Document · PDF

13. Bijlage 6 Primitieve begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 ISD Kompas

Commissie BZ-MID-GGZ 3 juni 2025, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel 25-14 Financiële stukken GR ISD Kompas3.159 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Primitieve begroting 2026 & Meerjarenraming 2027-2029 ISD Kompas

Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief

Inhoud 1.

Primitieve begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029.......................................................... 3 1.1 Financiële verantwoording per programma primitieve begroting 2026 .................................. 5

Vaststelling ................................................................................................................................... 13

Overzicht van gebruikte afkortingen ............................................................................................ 14

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 2

1. Primitieve begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Verzamelstaat begroting 2026

Recapitulatie lasten/baten Programma Lasten

Baten

540.500 12.540.200 1.943.500 5.218.250

540.50012.540.2001.943.5005.218.250-

Totaal programma's 20.242.450

20.242.450-

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

nadelig saldo

batig saldo

Recapitulatie bijdragen gemeenten (incl vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

bijdragen bijdrage totaal Beek daelen 540.500280.000455.005102.7541.943.500- 1.197.5005.218.250- 3.385.460-

8.157.255-

4.965.714-

bijdrage Simpelveld 107.00081.313380.000840.362-

bijdrage Voerendaal 153.500270.938366.000992.428-

1.408.675-

1.782.866-

Recapitulatie overschot/ tekort aanvullende gemeentebijdrage (vangnetuitkering) Programma Ink omen gebundeld deel uitk eringen totaal Totaal uitkeringen

uitk ering Beek daelen -

uitk ering Simpelveld

uitk ering Voerendaal

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begroting 2026 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

bijdragen totaal

bijdrage Beek daelen

8.157.255-

4.965.714-

bijdrage Simpelveld

1.408.675-

bijdrage Voerendaal

1.782.866-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas

Rijk: Vangnetuitkering **

Netto lasten gemeente

8.157.255-

4.965.714-

1.408.675-

1.782.866-

* Deze tabel is geen weergaven van de administratie van Kompas maar een weergave van de positie van de gemeenten ten opzichte van derden **Het risico bestaat dat de vangnetuitkering gedeeltelijk of niet kan worden toegekend

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 3

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2026-2029 Primitieve begroting 2026 - verdeling kosten bedrijfsvoering per gemeente Totaal netto lasten(totaal lasten - doorbelasting)

5.218.250

Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar: A. Basispakket Verdeling op basis cliëntenbestand (muv frictiekosten)

waarvan: 423 - gemeente Beekdaelen 105 - gemeente Simpelveld 124 - gemeente Voerendaal 652 (* verwachte aantallen per 31-12)

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

5.218.250

3.385.460 840.362 992.428 5.218.250

2025

Versie 1.0

Pagina 4

1.1

Financiële verantwoording per programma primitieve begroting 2025

Programma arbeidsparticipatie Primitieve begroting

2026

Lasten Lasten Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Prim. raming Lasten 2029

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

280.000

Totaal lasten arbeidsparticipatie

280.000

Persoonlijke Budgetten

103.000

Onderzoekskosten

41.000

Overige overhead

36.000

Participatiebudget; Inburgering

100.000

107.000

Persoonlijke Budgetten

50.500

Onderzoekskosten

11.500

Overige overhead

12.500

Participatiebudget; Inburgering

32.500

153.500

Persoonlijke Budgetten

76.000

Onderzoekskosten

17.500

Overige overhead

25.000

Participatiebudget; Inburgering

35.000

540.500

Simpelveld

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Voerendaal

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 5

Programma arbeidsparticipatie Primitieve begroting

Baten

2026

Baten Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Prim. raming Baten 2029

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

-280.000

Dekking participatiebudget: reintegratie -280.000 Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekdaelen -280.000

-280.000 -280.000

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

Simpelveld

rijksbijdrage inburgering Beekdaelen

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen

0 0

-107.000

-107.000 -107.000

rijksbijdrage inburgering simpelveld

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

0 0

-153.500

-153.500 -153.500

rijksbijdrage inburgering voerendaal

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl

0 0

-540.500

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd

...

Voerendaal

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl

...

Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 6

Programma inkomen Primitieve begroting

Lasten

2026

Lasten Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Prim. raming Lasten 2029

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

7.922.900

Programma inkomen: gebundeld deel

7.922.900

Uitkeringen PW

7.239.100

360.000

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

4.000

Uitkeringen Bbz gevestigden/bedrijfskrediet/onderzoekskosten

25.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

294.800

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

2.214.000

Programma inkomen: gebundeld deel

2.214.000

Uitkeringen PW

1.875.000

170.000

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

34.000

BBZ onderzoekskosten Uitkeringen Ioaw/Ioaz

25.000 110.000

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

2.403.300

Programma inkomen: gebundeld deel

2.403.300

Uitkeringen PW

2.088.300

135.000

Uitkeringen Bbz starters

Uitkeringen BBZ gevestigden LO

BBZ onderzoekskosten

10.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

170.000

Programma Inkomen niet gebundeld (uitsl.verstrekt BK 2020 en later)

Tozo

Tozo herorientatie

12.540.200

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Simpelveld

Totaal:

Loonkostensubsidie Uitkeringen Bbz starters

Voerendaal

Totaal:

Loonkostensubsidie

Totaal: lasten programma inkomen

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 7

Programma inkomen Primitieve begroting

Baten

2026

Baten Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Prim. raming Baten 2029

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

-7.922.900

Programma inkomen: gebundeld deel

-7.922.900

Dekking gebundelde uitkering

-7.922.900

-7.822.900

-7.720.146 0 -102.754

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-100.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Tonk

-2.214.000

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.214.000

Dekking gebundelde uitkering

-2.214.000

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Tonk

-2.403.298

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.403.298

Dekking gebundelde uitkering

-2.403.300

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Tonk

-12.540.200

Rijksbijdrage gebundelde uitkering Beekdaelen Overschot/tekort aanvullende gemeentebijdrage Beekdaelen Gemeentebijdrage gebundeld deel Beekdaelen

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal: baten programma inkomen

Debiteuren; Gezien de onzekerheid met betrekking tot inning van de openstaande vorderingen is in overleg met de financiële medewerkers van de in ISD Kompas deelnemende gemeenten, met uitzondering van de gemeente Beekdaelen, besloten geen debiteuren ontvangsten de begroten. Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 8

Programma zorg Primitieve begroting

Lasten 2026

Lasten Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Prim. raming Lasten 2029

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

1.197.500

Bijzondere bijstand

157.500

Armoedebeleid

355.000

Schuldhulpverlening

555.000

Statushouders

130.000

380.000

Bijzondere bijstand

42.500

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

142.500 140.000 0 55.000

366.000

Bijzondere bijstand

45.000

Armoedebeleid Schuldhulpverlening

162.500 101.000

Statushouders

57.500

1.943.500

Simpelveld

Totaal:

Statushouders

Voerendaal

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 9

Programma zorg Primitieve begroting

Baten 2026

Baten Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Prim. raming Baten 2029

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-1.197.500

Dekking product zorg

-1.197.500

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen

-1.197.500

-380.000

Dekking product zorg

-380.000

Gemeentebijdrage zorg Svd

-380.000

-366.000

Dekking product zorg

-366.000

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-366.000

-1.943.500

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand

Voerendaal

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 10

Programma bedrijfsvoering Primitieve begroting

2026

Lasten Lasten Prim. raming Lasten 2026

Prim. raming Lasten 2027

Prim. raming Lasten 2028

Prim. raming Lasten 2029

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

5.218.250

Salarissen en overige personeelskosten

3.951.500

Facilitaire zaken en Automatisering

1.101.250

165.500

5.218.250

Organisatie -en beheerskosten Overige kosten

Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 11

Programma bedrijfsvoering Primitieve begroting

2026

Baten Baten Prim. raming Baten 2026

Prim. raming Baten 2027

Prim. raming Baten 2028

Prim. raming Baten 2029

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-5.218.250

-5.218.249

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-3.385.460

Bijdrage gemeente Simpelveld

-840.362

Bijdrage gemeente Voerendaal

-992.428

-992.427

-5.218.250

Overige dekking Totaal: baten programma bedrijfvoering

Algemene uitgangspunten Programma Bedrijfsvoering • •

Personele lasten worden in deze meerjarenbegroting geïndexeerd met 5% De klantaantallen zijn gebaseerd op het verwachte gemiddelde van 2025 voor de hele meerjarenbegroting.

