in de wortels van de wijk plus Soc Veilig Brunssum SES (SES) €345 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €285.000 toe te kennen voor themalijn 1, actielijn SES ten behoeve van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied Brunssum Noord-Oost. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats. RD-2 Regionale werkhubs (SES) €1800 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €1.800.000 toe te kennen aan de ontwikkeling van de Regionale Werkhubs. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats.

RD-2 Bewonerskrachten (SES) €161 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €161.077 toe te kennen voor themalijn 1, actielijn SES ten behoeve van het project bewonerskrachten als onderdeel van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied Heerlen-Noord. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. RD-2 Onderd Gezndhd+vital v inwnrs+wijken (deelprj.4t/m7) (SES) €300 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €300.000 toe te kennen voor themalijn 1, actielijn SES ten behoeve van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied Ruggengraat Landgraaf. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats. RD-2 Versterken Basisvaardigheden (SES) €43 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €43.097 toe te kennen aan het project versterken basisvaardigheden ten behoeve van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied Kerkrade-Oost. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats.

RD-2 Gemeenschapshuizen (SES) €130 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €130.000 toe te kennen aan het project Gemeenschapshuizen ten behoeve van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied KerkradeOost. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats. RD-2 IKC Centrum/Bleijerheide e.o (SES) €95 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €95.000 toe te kennen aan het project IKC Centrum/Bleijerheide ten behoeve van de integrale gebiedsaanspraak in het focusgebied Kerkrade-Oost. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats. Rd-2 Versterk samenh + particip. uitw. Ambitiepl. Krkd-Oo (SES) €93 (€0) Het DB heeft op 28 augustus besloten een bedrag van €93.000 toe te kennen aan het project versterking samenhang en participatie ten behoeve van de integrale gebiedsgerichte aanpak in het focusgebied KerkradeOost. De dekking hiervoor is op dit project geboekt. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de beschikking afgegeven. Uitbetaling van het voorschot vindt in 2025 plaats.

95

RD-2: Revitalisering kern Schinveld € 525 (€ 0) Aan dit Regio Deal II project is eind 2023 een bedrag van € 525.000 toegekend vanuit de themalijn Retail. Er zijn nog geen kosten gemaakt, wel is de beschikking afgegeven.

Projecten BC Economie en Toerisme/ Dagelijks Bestuur

Bijdrage

31-12-2023

Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen

Streetwise

Gemeenten

22

210

210

22

Elsa Lab

Gemeenten

135

0

0

135

157

210

210

157

Totaal

Ontvangen bedragen

31-12-2024

Subsidie Streetwise €22 (€ 22) De regionale inzet van Stichting Streetwise Parkstad vloeit voort uit de regionale retailaanpak zoals vastgelegd in het Uitvoeringsprogramma Retail, De Stadsregio Parkstad vervult een coördinerende rol. De gemeenten dragen zorg voor de financiering. In 2024 hebben zij € 210.000 beschikbaar gesteld. Conform de subsidiebeschikking aan Streetwise op basis van het Activiteitenplan 2023 zijn deze middelen in 2024 periodiek uitgekeerd. Elsa Lab € 135 (€ 135) Deze middelen zijn bedoeld als cofinanciering voor een project ‘ELSA-lab’ van de Brightlands Smart Services Campus, dat door de Campus tevergeefs is ingediend bij NWE (EU-financiering). In 2024 zijn er geen kosten gemaakt. Dit budget is eind 2024 gereserveerd voor de Actieagenda MKB Parkstad, als onderdeel van de Regio Deal II.

Projecten BC GROS Cofinanciering GROS Regio Deal

Bijdrage Rijk

Projecten BC GROS

31-12-2023

Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen

Ontvangen bedragen

31-12-2024

1.484

90

-1.243

151

1.484

90

-1.243

151

Cofinanciering GROS Regio Deal € 151 (€ 1.484 ) In 2024 is voor een aantal projecten cofinanciering georganiseerd. € 90.000 is uitbetaald aan RWTH Aachen als bijdrage aan het project “Neu Regional Bauhaus”.

Projecten BDU Bewegwijzering Projecten BDU

Bijdrage Provincie

31-12-2023

Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen

Ontvangen bedragen

31-12-2024

16

0

0

16

16

0

0

16

Bewegwijzering € 16 (€ 16) De bewegwijzering is een onderdeel van het BDU project Benutting onderliggend wegennet regio Parkstad. De afrekening van de totale BDU-subsidie moet nog plaatsvinden, waarin dus ook de door ons opgevoerde middelen voor de toeristische bewegwijzering worden verantwoord.

