14. Bijlage 12 1e Begrotingswijziging 2024 GR WSP Parkstad_181996
Tekst van het document
1ste Begrotingswijziging 2024 GR WSP Parkstad
1ste Begrotingswijziging 2024 GR WSP Parkstad
Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 22 februari 2024. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 27 juni 2024.
De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk
De voorzitter M.E.E. de Beer
2
Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren
Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent
Download onze app
3
Samenvatting De begroting 2024 is door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2024 vastgesteld. De 1ste begrotingswijziging 2024 van de GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Mei- en septembercirculaire 2023 van het Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2024; • De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WSP Parkstad Detachering BV.
In de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen -€6.893.000. Dit is €2.152.000 slechter dan oorspronkelijk begroot voor 2024 wat voornamelijk wordt veroorzaakt door een slechter resultaat van verbonden partij WSP Parkstad Detachering B.V. (-€1.834.000). In belangrijke mate wordt dit veroorzaakt door cao-effecten die niet voorzien konden worden in de oorspronkelijke begroting. Behalve de loonstijging is de verdubbeling van de reiskostenvergoeding woon-werkverkeer een grote kostenstijging voor onze organisatie. Daarnaast is er sprake van een kostenstijging voor het medisch vervoer als resultaat van de Europese aanbesteding in 2023. Al met al stijgen de loonkosten maar liefst met 14% ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024. In 2023 hebben we werk gemaakt van passende tarieven voor onze geleverde detacheringsdiensten. Met name deze inspanning heeft voor 2024 geleid tot een stijging van de omzet per fte met 10,2% ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Een resultaat waar we trots op zijn en wat ons stimuleert ook in 2024 kansen af te dwingen én te benutten waar de markt dit toelaat. In de 1ste begrotingswijziging 2024 is rekening gehouden met het hogere bedrag van €2.910 per arbeidsjaar.
De LPO 2024 voor de indexatie van de cao-lonen voor Sw-medewerkers volgend uit de mei- en septembercirculaire 2024 vormen op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren kans/risico voor het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Voor 2024 is een concept ondernemingsplan opgesteld waarbij we in afwachting zijn van beleidsmatige en bestuurlijke standpunten rondom dit document. Derhalve zijn géén nieuwe ambities opgenomen in deze 1ste begrotingswijziging. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris
4
Inhoud 1
4
KPI’s
naar vorige pagina
Beïnvloedbare factoren
6
14
naar volgende pagina naar inhoudsopgave
2
3
Mei- en septembercirculaire 2023
5
7
15
6
Finance
8
Risico-analyse
Bijlagen
16
5
1 KPI’s GR WSP Parkstad
Begroting 2024
1ste begrotingswijziging 2024
Verschil
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
-€4.741.000
-€6.893.000
-€2.152.000
Verbonden partijen
Begroting 2024
1ste begrotingswijziging 2024
Verschil
Nettoresultaat
-€2.587.000
-€4.421.000
-€1.834.000
Operationeel resultaat
€7.657.000
€7.040.000
-€617.000
€10.244.000
-€8.659.000
€3.189.000
1.733
1.699
34
Subsidieresultaat Declarabele uren per jaar IDT (fte) Figuur 1: KPI’s
6
2 Mei- en septembercirculaire 2023 In de begroting 2024 is het subsidiebedrag gebaseerd op de meicirculaire van 2022. In 2023 heeft het Ministerie van BZK een mei- en septembercirculaire gepubliceerd dat een positief effect heeft op het subsidiebedrag. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar bedraagt in de begroting 2024 €31.350. In de 1ste begrotingswijziging 2024 wordt dit bedrag €34.260 per arbeidsjaar. Deze verhoging van €2.909 bestaat enerzijds uit de compensatie van de stijgende lonen (LPO) en anderzijds wordt er rekening gehouden met een snellere verwachte uitstroom van Wsw'ers. Daarnaast is er in de septembercirculaire 2023 een extra bedrag toegezegd vanwege de bijzondere verhoging van het wettelijke minimumloon voor Sw-medewerkers. In figuur 2 is deze ontwikkeling in cijfers weergegeven.
Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar
2024
1ste begrotingswijziging 2024 Subsidiebedrag cf. begroting 2024
€31.350
LPO
€2.039
Volume
€387
Septembercirculaire
€484 €2910
Subsidiebedrag cf. jaareinde
€34.260
Figuur 2: Opbouw subsidie per AJ
7
7
3 Finance GR WSP Parkstad
GR WSP Parkstad
Overzicht baten & lasten Rubriek
(bedragen x € 1.000,-)
1ste begrotingswijziging
begroting 2024
Overzicht baten & lasten Rubriek
(bedragen x € 1.000,-)
begroting 2024
1ste begrotingswijziging
107
113
6
Verbonden partijen
2.587
4.421
1.834
Uitvoering Participatiewet
2.047
2.359
312
4.741
6.893
2.152
verschil
verschil
Bedrijfsvoering baten
-
-
-
lasten
-107
-113
-6
Financiering en alg. dekkingsmiddelen
-107
-113
-6
Bedrijfsvoering
baten
-
-
-
lasten
-2.587
-4.421
-1.834
-2.587
-4.421
-1.834
Resultaat verbonden partijen
Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten
-
-
-
Vennootschapsbelasting
-
-
-
lasten
-2.047
-2.359
-312
Onvoorzien
-
-
-
-2.047
-2.359
-312
Incidentele baten en lasten
-
-
-
-
-
-
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-
-
-
Mutaties in reserves
-
-
-
Gerealiseerd resultaat
-
-
-
Duale Poort Heerlen baten
984
1.067
83
lasten
-984
-1.067
-83
-
-
-
-4.741
-6.893
-2.152
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad 1/2
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad 2/2
8
Toelichting op het overzicht baten en lasten In de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €6.893.000. Dat is €2.152.000 slechter dan in de begroting 2024 is aangegeven.
Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt €4.421.000 negatief. Dat is €1.834.000 slechter dan in de begroting 2024. Dit komt door een slechter operationeel resultaat van €617.000 en een slechter subsidieresultaat van €1.217.000. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 11.
Bedrijfsvoering Het saldo van de bedrijfsvoering bedraagt €113.000. Dit is €6.000 hoger dan in de begroting 2024 is vermeld.
Uitvoering Participatiewet De kosten voor de uitvoering Participatiewet bedragen €2.359.000. Dit is €312.000 hoger ten opzichte van de begroting 2024.
In onderstaande tabel worden de baten en lasten weergegeven voor de bedrijfsvoering.
Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13.
Duale Poort Heerlen De activiteiten rondom de Duale Poort worden specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen uitgevoerd. De kosten worden dan ook een-op-een doorbelast. Lasten In de 1ste begrotingswijziging 2024 worden de lasten begroot op €1.067.000. Dit verschil van €83.000 is voor €66.000 grotendeels te verklaren door hogere personeelskosten als gevolg van het onderhandelingsakkoord cao gemeenten. De overige €17.000 betreft de kosten voor het beheer van de virtuele werkplek die niet was meegenomen in de begroting 2024. Het aantal fte voor 2024 blijft gelijk aan de begroting 2024 (11,92 fte). (bedragen x € 1.000,-)
Bedrijfsvoering
(bedragen x € 1.000,-)
Resultaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2024
2024
1ste begr. wijz.
begroting
verschil
Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP
Baten -
0
0
0
Totaal
0
0
0
Lasten Personeelskosten
-61
-64
-3
Organisatiekosten
-12
-15
-3
Accountants- en advieskosten
-33
-33
0
Rente en financieringskosten
-1
-2
-1
Totaal
-107
-113
-6
Saldo van baten en lasten
-107
-113
-6
Figuur 5: Overzicht baten en lasten bedrijfsvoering
cf. begroting 2024 Hogere lasten in bedrijfsvoering Beter netto resulaat verbonden partijen Slechter resultaat uitvoering Participatiewet
-4.741 -6 -1.834 -312 -2.152
Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2024
-6.893
Figuur 6: Resultaatverloop GR WSP Parkstad
9
Financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. reserves) De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden volledig gedekt door een bijdrage van de deelnemende gemeenten.
baten en lasten zullen plaatsvinden.
In de volgende tabel worden de baten per rubriek weergegeven:
Gerealiseerd resultaat De verwachting voor 2024 is dat het gerealiseerd resultaat nihil zal zijn.
