Document · PDF

15. Bijlage 5 Gewijzigde begroting 2024, primitieve begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 ISD Kompas_182210

Commissie MID 4 juni 2024, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 en begroting 2025 e.v. ISD Kompas9.417 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gewijzigde begroting 2024 & Primitieve begroting 2025 & Meerjarenraming 2026-2028 ISD Kompas

Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 2

Inhoud

1. Gewijzigde begroting 2024……………………………………………………………………………………….…….7 2. Primitieve begroting 2025, meerjarenraming 2026-2028, risicopragraaf en geprog. Balans….24 3. Vaststelling…………………………………………………………………………………………………………… …..35 4. Overzicht van de gebruikte afkortingen…………………………………………………………………………..36

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 3

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 4

Gewijzigde begroting 2024 ISD Kompas

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 5

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 6

Gewijzigde begroting 2024

Inleiding Conform de gemeenschappelijke regeling Kompas, is het verplicht om zowel de gewijzigde begroting 2024 als de primitieve begroting 2025 door het dagelijks bestuur te laten opstellen en vervolgens door het algemeen bestuur te laten vaststellen. In dit document is de gewijzigde begroting voor het jaar 2024, de primitieve begroting voor het jaar 2025 en de meerjarenraming voor de jaren 2026 – 2028 opgenomen. De begroting voldoet aan de voorschriften zoals opgenomen in het “Besluit begroting en verantwoording” (BBV). Met deze begrotingswijziging en begroting streven wij er naar om een zo actueel en duidelijk mogelijk inzicht te geven in onze bijgestelde verwachtingen voor 2024 en onze doelstellingen en de prestaties die wij willen realiseren. Als kader voor de voorliggende begrotingswijziging en begroting geldt de jaarrekening 2023. De begrotingswijziging 2024 bestaat uitsluitend uit de financiële begroting en heeft om die reden geen betrekking op verwachte klantaantallen, instroom- en uitstroomcijfers of andere niet financiële cijfers. Opgenomen zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risico’s, financiering en bedrijfsvoering. • • •

De begrotingswijziging en begroting worden door het dagelijks bestuur voorbereid; de begrotingswijziging en begroting worden aan de gemeenteraden aangeboden, deze raden krijgen de gelegenheid om hun gevoelen hierover kenbaar te maken; het algemeen bestuur stelt de begrotingsbijstelling en de begroting uiterlijk voor 1 september 2024 definitief vast.

Naast de algemene inleiding hiervoor willen wij tevens per programma een aantal specifieke zaken in deze inleiding beschrijven. Programma Arbeidsparticipatie; De personen die we nu op een (parttime) werkplek kunnen plaatsen hebben vaak een zo grote afstand tot de arbeidsmarkt dat begeleiding noodzakelijk is. Deze begeleiding kan niet alleen door medewerkers van Kompas worden uitgevoerd maar dient ook door gespecialiseerde externen te worden uitgevoerd. Voor alle drie de gemeenten is de begroting voor jobcoaching naar boven bijgesteld. Door deze grotere afstand tot de arbeidsmarkt zullen veel van deze personen ook niet direct in staat zijn een volledig salaris te verdienen. Een logisch gevolg hiervan is dat ook de kosten voor de loonwaardebepaling naar boven bijgesteld moeten worden. Daarom is ook deze post voor alle drie de gemeenten naar boven bijgesteld. Bij deze aanpassingen is rekening gehouden met het verwachtte resultaat/potentieel met betrekking tot volledige of gedeeltelijke uitstroom. De grootste stijiging binnen dit product wordt veroorzaakt door de verwachte instroom van statushouders en de daaraan gekoppelde inburgeringsplicht. Bij de berekening van de verwachte kosten voor 2024 zijn we uitgegaan van dezelfde percentages werkelijke instroom gerealiseerd in 2023. De gemiddelde kosten voor een tweejarig durend inburgeringstraject bedragen € 9.000.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 7

Om een ander duidelijker te maken hebben we onderstaande tabele opgenomen;

2023 taaks. 1e totaal 2024 taakstelling nog te gerealis. halfjaar 2023 en Gemeente 2023 plaatsen % 2023 2024 2024 lasten Totaal % over 2023 afgerond Beekdaelen 91 61 33% 38 99 4.500 445.500 146.868 145.000 Simpelveld 32 26 19% 11 37 4.500 166.500 31.219 32.500 Voerendaal 45 25 44% 13 38 4.500 171.000 76.000 76.000 totale kosten voor de scholing gemiddeld € 9.000 verdeeld over twee jaar daarom € 4.500 als kosten over 2024 genomen. Programma Inkomen; Het inzetten van loonkostensubsidie (LKS) om burgers met een afstand tot de arbeidsmarkt, of met een beperkte verdiencapaciteit, aan betaald werk te helpen, blijft een belangrijk instrument. De Rijksoverheid stimuleert dit ook. We zien de afgelopen twee jaren bij de eerste aanppassing van de BUIG budgetten dat gemeenten die in het jaar ervoor meer LKS hebben betaald, dit gecompenseerd krijgen in het bijgestelde BUIG budget. In Beekdaelen en Simpelveld zien we over 2023 een stijging van de verstrekte LKS. Voor deze gemeenten hebben we bij de raming 2024 e.v. de verwachte uitgaven naar boven bijgesteld. In Voerendaal is het tegenovergestelde aan de hand. Na een uitschieter in 2022 zijn de bestedingen over 2023 weer gedaald en hebben wij de raming ook naar beneden bijgesteld.

