12. Bijlage 2 Bijgestelde begroting 2022.pdf
Tekst van het document
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
24
Liquiditeitenrisico’s De liquiditeitenrisico's houden verband met mogelijke wijzigingen in de meerjarenliquiditeitenplanning waardoor renteresultaten kunnen afwijken van de verwachtingen. Omdat in de meerjarenbegroting tegenover iedere afgesproken prestatie ook een afgesproken vergoeding staat blijft het liquiditeitenrisico beperkt tot de extra opdrachten die niet waren voorzien in de begroting. Veelal hebben deze extra opdrachten een geringe financiële omvang. Koers- en valutarisico Koersrisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkeling. Dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing. Valutarisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat op een bepaald moment de waarde van de vreemde valutastromen, uitgedrukt in eigen valuta, afwijkt van hetgeen verwacht werd op het beslismoment. Het Gegevenshuis bezit evenwel geen vreemde valuta, dus dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing. Debiteurenrisico’s Dit betreft het risico dat we vorderingen op debiteuren niet kunnen innen en dus moeten afboeken. Aangezien Het Gegevenshuis voornamelijk diensten verleend aan gemeenten en andere openbare lichamen is het debiteurenrisico klein.
In het geval dat een vordering, ook na aanmaning en ingebrekestelling, niet via het minnelijke traject geïnd wordt, zal een dwanginvorderingstraject opgestart worden. Dit is sinds haar oprichting nog nooit aan de orde geweest. Kasbeheer / kasgeldlimiet Dit betreft het beheer van saldi en liquiditeiten voor een periode korter dan één jaar. De uitvoering ligt bij de kassier van de gemeente Landgraaf die er onder andere op toe ziet dat de kasgeldlimiet niet wordt overschreden. Als uitgangspunt geldt verder, dat zoveel mogelijk het contante geldverkeer wordt beperkt en de elektronische betaalvormen worden gestimuleerd. Voor het beheer van de financiële middelen houdt Het Gegevenshuis een rekening-courant aan bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank. De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) fungeert als huisbank. Het Gegevenshuis verricht haar betalingsverkeer volledig via elektronisch bankieren bij de BNG. Op basis van de regelgeving rondom het zogenaamde schatkistbankieren werden limieten hoger dan € 250.000,- afgeroomd door de schatkist. Per 1 juli 2021 is deze limiet bijgesteld naar € 1.000.000,-.
Financieringsrisico’s Omdat de deelnemers gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor het financiële beleid van Het Gegevenshuis naar rato van de afname van producten en diensten en zich verplicht hebben eventuele tekorten volgens deze verdeelsleutel te dragen, zijn er geen financieringsrisico’s. EMU-saldo Sinds Nederland deel uitmaakt van de Economische en Monetaire Unie (EMU) wordt voor het begrotingssaldo een definitie gebruikt die binnen de gehele EMU hetzelfde is, namelijk het EMU-saldo. Met het EMU-saldo wordt het saldo van inkomsten en uitgaven van de totale overheid bedoeld. In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag zijn. Het BBP is de totale (geld-)waarde van alle in een land geproduceerde goederen (en diensten) gedurende een bepaalde periode (meestal een jaar). Actiever sturen op het EMU-saldo Het EMU-saldo is gebaseerd op kasbasis. Omdat de sturing op basis van het baten- en lastenstelsel geschiedt, krijgt het EMU-saldo niet de aandacht in de begrotings- en verantwoordings-cyclus die nodig wordt geacht. Voor gemeenschappelijke regelingen is het van belang te weten of de individuele referentiewaarden van het EMU-saldo die voor de individuele gemeenschappelijke regeling berekend zijn, meerjarig overschreden worden.
Omdat het consequenties heeft als de macronorm overschreden wordt, is het voor individuele overheden van belang om meerjarig op de individuele referentiewaarden te sturen.