Financiering- en algemene dekkingsmiddelen
Mutaties in reserve De verwachting voor 2024 is dat er geen mutaties in reserve zullen plaatsvinden.
(bedragen x € 1.000,-) 2024
1ste begr. wijz.
begroting
verschil
-107
-113
-6
Verbonden Partijen
-2.587
-4.421
-1.834
Uitvoering Participatiewet
Bedrijfsvoering
-2.047
-2.359
-312
Duale Poort
0
0
0
Mutaties in reserve
0
0
0
-4.741
-6.893
-2.152
Totaal
Figuur 7: Overzicht baten per rubriek
Vennootschapsbelasting De activiteiten binnen de GR WSP Parkstad zijn vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is derhalve nihil. Onvoorzien De verwachting voor 2024 is dat er geen onvoorziene activiteiten zullen plaatsvinden. Incidentele baten en lasten De verwachting voor 2024 is dat er geen incidentele 10
Toelichting op 1ste begrotingswijziging 2024 van de verbonden partijen versus de begroting 2024 Omzetwaarde en brutomarge 1ste begrotingswijziging 2024 De omzetwaarde in de 1ste begrotingswijziging bedraagt €19.651.000 en is daarmee €1.474.000 hoger dan de begroting 2024. Dit bestaat uit een negatieve volumedaling (minder fte) van €350.000 en een positief prijseffect van €1.824.000, waarvan al een groot deel in 2023 gerealiseerd is.
Omschrijving
De gemiddelde omzet in de 1 begrotingswijziging 2024 bedraagt €11.562 per fte ten opzichte van €10.489 per fte in de begroting 2024. Een toename van 10,2%. Personeelskosten De totale personeelskosten bedragen €9.382.000 en zijn daarmee €1.942.000 hoger dan in de begroting 2024. In de personele kosten niet-Sw is de stijging het gevolg van de cao-stijging 2023 die niet in de begroting 2024 was opgenomen, alsmede de cao 2024. Totaal een stijging van ca. 14%. In de personele kosten Sw is er een toename van €979.000 grotendeels veroorzaakt door een forse stijging in het bijzonder vervoer, en een verdubbeling van de woonwerkvergoeding conform het onderhandelaarsakkoord cao-Sw.
verschil
Externe omzet
18.177
19.651
Interne omzet
0
0
0
Mutatie gereed prod./onderh. werken
0
0
0
18.177
19.651
Omzetwaarde
Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk Inhuur derden t.b.v. van produc tie
1.474
1.474
- 18
- 12
6
- 109
- 114
-5
0
0
0
- 127
- 126
1
18.050
19.525
1.475
Lonen n- SW
- 5.517
- 6.436
- 919
Opleidingen
- 150
- 170
- 20
0
- 40
- 40
- 1.774
- 2.733
- 959
0 -1.924 -5.517 -7.441
-3 -2.903 -6.479 -9.382
-3 - 979 - 962 -1.942
Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Bruto marge Personeelskosten
Inhuur derden
ste
1ste begrotings wijziging 2024
begroting 2024
Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n- SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten
Afsc hrijvingskosten
- 182
- 167
15
Fac ilitaire kosten (inc l. huisvesting)
- 1.218
- 1.204
13
Dienstverlening
- 1.493
- 1.553
- 60
- 60
- 179
- 119
Overige bedrijfskosten
-2.952
-3.103
-151
Bedrijfsresultaat
Totaal Bedrijfskosten
7.657
7.040
-619
Operationeel resultaat
7.657
7.040
-618
- 65.520
- 70.685
- 5.165
283
160
- 123
Rijkssubsidie SW
54.994
59.064
4.070
Subsidieresultaat
-10.244
-11.461
-1.217
Netto resultaat
-2.587
-4.421
-1.835
Aantal FT E Wsw
1.733,00
1.699,57
- 33,43
65,14
66,38
1.768,00
1.736,41
Lonen SW Wet Liv
Aantal FT E N- Wsw Aantal AJ Wsw
1,24 - 31,59
Figuur 8: Financieel overzicht van de verbonden partijen
11
Bedrijfskosten De bedrijfskosten bedragen in de 1ste begrotingswijziging 2024 €3.103.000 en zijn daarmee €151.000 hoger dan is opgenomen in de begroting 2024. De toename wordt veroorzaakt door activiteiten in het kader van het medewerkerstevredenheidsonderzoek, overstap op elektrische auto’s en verder de reguliere prijsstijgingen.