96

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurovereenkomst In 2021 is een langdurige overeenkomst aangegaan met Walas Projects BV voor huur van kantoor- en vergaderruimte aan de Kloosterweg 1 te Heerlen. Het huurcontract heeft per einde boekjaar nog een resterende looptijd van 0,3 jaar. De huurverplichting bedraagt € 90.000 per jaar. De totale huurverplichting conform de resterende looptijd van het contract bedraagt daarmee € 30.000. In 2023 is een aanvullende langdurige overeenkomst aangegaan met Walas Projects BV voor huur van extra kantoor- en vergaderruimte aan de Kloosterweg 1 te Heerlen. Het huurcontract heeft per einde boekjaar nog een resterende looptijd van 0,3 jaar. De huurverplichting bedraagt € 15.000 per jaar. De totale huurverplichting conform de resterende looptijd van het contract bedraagt daarmee € 5.000.In februari 2025 zijn de onderhandelingen gestart over een verlenging van het huurcontract. Arbeidskostengerelateerde verplichtingen: verlofrechten Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen. Deze personele lasten worden verantwoord in het jaar waarin de uitbetaling plaatsvindt. Denk hierbij aan (overlopende) verlofaanspraken. De verplichting wegens niet opgenomen verlofuren bedraagt per 31-12-2024 € 117.000 (2023: € 79.000).

97

12.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1 miljoen Begroting 2024

Begroting 2024 na 3e wijziging

Realisatie 2024

Verschil

Werkbudget kernactiviteiten Flexibele schil administratieve eenheid zonnepanelen Lobby inzake subsidieverwerving Cofinancering door derden projecten kernactiviteiten Afschrijving buitenring Financieringskosten buitenring Loonkosten formatie Materiële kosten bedrijfsvoering en huisvesting

720 pm 40 pm 264 82 3,032 495

720 30 40 1,371 264 82 3,569 549

671 20 38 1,292 264 82 3,330 491

-49 -10 -2 -79 0 0 -239 -58

Totaal lasten Bijdragen deelnemende gemeenten Bijdrage gemeente Heerlen takendiscussie Reguliere bijdrage Gemeenten Bijdragen gemeenten uitbreiding Duurzaamheid Bijdragen gemeenten Water en klimaatadaptatie Totaal bijdragen deelnemende gemeenten Bijdrage RES uitbreiding Duurzaamheid Bijdragen gemeenten flexibele schil Cofinancering door derden projecten kernactiviteiten Rentebaten

4,633 4,244 408 4,652

pm pm 0

6,625 4,244 408 4,652 141 228 5,021 101 135 1,950 2,800

6,188 4,243 408 4,651 141 228 5,020 101 125 1,598 2,830

-437 -1 0 -1 0 0 -1 0 -10 -352 30

Totaal baten

4,652

10,007

9,675

-332

Omschrijving

4,652

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves - Reserve Ringwegen - Investeringsreserve verbouwing - Reserve werkbudgetten flexibele schil - Reserve werkbudgetten

19

3,382

3,487

105

219 0 0 0

219 0 105 4,978

219 0 105 4,512

0 0 0 -466

Onttrekkingen aan reserves - Reserve Ringwegen - Organisatie op Orde - Frictiereserve - Investeringsreserve verbouwing - Reserve werkbudgetten flexibele schil - Reserve werkbudgetten

165 27 7 0 0 0

165

165

27 7 0 1,900

0 7 0 1,585

0 0 -27 0 0 -315

Saldo mutatie reserves

-20

-3,203

-3,080

123

Gerealiseerd resultaat

-1

180

409

228

98

Programma Kerntaken

Omschrijving

Begroting 2024 na 3e wijziging

Begroting 2024

Realisatie 2024

Verschil

Werkbudget

720

720

671

-49

Lobby inzake subsidieverwerving

40

40

38

-2

Cofinancering door derden projecten kernactiviteiten

pm

1,371

1,292

-79

Afschrijving buitenring

264

264

264

0

Financieringskosten buitenring

82

82

82

0

Loonkosten formatie

1,937

2,202

2,055

-147

Totaal lasten Kerntaken

3,043

4,679

4,402

-277

pm

1,950

1,598

-352

Rentebaten

0

2,800

2,830

30

Totaal baten Kerntaken

0

4,750

4,429

-321

-3,043

71

27

-44

219

219

219

0

0

4,978

4,512

-466

165

165

165

0

- Frictiereserve

0

0

0

0

- Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies

0

1,900

1,585

-315

Saldo mutatie reserves Kerntaken

-54

-3,132

-2,982

150

Gerealiseerde resultaat Kerntaken

-3,097

-3,061

-2,955

106

Cofinancering door derden projecten kernactiviteiten

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Kerntaken Stortingen in reserves - Reserve Ringwegen - Reserve werkbudgetten Onttrekkingen aan reserves - Reserve Ringwegen