Programma Zorg; Met betrekking tot de uitgaven voor het Jeugdfonds Sport en Cultuur geldt dat deze voor 2024 als gevolg van de aanpassing van de raamovereenkomst zijn gestegen. De bestedingen voor de post ‘Statushouders’ zijn, volgens verwachting, in 2023 substantieel gestegen. Dit geldt met name voor de uitgaven die wij doen in verband met het begeleiden en huisvesten van statushouders. Voor 2024 e.v. betekent dit dat we de begroting aanpassen aan de lasten over 2023. Programma Bedrijfsvoering Salarissen en overige personeelskosten; Bij de begroting van de salarissen is rekening gehouden met enerzijds de uitbreidng van de formatie als gevolg van de uitbreiding van inburgeringstaken en anderzijds het versterken van kwetsbare functies. Daarnaast worden wij voor het tweede jaar op rij geconfronteerd met een loonindexatie als gevolg van CAO afspraken. Facilitaire zaken en Automatisering; Bij de begroting wordt rekening gehouden met een nog te betalen kosten i.v.m. de implementatie van de Ediensten en daarnaast de reguliere abonnementskosten die we hiervoor verschuldigd zijn. De kosten inzake de DVO met parkstad IT blijven elk jaar stijgen.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 8

Weerstandsvermogen en risico’s De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van Kompas toereikend is om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Het gaat dan vooral om de financiële risico’s die niet zijn te ondervangen. Reguliere risico’s zijn veelal vrij goed meetbaar en worden vaak afgedekt via voorzieningen of verzekeringen. Daar gaat deze paragraaf niet over. Het begrip weerstandsvermogen is gedefinieerd in artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het begrip weerstandsvermogen bevat twee componenten: weerstandscapaciteit en risico’s. De relatie tussen beide wordt het weerstandsvermogen genoemd. Dit is het vermogen om nietstructurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen om de taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van art. 11 BBV en art. 14 financiële verordening Kompas dient deze paragraaf weerstandsvermogen ten minste te bevatten: • • •

een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; een inventarisatie van de risico’s; het beleid voor de weerstandscapaciteit en de risico’s.

Weerstandscapaciteit Kompas heeft voor een beperkt aantal risico’s een bescheiden bestemmingsreserve gevormd. Dit betreft uitgaven voor de bedrijfsvoering. Voor de uitgaven voor de programma’s arbeidsparticipatie, inkomen en zorg bouwt Kompas geen weerstandsvermogen op. Deze financiële risico’s worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie gemeenten. Deze financiële risico’s komen in de jaarrekening Kompas tot uitdrukking en komen ten laste van de drie gemeenten, zeker als het gaat om de betaling van de uitkeringen. Omdat het definitieve budget voor het I-deel WWB pas in november van hetzelfde jaar bekend wordt, is gezien de procedure een begrotingswijziging niet meer haalbaar. Verdeling naar taakvelden Via de onderstaande tabel wordt op een eenvoudige wijze weergegeven hoe derden de financiële cijfers dienen te lezen en te verantwoorden. Dit zorgt ervoor dat de raad in het proces van begroting en verantwoording de benodigde informatie krijgt om de bijdrage van verbonden partijen aan de realisatie van de programma’s en daaraan verbonden risico’s te kunnen beoordelen en te laten meewegen in het proces van horizontale sturing en verantwoording. Tabel:verdeling naar taakvelden conform richtlijnen BBV Baten 6.5 6.3 6.3 0.4

Taakveld 6.5 6.3 6.3 0.4

Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Simpelveld Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Voerendaal Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Kompas Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten

-320.000 -7.384.500 -1.297.700 -3.378.754 -12.380.954

Lasten 1.149.309 8.213.809 2.127.009 890.827 12.380.954

Baten -320.000 -7.384.500 -1.297.700 -3.378.754 -12.380.954

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten 1.149.309 -320.000 1.149.309 -320.000 1.149.309 -320.000 1.149.309 8.213.809 -7.384.500 8.213.809 -7.384.500 8.213.809 -7.384.500 8.213.809 2.127.009 -1.297.700 2.127.009 -1.297.700 2.127.009 -1.297.700 2.127.009 890.827 -3.378.754 890.827 -3.378.754 890.827 -3.378.754 890.827 12.380.954 -12.380.954 12.380.954 -12.380.954 12.380.954 -12.380.954 12.380.954

2024 2025 2026 2027 2028 Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten -121.375 352.981 -121.375 352.981 -121.375 352.981 -121.375 352.981 -121.375 352.981 -2.184.300 2.415.906 -2.184.300 2.415.906 -2.184.300 2.415.906 -2.184.300 2.415.906 -2.184.300 2.415.906 -467.800 699.406 -467.800 699.406 -467.800 699.406 -467.800 699.406 -467.800 699.406 -940.684 245.868 -940.684 245.868 -940.684 245.868 -940.684 245.868 -940.684 245.868 -3.714.159 3.714.159 -3.714.159 3.714.160 -3.714.159 3.714.160 -3.714.159 3.714.160 -3.714.159 3.714.160 2024 2025 2026 2027 2028 Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten -178.500 392.585 -178.500 392.585 -178.500 392.585 -178.500 392.585 -178.500 392.585 -2.057.400 2.271.485 -2.057.400 2.271.485 -2.057.400 2.271.485 -2.057.400 2.271.485 -2.057.400 2.271.485 -429.800 643.885 -429.800 643.885 -429.800 643.885 -429.800 643.885 -429.800 643.885 -885.312 243.056 -885.312 243.056 -885.312 243.056 -885.312 243.056 -885.312 243.056 -3.551.012 3.551.012 -3.551.012 3.551.012 -3.551.012 3.551.012 -3.551.012 3.551.012 -3.551.012 3.551.012 2024 2025 2026 2027 2028 Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten -619.875 1.894.875 -349.900 1.505.109 -349.900 1.505.109 -349.900 1.505.109 -349.900 1.505.109 -11.626.200 12.901.200 -11.110.600 12.265.809 -11.110.600 12.265.809 -11.110.600 12.265.809 -11.110.600

12.265.809 -2.195.300 3.470.300 -1.894.800 3.050.009 -1.894.800 3.050.009 -1.894.800 3.050.009 -1.894.800 3.050.009 -5.204.750 1.379.751 -4.865.878 1.400.250 -4.865.878 1.400.250 -4.865.878 1.400.250 -4.865.878 1.400.250 -19.646.125 19.646.125 -18.221.178 18.221.178 -18.221.178 18.221.178 -18.221.178 18.221.178 -18.221.178 18.221.178