De hogere loonkosten ten bedrage van €5.165.000 bestaan uit een positief hoeveelheidseffect van €1.262.000 als gevolg van een daling in de bezetting van 33 fte. Daarnaast is er sprake van een negatief prijseffect in de lonen van €6.427.000 als gevolg van de cao-verhoging, de verwachte stijging in de sociale lasten en een vermindering in de sociale lasten van de WAO.
Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt €7.040.000 en is daarmee €618.000 slechter dan in de begroting 2024.
De rijkssubsidie die via de GR WOZL wordt ontvangen stijgt in de 1ste begrotingswijziging 2024 met €4.070.000 ten opzichte van de begroting 2024. Hierin zit een negatief bezettingsverschil van €995.000 (32 arbeidsjaren) en een positief prijseffect (LPO en macrovolume-effect) van €5.065.000 als gevolg van de mei- en septembercirculaire 2023.
Subsidieresultaat In de 1ste begrotingswijziging 2024 is in het subsidie resultaat rekening gehouden met het onderhandelaarsakkoord cao-Sw en de septembercirculaire 2023. In het kader van de LPO bedraagt de loonsverhoging per 1 juli 2023 3,1%, en ca. 5,75% per 1 januari 2024. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de septembercirculaire bedraagt, na €245 afroming door de GR WOZL, €34.015. In de begroting 2024 bedroeg dit, conform de septembercirculaire 2022, €31.105 per arbeidsjaar. Het subsidieresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt €11.461.000 en is daarmee €1.217.000 slechter dan is opgenomen in de begroting 2024. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door de hogere loonkosten Sw en anderzijds wordt er meer rijkssubsidie ontvangen. Daarnaast is er nog een verschil in de ontvangst van de LIV zichtbaar.
In deze 1ste begrotingswijziging is nog geen rekening
gehouden met een doorgaans te verwachten stijging van de Rijkssubsidie als gevolg van de meicirculaire. Dit heeft naar verwachting een nog niet te kwantificeren positief effect op het subsidie- en nettoresultaat. Het verschil in de ontvangst van de LIV van -/€123.000 houdt verband met de lagere bezetting, prognose uitstroom en de momenteel bekende regelgeving (verhoging drempel). Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt €4.4421.000 negatief en is daarmee €1.835.000 slechter dan de begroting 2024. Kanttekening: In de 1ste begrotingswijziging 2024 is nog geen rekening gehouden met de verdere invulling van de RVU-regeling en de verdere uitbreiding van de seniorenregeling, aangezien de deelname hieraan op dit moment nog niet bekend is.
Ontwikkeling resultaten van Verbonden Partijen begroting 2024
1ste begr. wijz. verschil 2024
Personeelskosten Wsw vanuit de GR WOZL
-65.237
-70.525
-5.288
Subsidies vanuit de GR WOZL
54.994
59.064
4.070
Subsidieresultaat
-10.244
-11.461
-1.218
7.657
7.040
-617
-2.587
-4.421
-1.834
Operationeel resultaat Netto resultaat Figuur 9: Resultaatverloop GR WSP Parkstad verbonden partijen
12
Netto resultaat initiële begroting 2024
-2.587
Hogere omzet
1.476
CAO-stijging niet Sw Overige personele effecten niet Sw
-835 -127
Stijging woon-werkvergoeding Sw Stijging kosten medisch vervoer Hogere uitkering bij ontslag (bv verlof) Overige personele effecten
-610 -150 -150 -70
Hogere bedrijfskosten
-151
Verslechtering operationeel resultaat Hogere lonen Wsw agv CAO Verlaging LIV Lagere subsidie agv lagere bezetting Hogere subsidie agv meicirculaire
-617 -5.165 -123 -983 5.054
Verslechtering subsidieresultaat
-1.217
Netto resultaat 1ste begrotingswijziging 2024
-4.421
In groen weergegeven = (deels) beïnvloedbare effecten In blauw weergegeven = niet beïnvloedbare effecten Figuur 10: Netoresultaat GR WSP Parkstad
13
Toelichting uitvoering Participatiewet 1ste begrotingswijziging 2024 versus de begroting 2024 Omzet De omzet betreft een subsidie die verkregen wordt ter dekking van de loonkosten van 2 Fte jongerenjobcoaching. Personele kosten De personele kosten in de 1ste begrotingswijziging bedragen €2.136.000 en zijn daarmee €472.000 hoger dan de begroting 2024. Hiervan is €139.000 afgedekt door subsidie (zie omzet). De stijging wordt veroorzaakt doordat de cao-stijging van 2023 en 2024 die niet in de begroting 2024 is opgenomen. Daarnaast is het gesubsidieerde deel van de jongerenjobcoaches tot ultimo 2024 verlengd. Bedrijfskosten In de 1ste begrotingswijziging 2024 bedragen de bedrijfskosten €362.000, dat is €21.000 minder dan opgenomen in de begroting 2024. De belangrijkste oorzaak is de lagere toerekening van bedrijfsvoering kosten vanuit de GR WOZL. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2024 bedraagt €2.359.000 negatief en is daarmee €312.000 hoger dan de begroting 2024.