Risicoparagraaf Bij de meerjarenbegroting zijn we uit moeten gaan van de budgetten en aantallen klanten zoals deze bekend waren bij het maken van de begroting. Dit kan betekenen dat in de loop van het jaar de actualiteitswaarde, als gevolg van gewijzigde klantaantallen en/of Rijksbudgetten minder is. Geprognostiseerde begin- en eindbalans Jaarrekening: Balans per 31 december

2024 31-12-23 31-dec 2023

2024 Act iva

Act iva 31-12-24 31-dec 2024

Balans

Vlot t ende act iva Uit zet t ingen met een rent et ypische loopt ijd kort er dan één jaar Liquide middelen Overlopende act iva

Totaal Activa: Jaarrekening: Balans per 31 december

4.742.123

2.319.585

17.831

78.063

4.715.488

2.226.501

8.805

15.020

4.742.123

2.319.585

2024 31-12-23 31-dec 2023

2024 Passiva

Passiva 31-12-24 31-dec 2024

Balans

Vast e Passiva

-200.000

Eigen vermogen

-200.000

Vlot t ende Passiva

-4.542.121

-2.119.583

Net t o-vlot t ende schulden met een rent et ypische loopt ijd kort er dan één jaar

-3.417.166

-896.560

Overlopende passiva

-1.124.956

-1.223.023

Totaal Passiva:

-4.742.123

-2.319.585

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 12

2. Vaststelling Aldus vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van Kompas op 26 maart 2025

HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van Kompas van 30 juni 2025

HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 13

3. Overzicht van gebruikte afkortingen BADO Bbz BBV BCF CR DPS DVO EMU-saldo ESF GBA GO GR GWS / GWS4all/Suites SSD HRM HR21 IB IKB IOAW IOAZ KIC LKS M&O MTO No-riskpolis PW P&O/HRM PSB RDW SAL Verzuim SiSa Sociaal domein Suite4WIZ Suwinet SW SZW TMM UWV VNG VONSS

Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten BTW Compensatiefonds Cliëntenraad Diagnose, plannen en sturen. De DPS-matrix is een methode om het risico op fraude eenvoudig in te schatten. Dienstverleningsovereenkomst Het financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de EMU (Economische en Monetaire Unie). Europees Sociaal Fonds Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens Georganiseerd Overleg Gemeenschappelijke regeling Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd en de uitkeringen worden berekend en uitbetaald.

Human resource management Functiewaarderingssysteem dat reeds door vele gemeentelijke organisaties wordt gebruikt om eenduidigheid te brengen in de wijze van functiebeschrijving en waardering Inlichtingenbureau Individueel keuzebudget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Kwaliteit In Control: intern controlesysteem Loonkostensubsidie Misbruik & Oneigenlijk gebruik Medewerkerstevredenheidsonderzoek Verzekering waarmee ondernemers die werk bieden aan mensen met een beperking kunnen worden gecompenseerd voor loonkosten bij uitval door ziekte. Wet waarin per 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand, de Wet sociale werkvoorziening en de Wajong zijn samengevoegd. De uitvoering ligt bij de gemeenten. Personeel & Organisatie Persoonsgebonden stimuleringsbudget Rijksdienst voor het Wegverkeer Arbodienst Single information, Single audit: gemeenten en provincies moeten elk jaar aan de rijksoverheid melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Dit doen ze via de methodiek SiSa. De sociale taak die het rijk per 1 januari 2015 heeft overgedragen aan de gemeenten. Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd.

Een applicatie die overheidsorganisaties de mogelijkheid biedt om persoonsgegevens van burgers, die bij verschillende partijen of basisregistraties zijn opgeslagen, te raadplegen in één webtoepassing. Sociale Werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tegemoetkoming medische meerkosten Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging van Nederlandse Gemeenten Voerendaal Onderbanken Nuth Simpelveld Schinnen

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 14

VSO VSV WML Wmo WNT WOPT WOZL Wajong

WSP Parkstad WSW

ZMR

Voortgezet speciaal onderwijs Bureau Vroegtijdig Schoolverlaters Wettelijk minimumloon Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg De Wajong-uitkering is er voor mensen die op jonge leeftijd een langdurige ziekte of handicap hebben gekregen. Zij die structureel geen arbeidsvermogen hebben ontvangen de Wajong-uitkering van de gemeenten. Jonggehandicapten die wel arbeidsvermogen hebben, komen sinds 1 januari 2015 naar de gemeenten. Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg De Wet sociale werkvoorziening is er voor mensen die een beperking hebben en die door hun beperking niet zelfstandig in een gewoon bedrijf kunnen functioneren. Met de komst van de Participatiewet is nieuwe instroom in de sociale werkvoorziening niet meer mogelijk. Project Zichtbaar Maatschappelijk Rendement van de Kompas-gemeenten.

Prim.begroting 2026 /meerjarenraming 2027-2029

Versie 1.0

Pagina 15

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=7f4917f7-faa4-4bae-8dd5-ceb874e2145b