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 9

Kengetallen financiële positie De verwachte financiële positie van Kompas kan in de volgende (landelijk vastgestelde) kengetallen worden weergegeven: Begroting 2024 Verloop kengetallen Kengetallen: Realisatie 2023 Begroting 2024 Netto schuldquote -1% -1% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen -1% -1% Solvabiliteitsratio 4% 6%

•

• • • • •

Begroting 2025 -1% -1% 6%

Begroting 2026 -1% -1% 6%

Begroting 2027 -1% -1% 6%

Begroting 2028 -1% -1% 6%

De netto schuldquote geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hiermee wordt een indicatie verkregen in welke mate terugbetalingsverplichtingen op de exploitatie drukken. Een negatieve schuldenquote betekent dat het totaal van de schulden lager is dat het totaal van de bezittingen. Kompas heeft geen leningen verstrekt, waardoor de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen gelijk is aan de netto schuldquote. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal, waarmee het inzicht geeft in de mate waarin Kompas in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte dient om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Kompas heeft om de eigen lasten te dragen. Omdat het risico voor het betalen van de lasten bij de gemeenten ligt, is dit voor Kompas nihil. Het kengetal voor grondexploitatie is voor Kompas niet van toepassing. Het kengetal voor belastingcapaciteit is voor Kompas niet van toepassing.

Deze kengetallen geven elk op zich geen inzicht op de financiële positie van Kompas; dit inzicht ontstaat uit de onderlinge samenhang van de kengetallen. De negatieve schuldquote en de solvabiliteitsratio geven aan dat er voor Kompas geen risico bestaat op het niet na kunnen komen van verplichtingen, mede omdat de deelnemende gemeenten hiervoor aansprakelijk zijn. EMU-saldo Europese regelgeving verplicht ons om in de begroting aandacht te schenken aan het EMU-saldo. Dit is van belang omdat het EMU-saldo van alle overheidsinstellingen tezamen het landelijk EMU-saldo vormen. Het EMU-saldo is gedefinieerd als het saldo van alle inkomsten en uitgaven van een overheidsinstelling. Omdat bij Kompas geldt dat alle netto-uitgaven worden afgerekend met de deelnemende gemeenten heeft dit tot gevolg dat de inkomsten ieder jaar gelijk zijn aan de uitgaven; hierdoor is het verwachte EMU-saldo van Kompas altijd gelijk aan nul. Inventarisatie van financiële risico’s In deze paragraaf geven wij inzicht in de risico’s die tot het moment van aanbieding van de ontwerpbegroting bij ons bekend zijn en die niet in de ontwerpbegroting en in de meerjarenraming kunnen worden verwerkt. 1. Open einde regelingen Uitkeringen als gevolg van participatiewet, IOAW, IOAZ, BBZ 2004, bijzondere bijstand, minimabeleid en verstrekkingen worden op aanvraag verstrekt.

Het aantal rechthebbenden is niet te beïnvloeden en wordt beheerst door externe factoren. Daartegenover staat de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en verstrekkingen te doen in de gevallen dat daarop recht bestaat. 2. Financieringssystematiek gebundelde uitkering (participatiewet, IOAW, IOAZ en gedeeltelijk BBZ) Het rijksbudget waaruit de uitkeringen betaald moeten worden, het zogenaamde gebundelde uitkeringsdeel, wordt vastgesteld op basis van objectieve gegevens en is afgeleid van een van rijkswege vast te stellen macrobudget. Dat macrobudget wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van onder meer de economische ontwikkelingen. De gemeenten hebben daar geen invloed op. Bij een sterke toename van het aantal uitkeringen is de gebundelde uitkering niet toereikend en moet worden aangevuld door bijdragen van de gemeenten. Wanneer na afloop van het jaar blijkt dat de eigen bijdrage van een gemeente meer heeft bedragen dan 7,5% van het budget kan voor het meerdere een vangnetuitkering bij het rijk worden aangevraagd.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 10

Dit onderdeel brengt twee financiële risico’s met zich mee: •

•

De vangnetuitkering dient achteraf door de gemeenten te worden aangevraagd bij het Ministerie van SZW. Het Ministerie stelt voorwaarden aan de verstrekking van deze vangnetuitkering. Hoewel wij er van zijn uitgegaan dat aan alle voorwaarden zal worden voldaan is er een risico aanwezig dat het Ministerie de aanvraag (gedeeltelijk) kan afwijzen; een tweede risico voor de gemeenten is gelegen in het feit dat tussentijdse verlaging van de budgetten mede tot gevolg heeft dat de eigen bijdrage van de gemeente hiermee ook zal toenemen;

2a. Aanvraag vangnetuitkering: Het eerste risico is of de uitkering toegekend wordt. Het tweede risico is of de uitkering volledig wordt toegekend gezien de financiële situatie van het rijk, in relatie tot de vele aanvragen voor een vangnetuitkering. En een derde risico is de verwachte hoogte van de uitkering in de komende jaren. Indien deze vangnetuitkering niet en/of niet gedeeltelijk toegekend wordt, dienen deze kosten volledig of gedeeltelijk gedragen te worden door de gemeenten. 3. Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 Met ingang van 1 januari 2020 zijn de regels met betrekking tot de financiering van verstrekte uitkeringen in het kader van levensonderhoud en bedrijfskredieten voor startende ondernemers en gevestigde ondernemers gelijk getrokken. De, tot 2019, niet gebundelde budgetten voor uitkeringen ten behoeve van levensonderhoud voor gevestigde ondernemers zijn toegevoegd aan het BUIG budget. Kapitaalverstrekkingen worden in het jaar na uitbetaling 100% vergoed door de Rijksoverheid. In de daaropvolgende jaren vordert het Rijk telkens een vastgesteld percentage van het verstrekte krediet. Uiteindelijk ontvangt de gemeente een vergoeding van 25%. Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal.

Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de gemeente verstrekte Bbz bedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle terugontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden. 4. Extra opdrachten die niet tot het het standaardpakket behoren. In de afgelopen jaren is het een aatal keer voorgekomen dat, om uiteenlopende redenen, van de Rijksoverheid (tijdelijke) extra taken worden neergelegd bij gemeenten. Deze extra taken kunnen volledig of voor een deel uitbesteed worden aan Kompas. Dat kan betekenen dat deze werkzaamheden niet door de vaste medwerkers worden uitgvoerd en hiervoor extra bezetting moet worden ingehuurd.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 11

Financiering Naast het verbinden van voorwaarden aan financiële beheershandelingen is het noodzakelijk om procedures op te stellen over de rechtmatigheid van uitgaven en het bewaken van de voortgang. In dit kader heeft Kompas in de afgelopen jaren een aantal beheersmaatregelen genomen: • inkoopvoorwaarden; • beleidsregels inkoop en aanbesteding; • intern controleplan; • aanbestedingsbeleid • het treasurystatuut; • de financiële verordening ex artikel 212 gemeentewet; • de controleverordening ex artikel 213 gemeentewet; • het controleprotocol; Sinds de oprichting is Kompas bezig geweest met de inrichting van een instrumentarium voor treasurymanagement. Treasurymanagement voor kleine publieke organisaties heeft voornamelijk betrekking op het proces van plannen, bewaken en sturen van (toekomstige) geldstromen met als doel: • de tijdige beschikbaarheid van middelen; • het optimaliseren van kosten en opbrengsten; • het beperken van risico’s van financiële activa en passiva; • het handhaven van een solide financiële balanspositie. Treasury krijgt steeds meer bestuurlijke betekenis. Het belangrijkste punt daarbij is het beperken van risico’s door voorwaarden te verbinden aan het aangaan en verstrekken van leningen, het verlenen van garanties en het uitzetten van gelden.

Door de beperkte omvang van de geldstromen van Kompas en de gezonde liquiditeitspositie is er weliswaar tot op heden geen sprake van het aangaan en verstrekken van leningen en dergelijke, maar het is toch van belang (en een wettelijk vereiste) dat de kaders zijn vastgesteld. Naast het voorwaardenscheppend kader om financiële risico’s te voorkomen ligt voor kleine organisaties de meerwaarde van treasurymanagement in het managen van geldstromen en het voeren van saldobeheer. De financieringsbehoefte van een organisatie wordt bepaald door ontwikkelingen in de exploitatie en balans. Planning, bewaking en sturing van geldstromen en saldo geschiedt, in overeenstemming met het bepaalde in artikel 7 van het treasurystatuut, aan de hand van een liquiditeitsplanning. Aandachtspunt hierbij blijft het optimaliseren van de rentebaten. Daarbij spelen enkele aspecten. De baten van Kompas bestaan voor het grootste deel uit de voorschotten van de gemeenten. De bevoorschotting door de gemeenten vind plaats op basis van de maandelijks door de gemeenten ontvangen voorschotten van het ministerie van SZW, aangevuld met facturering door Kompas van de overige gemeentelijke bijdragen. Uitgangspunt bij dit laatste is dat Kompas de voorschotten per kwartaal aan de gemeenten in rekening brengt. Kompas bezit geen vaste activa en maakt geen gebruik van vaste financieringsmiddelen.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 12

Verzamelstaat gewijzigde begroting 2024 Lasten Primitieve bijgestelde begroting begroting

Baten Primitieve bijgestelde begroting begroting

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

349.900 11.110.600 1.894.800 4.895.035

619.875 11.626.200 2.160.300 5.204.750

349.90011.110.5991.894.8004.895.035-

619.87511.626.2002.160.3005.204.750-

Totaal voor resultaatbestemming

18.250.335

19.611.125

18.250.334-

19.611.125-

Totaal na resultaatbestemming

18.250.335

19.611.125

18.250.334-

19.611.125-

Verzamelstaat begrotingswijziging 2024-1

Recapitulatie bijdragen gemeenten begrotingswijziging 2024-1 (inclusief vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 349.900619.875848.324254.598 1.894.800- 2.160.3004.895.035- 5.204.750-

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 173.400320.000306.403487.389 1.149.7001.262.7003.199.9253.378.754-

Bijdragen Simpelveld Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 80.500121.37596.000178.500268.678176.121273.24356.670394.800467.800350.300429.800870.498940.684824.612885.312-

7.988.059-

4.829.428-

1.614.476-

7.730.327-

4.474.065-

1.705.980-

1.544.155-

1.550.282-

Recapitulatie vangnetuitkering en eigen gemeentelijke bijdrage gebundelde uitkering

vangnetuitkering gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat

Uitkering totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 848.324254.598 848.324254.598

Uitkering Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 306.403487.389 306.403487.389

Uitkering Simpelveld Uitkering Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 268.678176.121273.24356.670268.678176.121273.24356.670-

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begrotingswijziging 2024-1 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Simpelveld primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde begroting begroting

7.988.059-

7.730.327-

4.829.428-

4.474.065-

1.614.476-

1.705.980-

1.544.155-

1.550.282-

268.634-

351.361-

156.171-

228.873-

60.406-

63.415-

52.057-

59.073-

7.719.425-

7.378.966-

4.673.257-

4.245.192-

1.554.070-

1.642.565-

1.492.098-

1.491.209-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas Belastingdienst: compensatie BTW Rijk: Uitvoeringskosten TOZO **

Netto lasten gemeente

* Deze tabel is geen weergaven van de administratie van Kompas maar een weergave van de positie van de gemeenten ten opzichte van derden **Het risico bestaat dat de vangnetuitkering gedeeltelijk of niet kan worden toegekend