Omschrijving
Omzetwaarde
Begrote formatie Participatiewet in fte
1ste begrotings wijziging 2024
begroting 2024
verschil
0
139
139
Lonen n-SW
-1.649
-2.113
-464
Opleidingen
-15
-23
-8
0 -1.664
0 -2.136
Personeelskosten
Inhuur derden Totaal Personeelskosten
Afschrijvingskosten
1ste Begroting begrotings2024 wijziging 2024
Functie
0 -472
0
0
0
Facilitaire kosten (incl. huisvesting)
-20
-22
-2
Dienstverlening
-73
-82
-9
Overige bedrijfskosten
-40
-40
0
Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL
-250
-218
32
Totaal Bedrijfskosten
-383
-362
21
Operationeel resultaat
-2.047
-2.359
-312
Netto resultaat
-2.047
2.359
-312
Aantal FTE N-Wsw
20,24
22,24
2,00
Figuur 11: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2024
Management Projectmanagement Accountmanagement Arbeidsmakelaar Jobcarver SGA SROI Projectondersteuner SROI Nazorgcoördinator Nazorgcoach Directeur dienstverlening Marketing en Communicatie Applicatiebeheer
0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 0,89 1,00 1,00 0,80 1,00 0,50 1,00 0,50
0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 0,89 1,00 1,00 0,80 1,00 0,50 1,00 0,50
Jongerenjobcoaches Jobcoach jongerenwerkeloosheid Coordinator jongerenwerkloosheid
1,72
2,00 0,83 0,89
20,24
22,24
Totaal fte
Figuur 12: Begrote formatie Participatiewet
14
4 Beïnvloedbare factoren Onderstaand zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detachering B.V. opgenomen. De benoemde thema's volgen uit het Ondernemingsplan 2023.
Kandidaat duurzaam naar werk
Voorzien in werkgeversbehoefte
Beheersen uitvoeringskosten
• Stimuleren duurzame inzetbaarheid Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen te investeren in vitaliteit. • Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie ondersteund door methodische aanpak van IDU binnen deze locatie op weg naar detachering. • Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij verloop van Sw-medewerkers. • Borgen van duurzame plaatsingen d.m.v. het bieden van (ondersteuning bij) adequate nazorg.
• Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van accountmanagersperspectief naar werkgeversadviseur. • Ontwikkelen werk-leerlijnen en ontwikkelplekken gebaseerd op marktbehoefte. • Passend aanbod van PW-kandidaten ter vervanging van uitstromende Sw-medewerkers (als gevolg van pensioenering) optimaal gebruik makend van stimuleringsmaatregelen (zoals begeleidingscontructie of inzet LKS). • Bevorderen van kennis en kunde omtrent PW bij Sw-jobcoaches om zodoende werkgevers beter te kunnen adviseren en begeleiden (in samenwerking met werkgeversadviseur).