• Werkbudgetten bestuurscommissies In 2024 zijn de werkbudgetten van de bestuurscommissies allen bestemd op basis van het jaarplan. Het gedeelte van de werkbudgetten inzake de beschikbare middelen SPL € 625.000 (subtotaal BC’s minus DB) zijn volledig ingezet. • Werkbudget Dagelijks Bestuur Van het totale werkbudget 2024 is in het jaarplan een bedrag van €95.000 beschikbaar voor aanwending door het Dagelijks Bestuur. Het werkbudget van het Dagelijks Bestuur is € 49.000 achtergebleven bij het budget van € 95.000. Dit komt doordat er in 2024 veel energie, aandacht, tijd en middelen zijn geïnvesteerd in extra activiteiten en communicatie naast de reguliere werkzaamheden. Denk hierbij onder meer aan activiteiten rondom het 25-jarig jubileum van Stadsregio Parkstad Limburg met o.a. een symposium én aan (communicatie rondom) de ontwikkeling van het nieuw narratief van de regio, ‘het nieuwe toekomstverhaal voor Parkstad 2040; Parkstad Limburg biedt ruimte!’. Hierdoor zijn met name minder (nieuwe) middelen in de vorm van drukwerk, video’s e.d. vanuit dit budget ontwikkeld. Daarnaast is met betrekking tot de regiodagen een twee daagse college regioreis uitgesteld naar 2025. Hier was € 25.000 voor begroot. Verder is € 40.000 beschikbaar gesteld voor de lobby subsidieverwerving. Dit budget is nagenoeg geheel aangewend.

Bij overschotten is het vigerende beleid dat programmagelden beschikbaar blijven voor programma activiteiten in het daaropvolgende jaar, mits het resultaat dit toelaat. Bij de resultaatbestemming zal worden voorgesteld om het resterende werkbudget van het Dagelijks Bestuur toe te voegen aan het werkbudget van 2025.

99

Met betrekking tot de verschillen inzake cofinanciering door derden kernactiviteiten/projectlasten, cofinanciering door derden kernactiviteiten/projectbaten, en de reserve werkbudgetten bestuurscommissies geldt het volgende: baten en lasten van projecten worden in de staat van baten en lasten opgenomen naar rato van de voortgang van het werk. Tekorten en overschotten worden verwerkt in de bestemmingsreserve werkbudget van de betreffende bestuurscommissie. Per saldo is het gerealiseerde resultaat nihil. Programma Flexibele schil Begroting 2024

Begroting 2024 na 3e wijziging

Realisatie 2024

Verschil

Administratie zonnepanelen

pm

30

20

-10

Totaal lasten Flexibele schil

0

30

20

-10

pm

135

125

-10

Totaal baten Flexibele schil

0

135

125

-10

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Flexibele schil

0

105

105

0

0

105

105

0

0

0

0

0

Saldo mutatie reserves Flexibele schil

0

-105

-105

0

Gerealiseerde resultaat Flexibele schil

0

0

0

0

Omschrijving

Bijdragen gemeenten aan Administratie zonnepanelen

Stortingen in reserves - Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Onttrekkingen aan reserves - Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies

De Flexibele Schil omvat enkel het project administratie zonnepanelen. Tot 2030 zullen de operationele kosten gefactureerd worden aan de betreffende gemeenten conform de verdeelsleutel vastgesteld door de Bestuurscommissie Duurzaamheid in 2022. Overhead

Omschrijving

Begroting 2024

Begroting 2024 na 3e wijziging

Realisatie 2024

Verschil

Exploitatielasten: Kosten formatie

1.095

1.367

1.275

-92

Bedrijfsvoering

495

549

491

-58

Totale lasten Overhead

1.590

1.916

1.766

-150

Totale baten Overhead

0

0

0

0

-1.590

-1.916

-1.766

150

0

0

0

0

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Overhead Stortingen in reserves Investeringsreserve verbouwing Onttrekkingen aan reserves:

0

Investeringsreserve verbouwing

0

7

7

0

Frictiereserve

7

27

0

-27

Saldo mutaties reserves Overhead

7

34

7

-27

Gerealiseerde resultaat Overhead

-1.583

-1.882

-1.759

123

100