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 13

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2024 Te verdelen kosten

begroting 2024

Totaal lasten bedrijfsvoering Bruto

5.204.750

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering

Totaal lasten bedrijfsvoering netto

5.204.750

Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal: - ISD Kompas:

gemiddeld aantal klanten 2024 65% 423 18% 116 17% 109 100% 648 begroting 2024

Verdeling nettokosten A. Verdeling lasten

5.204.750 3.397.750 934.632 872.368

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : B. Verdeling ontvangsten

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

C. Verdeling nettokosten naar gemeenten

5.204.750

Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

3.397.750 934.632 872.368

Versie 1.0

Pagina 14

Financiële verantwoording per programma gewijzigde begroting 2024

Programma arbeidsparticipatie

Lasten Werkelijke Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Gewijz. raming Lasten 2024

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

112.574

173.400

320.000

112.574

173.400

320.000

Persoonlijke Budgetten

52.558

75.400

87.000

Onderzoekskosten

29.444

36.000

42.000

Overige overhead

7.935

62.000

46.000

Participatiebudget; Inburgering

22.638

145.000

60.498

80.500

121.375

Totaal lasten arbeidsparticipatie

60.498

80.500

121.375

Persoonlijke Budgetten

17.712

49.500

54.500

Onderzoekskosten

10.662

9.000

14.375

Overige overhead

4.913

22.000

20.000

Participatiebudget; Inburgering

27.212

32.500

49.584

96.000

178.500

Totaal lasten arbeidsparticipatie

49.584

96.000

178.500

Persoonlijke Budgetten

17.660

46.500

54.000

Onderzoekskosten

8.693

22.500

23.500

Overige overhead

4.618

27.000

25.000

Participatiebudget; Inburgering

18.613

76.000

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

222.657

349.900

619.875

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Pagina 15

Programma arbeidsparticipatie Gewijzigde begroting

2024

Baten Baten Werkelijke Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Gewijz. raming Baten 2024

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

-112.574

-173.400

-320.000

-112.574

-173.400

-320.000

-112.574 263.483 0 -376.057

-173.400 -173.400 2 0

-320.000 405.031 0 -725.031

0 0

-60.498

-80.500

-121.375

-60.498

-80.500

-121.375

-60.498 50.112 0 -110.610

-80.500 -80.500 2 0

-121.375 -121.375 0 0

0 0

-49.584

-96.000

-178.500

-49.584

-96.000

-178.500

-49.584 81.389 0 -130.973

-96.000 -96.000 2 0

-178.500 -178.500 0 0

0 0

Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

-222.656

-349.900

-619.875

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.200

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekdaelen

6.688.00.210

rijksbijdrage inburgering Beekdaelen

6.688.00.270

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen

Simpelveld

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.201

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd

6.688.00.211

rijksbijdrage inburgering simpelveld

6.688.00.271

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

Voerendaal

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.202

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl

6.688.00.212

rijksbijdrage inburgering voerendaal

6.688.00.272

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl

Pagina 16

Programma inkomen Lasten Werkelijke Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Gewijz. raming Lasten 2024

Programma inkomen

Totaal:

7.132.737

7.119.400

7.384.500

Programma inkomen: gebundeld deel

7.120.720

7.119.400

7.384.500

Uitkeringen PW

6.412.023

6.442.800

6.673.200

322.374

330.000

360.000

Uitkeringen Bbz starters

9.167

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

25.052

5.000

BBZ onderzoekskosten

59.146

25.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

292.959

316.600

321.300

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

12.400

-383

Totaal:

2.020.870

2.082.500

2.184.300

Programma inkomen: gebundeld deel

2.021.032

2.072.500

2.184.300

Uitkeringen PW

1.684.999

1.593.000

1.739.800

115.217

120.000

155.000

759

36.500

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

29.905

38.000

BBZ onderzoekskosten Uitkeringen Ioaw/Ioaz

27.870 162.281

25.000 260.000

25.000 190.000

10.000

-162

Totaal:

1.993.290

1.908.700

2.057.400

Programma inkomen: gebundeld deel

1.990.261

1.908.700

2.057.400

Uitkeringen PW

1.714.308

1.626.200

1.747.400

86.531

170.000

135.000

15.000

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

26.650

BBZ onderzoekskosten

24.448

10.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

138.323

87.500

150.000

3.029

11.146.897

11.110.600

11.626.200

Beekdaelen

Loonkostensubsidie

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Simpelveld

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later) Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Voerendaal

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later) Tozo Tozo herorientatie Tonk Totaal: lasten programma inkomen

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 17

Programma inkomen Gewijzigde begroting

2024

Baten Baten Werkelijke Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Gewijz. raming Baten 2024

Programma inkomen

Totaal:

-7.132.739

-7.119.400

-7.384.500

Programma inkomen: gebundeld deel

-7.120.722

-7.119.400

-7.384.500

Dekking gebundelde uitkering

-6.930.342

-7.039.400

-7.384.500

6.688.00.100 6.688.00.110 6.688.00.120

-7.464.157 0 533.815

-6.732.997 0 -306.403

-7.771.889 0 487.389

-190.380 -186.049 -20.780 -2.818 -149.585 -1.380 -11.487

-80.000 -80.000 0 0 -80.000 0 0

-100.000 -100.000 0 0 -100.000 0 0

-3.011 0 -3.011

0 0 0

0 0 0 0 0

-1.320 -1.170 0 -150 0

0 0 0 0 0

-12.017 145.330

0 0

-25.827

Beekdaelen

Rijksbijdrage gebundelde uitkering Beekdaelen Overschot/tekort aanvullende gemeentebijdrage Beekdaelen Gemeentebijdrage gebundeld deel Beekdaelen

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel 6.610.20.252 6.610.20.255 6.610.20.267 6.610.20.276 6.610.20.286

Debiteuren uitkeringen PW Afl geldlening art 48 PW Beekdaelen Afl geldlening art 52 PW Beekdaelen PW terugvordering Beekdaelen PW verhaal Beekdaelen Ontvangst krediethypotheken Beekdaelen