• Binnenhalen passend werk voor de interne werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. • Uitvoeren van duurzame investeringen met een gunstige terugverdientijd. • Terugbrengen deelnemers medisch vervoer. • Gerichte acquisitie in samenwerking met het team werkgeversdienstverlening ten behoeve van maximeren aantal plaatsingen Sw-medewerkers. • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie.
15
4 Risico-analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2024 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting
Toelichting op risico
Loonprijsontwikkeling
In de 1ste begrotingswijziging 2024 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2023. Hierin is een LPO toegekend voor 2023 ad 6,43%. In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 3,8% welke reeds is ingegaan per oktober 2023. Tevens is er rekening gehouden met de overige effecten van het cao-akkoord; een extra structurele loonsverhoging voor de lonen boven het minimumloon van € 50 bruto per 1 januari 2024 en een stijging van de reiskostenvergoeding woon-werkverkeer van 10 naar 21 cent per kilometer. Tot slot is rekening gehouden met een afgesproken compensatie van €75 bruto voor alle werknemers (afhankelijk van de omvang dienstverband) aanvullend op de stijging van de reiskostenvergoeding. Voor niet Sw-medewerkers stijgen de lonen als gevolg van de nieuwe cao-gemeenten met ingang van 1 januari 2024 structureel met 4,75% en daar bovenop per 1 oktober 2024 nog eens met 1,25%. De LPO 2024 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de meicirculaire 2024. De ontwikkeling hiervan is op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WOZL/GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.
Beschikbaarheid van passend werk
De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw- of PW-kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.
Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
Indexeringen
WSP Parkstad werd met name in 2023 geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. Hoewel de indexeringen eind 2023 grotendeels gedempt zijn vormen deze nog steeds een risico voor de kosten in 2024. In deze 1ste begrotingswijziging is in de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie).
Figuur 13: Risico-analyse 1ste begr. wijz.2024
16
5 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024 GR WSP Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2024 GR WSP
verbonden partijen
participatie wet
totaal financiering
Deelnemende gemeente
6.021 13.305 2.576 37.928 25.185 13.584 3.129 2.091 2.050 1.447
145.156 320.725 62.103 914.320 607.111 327.456 75.430 50.409 49.408 34.879
74.645 186.613 0 1.056.516 407.677 264.129 28.710 0 0 28.710
225.823 520.643 64.679 2.008.765 1.039.973 605.169 107.269 52.501 51.458 65.036
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
107.316
2.587.000
2.047.000
4.741.316
totaal
bedrijfsvoering
verbonden partijen
participatie wet
totaal financiering
6.180 14.328 2.711 39.558 26.588 14.814 3.095 2.412 2.131 1.570
240.974 558.642 105.706 1.542.374 1.036.645 577.608 120.690 94.038 83.105 61.217
83.593 211.585 0 1.214.013 471.731 308.706 34.686 0 0 34.686
330.748 784.555 108.417 2.795.945 1.534.964 901.129 158.472 96.450 85.237 97.473
113.389
4.421.000
2.359.000
6.893.389
bedrijfsvoering
Figuur 16: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2024
Figuur 14: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. begroting 2024
Verschil in bijdragen GR WSP 1ste begrotingswijziging -/begroting Deelnemende gemeente
bedrijfsvoering
verbonden partijen
participatie wet
totaal financiering
Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
159 1.023 135 1.630 1.403 1.231 -34 321 82 123
95.818 237.916 43.603 628.053 429.534 250.152 45.260 43.629 33.697 26.338
8.948 24.972 0 157.497 64.053 44.577 5.976 0 0 5.976
104.925 263.912 43.738 787.180 494.990 295.960 51.203 43.949 33.779 32.438
totaal
6.073
1.834.000
312.000
2.152.074
Figuur 15: Verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2024
17
Hoofdlocatie
Locatie BVS
Locatie Beschut 2.0
Locatie Wenckebachstraat
Kloosterweg 1
Diepenbrockstraat 15
Sourethweg 2
Wenckebachstraat 10
6412 CN Heerlen
6411 TJ Heerlen
6422 PC Heerlen
6466 NC Kerkrade
Postbus 330
Postbus 330
Postbus 6001
Postbus 330
6400 AH Heerlen
6400 AH Heerlen
6401 SB Heerlen
6400 AH Heerlen
045 566 66 00
045 566 66 00
045 566 63 00
045 566 58 00