6.610.23.676 6.610.23.696

Debiteuren Overig terugv. LKS Beekdaelen Boetes gebundeld deel Beekdaelen

6.610.40.151 6.610.40.154 6.610.21.372 6.610.40.396

Debiteuren BBZ Starters Bbz terugvordering starters Beekdaelen Deb: Terugv. Bbz Starter Om niet (LO) Eindhef Beekdaelen Bbz aflossing bredijfskrediet starters Beekdaelen BBZ starters renteloos krediet LO Beekdaelen

6.612.22.466 6.612.22.485 6.612.22.566 6.612.22.585

Debiteuren IOAW/IOAZ Ioaw terugvordering Beekdaelen Ioaw boeten Beekdaelen Ioaz terugvordering Beekdaelen Ioaz boeten Beekdaelen

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ Debiteuren BBZ niet-gebundeld Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-131.520

Totaal:

-2.020.870

-2.082.500

-2.184.300

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.021.032

-2.082.500

-2.184.300

-1.970.279

-2.082.500

-2.184.300

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-50.753

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

162 66.092

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

-9.896

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-56.035

Totaal:

-1.993.290

-1.908.700

-2.057.400

Programma inkomen: gebundeld deel

-1.990.261

-1.908.700

-2.057.400

-1.971.389

-1.908.700

-2.057.400

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-18.872

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-3.029 24.072

0 0

-333

-26.768

-11.146.899

-11.110.599

-11.626.200

Simpelveld

Dekking gebundelde uitkering

Tonk

Voerendaal

Dekking gebundelde uitkering

Debiteuren BBZ niet-gebundeld Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 Tonk Totaal: baten programma inkomen

Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overeleg met de financiele medwerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten besloten (met uitzondering voor de gemeente Beekdaelen) geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 18

Programma zorg

Gewijzigde begroting

Lasten

2024

Lasten Werkelijke Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Gewijz. raming Lasten 2024

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

1.131.230

1.149.700

1.262.700

Bijzondere bijstand

157.149

168.700

Armoedebeleid

325.186

372.000

387.000

Schuldhulpverlening

503.037

532.000

542.000

Statushouders

145.858

77.000

165.000

405.570

394.800

467.800

Bijzondere bijstand

39.445

65.800

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

141.386 153.233

142.000 157.500

157.000 165.000

Statushouders

71.505

29.500

80.000

374.773

350.300

429.800

Bijzondere bijstand

38.906

55.800

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

147.183 117.375

155.500 103.000

172.000 119.500

Statushouders

71.309

36.000

82.500

1.911.572

1.894.800

2.160.300

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 19

Programma zorg

Gewijzigde begroting

Baten

2024

Baten Werkelijke Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Gewijz. raming Baten 2024

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-1.131.230

-1.149.700

-1.262.700

Dekking product zorg

-1.116.809

-1.149.700

-1.262.700

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen

-1.116.809

-1.149.700

-1.262.700

-14.421

-405.570

-394.800

-467.800

Dekking product zorg

-402.118

-394.800

-467.800

Gemeentebijdrage zorg Svd

-402.118

-394.800

-467.800

Debiteuren bijzondere bijstand

-3.453

-374.773

-350.300

-429.800

Dekking product zorg

-369.491

-350.300

-429.800

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-369.491

-350.300

-429.800

-5.282

-1.911.572

-1.894.800

-2.160.300

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Debiteuren;

Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overeleg met de financiele medwerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 20

Programma bedrijfsvoering

Lasten Werkelijke Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Gewijz. raming Lasten 2024

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

4.634.610

4.895.035

5.204.750

Salarissen en overige personeelskosten

3.432.060

3.614.785

3.825.000

Facilitaire zaken en Automatisering

1.084.538

1.096.250

1.194.250

Organisatie -en beheerskosten

136.928

174.000

175.500

Overige kosten

-18.916

10.000

4.634.610

4.895.035

5.204.750

Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 21

Programma bedrijfsvoering

Baten Werkelijke Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Gewijz. raming Baten 2024

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-4.634.609

-4.895.035

-5.204.750

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-3.014.527

-3.199.925

-3.378.754

Bijdrage gemeente Simpelveld

-841.885

-870.498

-940.684

Bijdrage gemeente Voerendaal

-778.197

-824.612

-885.312

-4.634.609

-4.895.035

-5.204.750

Overige dekking Totaal: baten programma bedrijfvoering

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 22

ISD Kompas Primitieve begroting 2025 & Meerjarenraming 2026-2028

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 23

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 24

Primitieve begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

Verzamelstaat primitieve begroting 2025 Verzamelstaat begroting 2025

Recapitulatie lasten/baten Programma Lasten

Baten

619.875 11.626.200 2.160.300 5.297.250

619.87511.626.2002.160.3005.297.250-

Totaal programma's 19.703.625

19.703.625-

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

nadelig saldo

batig saldo

Recapitulatie bijdragen gemeenten (incl vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

bijdragen bijdrage totaal Beek daelen 619.875320.000254.598 487.389 2.160.300- 1.262.7005.297.250- 3.458.135-

7.822.827-

4.553.446-

bijdrage Simpelveld 121.375176.121467.800951.243-

bijdrage Voerendaal 178.50056.670429.800887.872-

1.716.539-

1.552.842-

Recapitulatie overschot/ tekort aanvullende gemeentebijdrage (vangnetuitkering) Programma Ink omen gebundeld deel uitk eringen uitk ering totaal Beek daelen Totaal uitkeringen

uitk ering Simpelveld

uitk ering Voerendaal

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begroting 2025 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

bijdragen totaal

bijdrage Beek daelen

7.822.827-

4.553.446-

bijdrage Simpelveld

1.716.539-

bijdrage Voerendaal

1.552.842-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas

Rijk: Vangnetuitkering **

Netto lasten gemeente

7.822.827-

4.553.446-

1.716.539-

1.552.842-

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 25

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2025-2028 Te verdelen bruto kosten Totaal lasten bedrijfsvoering Bruto

begroting 2025

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

5.297.250

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering

Totaal lasten bedrijfsvoering netto

5.297.250

begroting 2025

begroting 2026

begroting 2027

begroting 2028

5.297.250 3.458.135 951.243 887.872

Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal: - ISD Kompas:

gemiddeld aantal klanten 2023 65% 423 18% 116 17% 109 100% 648

Verdeling nettokosten A. Verdeling lasten

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal : B. Verdeling ontvangsten

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

C. Verdeling nettokosten naar gemeenten Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal

5.297.250

3.458.135 951.243 887.872

Resultaat programma bedrijfsvoering rekening houdend met de BTW

Gemeente Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Resultaat zonder corr. BTW Compensabele BTW 173.937 25.426 31.906 231.268

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

228.086 64.624 58.651 351.361

Versie 1.0

Resultaat met corr. BTW 402.023 90.050 90.557 582.629

Pagina 26

3.1

Financiële verantwoording per programma primitieve begroting 2025

Programma arbeidsparticipatie

Lasten

Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

320.000

Persoonlijke Budgetten

87.000

Onderzoekskosten

42.000

Overige overhead

46.000

145.000

121.375

Persoonlijke Budgetten

54.500

Onderzoekskosten

14.375

Overige overhead

20.000

32.500

178.500

Persoonlijke Budgetten

54.000

Onderzoekskosten

23.500

Overige overhead

25.000

76.000

619.875

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Simpelveld

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Voerendaal

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 27

Programma arbeidsparticipatie

Baten

Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

-320.000

668800200

Dekking participatiebudget: reintegratie -320.000 Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekdaelen -320.000

-320.000 -320.000

6.688.00.210

rijksbijdrage inburgering Beekdaelen

6.688.00.270

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen

0 0

-121.375

-121.375 -121.375

rijksbijdrage inburgering simpelveld

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

0 0

-178.500

-178.500 -178.500

rijksbijdrage inburgering voerendaal

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl

0 0

-619.875

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

Simpelveld

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.201 6.688.00.211 6.688.00.201 6.688.00.271

Voerendaal

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.202 6.688.00.212 6.688.00.202 6.688.00.272

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl

Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 28

Programma inkomen

Lasten Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

7.384.500

Programma inkomen: gebundeld deel

7.384.500

Uitkeringen PW

6.673.200

360.000

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

5.000

Uitkeringen Bbz gevestigden/bedrijfskrediet/onderzoekskosten

25.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

321.300

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

2.184.300

Programma inkomen: gebundeld deel

2.184.300

Uitkeringen PW

1.739.800

Loonkostensubsidie

155.000

Uitkeringen Bbz starters

36.500

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

38.000

BBZ onderzoekskosten Uitkeringen Ioaw/Ioaz

25.000 190.000

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

2.057.400

Programma inkomen: gebundeld deel

2.057.400

Uitkeringen PW

1.747.400

Loonkostensubsidie

135.000

Uitkeringen Bbz starters

15.000

BBZ onderzoekskosten

10.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

150.000

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo

Tozo herorientatie

11.626.200

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

Tonk Totaal: lasten programma inkomen

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 29

Programma inkomen Primitieve begroting

2025

Baten Baten Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Programma inkomen

Totaal:

Beekdaelen

-7.384.500

Dekking gebundelde uitkering

-7.384.500

-7.284.500

6.688.00.100 6.688.00.110 6.688.00.120

-7.771.889 0 487.389

-100.000 -100.000 0 0 -100.000 0 0

Programma inkomen: gebundeld deel

Rijksbijdrage gebundelde uitkering Beekdaelen Overschot/tekort aanvullende gemeentebijdrage Beekdaelen Gemeentebijdrage gebundeld deel Beekdaelen

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel 6.610.20.252 6.610.20.255 6.610.20.267 6.610.20.276 6.610.20.286

Debiteuren uitkeringen PW Afl geldlening art 48 PW Beekdaelen Afl geldlening art 52 PW Beekdaelen PW terugvordering Beekdaelen PW verhaal Beekdaelen Ontvangst krediethypotheken Beekdaelen

6.610.23.676 6.610.23.696

Debiteuren uitkering WIJ terugv. LKS Beekdaelen Boetes gebundeld deel Beekdaelen

0 0 0

6.610.40.151

Debiteuren BBZ Starters Bbz terugvordering starters Beekdaelen

0 0

6.610.21.372 6.610.40.396

Bbz aflossing bredijfskrediet starters Beekdaelen BBZ starters renteloos krediet LO Beekdaelen

0 0

6.612.22.466 6.612.22.485 6.612.22.566 6.612.22.585

Debiteuren IOAW/IOAZ Ioaw terugvordering Beekdaelen Ioaw boeten Beekdaelen Ioaz terugvordering Beekdaelen Ioaz boeten Beekdaelen

0 0 0 0 0

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-2.184.300

Simpelveld

Totaal:

Programma inkomen: gebundeld deel Dekking gebundelde uitkering

-2.184.300

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

-2.057.398

-2.057.400

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tonk

-11.626.200

Tonk

Voerendaal

Totaal:

Programma inkomen: gebundeld deel Dekking gebundelde uitkering

Totaal: baten programma inkomen

Debiteuren;

Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiele medwerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten (met uitzondering van de gemeente Beekdaelen) besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 30

Programma zorg

Lasten Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

1.262.700

Bijzondere bijstand

168.700

Armoedebeleid

387.000

Schuldhulpverlening

542.000

Statushouders

165.000

467.800

Bijzondere bijstand

65.800

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

157.000 165.000 0 80.000

429.800

Bijzondere bijstand

55.800

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

172.000 119.500

Statushouders

82.500

2.160.300

Simpelveld

Totaal:

Statushouders

Voerendaal

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 31

Programma zorg

Baten Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-1.262.700

Dekking product zorg

-1.262.700

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen

-1.262.700

-467.800

Dekking product zorg

-467.800

Gemeentebijdrage zorg Svd

-467.800

-429.800

Dekking product zorg

-429.800

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-429.800

-2.160.300

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand

Voerendaal

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Debiteuren;

Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiele medwerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 32

Programma bedrijfsvoering

Lasten Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

5.297.250

Salarissen en overige personeelskosten

3.992.500

Facilitaire zaken en Automatisering

1.119.250

Organisatie -en beheerskosten

175.500

Overige kosten

10.000

5.297.250

Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 33

Programma bedrijfsvoering Primitieve begroting

Baten

2025

Baten Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-5.297.250

-5.297.249

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-3.458.135

Bijdrage gemeente Simpelveld

-951.243

Bijdrage gemeente Voerendaal

-887.872

-887.871

-5.297.250

-5.297.249

Overige dekking Totaal: baten programma bedrijfvoering

Algemene uitgangspunten Programma Bedrijfsvoering * Personele lasten worden in deze meerjarenbegroting geindexeerd met 5% * De klantaantallen zijn gebasseerd op het verwachte gemiddelde van 2024 voor de hele meerjarenbegroting, met een lichte stijging t.o.v. 2023. Risicoparagraaf Bij de meerjarenbegroting zijn we uit moeten gaan van de budgetten en aantallen klanten zoals deze bekend waren bij het maken van de begroting. Dit kan betekenen dat in de loop van het jaar de actualiteitswaarde, als gevolg van gewijzigde klantaantallen en/of Rijksbudgetten minder is. Geprognostiseerde begin- en eindbalans Balans per 31 december

2024 Act iva

31-12-23 31-dec 2023

31-12-24 31-dec 2024

Balans

Vlot t ende act iva

4.743.342

3.685.300

17.831

19.385

4.715.488

3.632.458

10.024

33.457

4.743.342

3.685.300

Uit zet t ingen met een rent et ypische loopt ijd kort er dan één jaar Liquide middelen Overlopende act iva

Totaal Activa: Jaarrekening: Balans per 31 december

2024 2024 Passiva

Passiva 31-12-24 31-dec 2024

31-12-22 31-dec 2022

Balans

Vast e Passiva

-200.000

Eigen vermogen

-200.000

Vlot t ende Passiva

-4.542.223 -3.485.300

Net t o-vlot t ende schulden met een rent et ypische loopt ijd kort er dan één -3.417.224 jaar -2.348.711 Overlopende passiva

-1.124.999 -1.136.589

Totaal Passiva:

-4.742.224 -3.685.300

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 34

4. Vaststelling Aldus opgesteld door het Dagelijks Bestuur van Kompas op 12 maart 2024

HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van Kompas van 1 juli 2024

HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 35

5. Overzicht van gebruikte afkortingen BADO Bbz BBV BCF CR DPS DVO EMU-saldo ESF GBA GO GR GWS / GWS4all/Suites SSD HRM HR21 IB IKB IOAW IOAZ KIC M&O MTO No-riskpolis PW P&O/HRM PSB RDW SAL Verzuim SiSa Sociaal domein Suite4WIZ Suwinet SW SZW TMM UWV VNG VONSS VSO

Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten BTW Compensatiefonds Cliëntenraad Diagnose, plannen en sturen. De DPS-matrix is een methode om het risico op fraude eenvoudig in te schatten. Dienstverleningsovereenkomst Het financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de EMU (Economische en Monetaire Unie). Europees Sociaal Fonds Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens Georganiseerd Overleg Gemeenschappelijke regeling Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd en de uitkeringen worden berekend en uitbetaald. Human resource management Functiewaarderingssysteem dat reeds door vele gemeentelijke organisaties wordt gebruikt om eenduidigheid te brengen in de wijze van functiebeschrijving en waardering Inlichtingenbureau Individueel keuzebudget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Kwaliteit In Control: intern controlesysteem Misbruik & Oneigenlijk gebruik Medewerkerstevredenheidsonderzoek Verzekering waarmee ondernemers die werk bieden aan mensen met een beperking kunnen worden gecompenseerd voor loonkosten bij uitval door ziekte.

Wet waarin per 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand, de Wet sociale werkvoorziening en de Wajong zijn samengevoegd. De uitvoering ligt bij de gemeenten. Personeel & Organisatie Persoonsgebonden stimuleringsbudget Rijksdienst voor het Wegverkeer Arbodienst Single information, Single audit: gemeenten en provincies moeten elk jaar aan de rijksoverheid melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Dit doen ze via de methodiek SiSa. De sociale taak die het rijk per 1 januari 2015 heeft overgedragen aan de gemeenten. Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd. Een applicatie die overheidsorganisaties de mogelijkheid biedt om persoonsgegevens van burgers, die bij verschillende partijen of basisregistraties zijn opgeslagen, te raadplegen in één webtoepassing. Sociale Werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tegemoetkoming medische meerkosten Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging van Nederlandse Gemeenten Voerendaal Onderbanken Nuth Simpelveld Schinnen Voortgezet speciaal onderwijs

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 36

VSV WML Wmo WNT WOPT WOZL Wajong

WSP Parkstad WSW

ZMR

Bureau Vroegtijdig Schoolverlaters Wettelijk minimumloon Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg De Wajong-uitkering is er voor mensen die op jonge leeftijd een langdurige ziekte of handicap hebben gekregen. Zij die structureel geen arbeidsvermogen hebben ontvangen de Wajong-uitkering van de gemeenten. Jonggehandicapten die wel arbeidsvermogen hebben, komen sinds 1 januari 2015 naar de gemeenten. Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg De Wet sociale werkvoorziening is er voor mensen die een beperking hebben en die door hun beperking niet zelfstandig in een gewoon bedrijf kunnen functioneren. Met de komst van de Participatiewet is nieuwe instroom in de sociale werkvoorziening niet meer mogelijk. Project Zichtbaar Maatschappelijk Rendement van de Kompas-gemeenten.

Gew. begroting 2024/prim.begroting 2025 /meerjarenraming 2026-2028

Versie 1.0

Pagina 37

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=643120e0-aa19-467e-afe8-ce692549b440