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
25
Landelijk is bepaald dat het gezamenlijk aandeel van gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in het landelijk EMU-tekort (van 3 %) maximaal 0,3 % van het BBP mag bedragen. Omdat overheden (nog) niet afgerekend worden bij overschrijding de referentiewaarde worden vanaf 2016 geen individuele referentiewaarden per overheidslichaam berekend. Wel is het mogelijk ons EMU-saldo aan de hand van de begroting of jaarrekening te berekenen. Voor de meerjarenbegroting gebeurt dit tevens door middel van de geprognosticeerde balans. Omschrijving
2022
2023
2024
2025
-40.256 40.256 -
-9.988 9.988 -
-6.772 9.988 -
-
+/+ +/+ -/+/+ +/+
Resultaat van de rekening van baten en lasten Saldo stortingen in reserves Saldo aanwendingen van reserves Saldo afschrijvingen ten laste van de exploitatie Saldo stortingen in voorzieningen
+/+
Baten en bijdragen die niet in de exploitatie zijn opgenomen
-/-
Investeringen in vaste activa die worden geactiveerd
-
-
-
-
+/+
Desinvesteringen voor zover niet in de exploitatie verantwoord
-
-
-
-
-/-
Aankoop/lasten grond en bouwrijp maken, niet in de exploitatie
-
-
-
-
+/+
Baten grondexploitatie voor zover niet in de exploitatie verantwoord
-
-
-
-
-/-
Lasten die rechtstreeks ten laste van voorzieningen worden gebracht
-
-
-
-
-/-
Boekwinst op verkopen effecten voor zover verantwoord in de exploitatie
-
-
-
-
EMU-saldo (- = tekort, + = overschot)
-
-
3.216
-
In 2024 zit in de reserve zit in de reserve ICT € 3.216,- te weinig om de gehele afschrijving van de landmeetapparatuur te dekken. Voor het EMU-saldo betekent dit een overschot in 2024.
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
26
ACTIVA
Saldo
Mutatie
Saldo
Mutatie
1-1-2021
2021
1-1-2022
2022
Vaste activa
117.136
-56.905
60.231
-40.256
Materiële vaste activa
117.136
-56.905
60.231
Investeringen met een economisch nut
117.136
-56.905
60.231
Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd
Saldo
Mutatie
Saldo
Mutatie
1-1-2021
2021
1-1-2022
2022
Vaste passiva
182.507
244.985
318.557
-301.798
-40.256
Eigen vermogen
182.507
244.985
318.557
-301.798
-40.256
Bestemmingsreserves
113.742
52.208
57.015
-40.256
Saldo van baten en lasten 2021
68.765
192.777
261.542
-261.542
Voorzieningen
0
0
0
0
Ontvangen waarborgsommen
0
0
0
0
2.114.151
-776.530
1.337.621
-261.543
Vlottende passiva
2.048.780
-969.485
1.079.295
0
418.302
-121.135
297.167
-297.167
Netto vlottende schuld met een
1.876.798
-1.082.988
793.810
0
Overige schulden
1.876.798
-1.082.988
793.810
0
0 Overlopende passiva
171.982
113.304
285.485
0
0
0
0
0
150.697
111.912
262.609
0
21.285
1.592
22.877
0
2.231.287
-724.500
1.397.852
-301.798
korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen
Liquide middelen
Overlopende activa
rentetypische looptijd korter dan één jaar 416.203
-119.297
296.906
-296.906
2.099
-1.838
261
-261
1.666.290
-676.950
989.340
50.737
29.559
21.555
51.114
Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk
0
0
0
Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid
0
15.113
15.113
29.559
6.442
36.001
2.231.287
-833.435
1.397.852
Overige overlopende activa
Totaal activa
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
PASSIVA
0 Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk -15.113
Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid
0 Overige overlopende passiva
-301.799
Totaal passiva
ACTIVA
Saldo
Mutatie
Saldo
Mutatie
Saldo
1-1-2023
2023
1-1-2024
2024
1-1-2025
Vaste activa
19.975
-9.988
9.988
-9.988
0
Materiële vaste activa
19.975
-9.988
9.988
-9.988
Investeringen met een economisch nut
19.975
-9.988
9.988
-9.988
Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd
Saldo
Mutatie
Saldo
Mutatie
Saldo
1-1-2023
2023
1-1-2024
2024
1-1-2025
Vaste passiva
16.759
-9.988
6.771
-6.771
0
0
Eigen vermogen
16.759
-9.988
6.771
-6.771
0
0
Bestemmingsreserves
16.759
-9.988
6.771
-6.771
0
Voorzieningen
0
0
0
0
0
Ontvangen waarborgsommen
0
0
0
0
0
1.079.295
0
1.079.295
0
1.079.295
793.810
0
793.810
0
793.810
Overige schulden
793.810
0
793.810
0
793.810
Overlopende passiva
285.486
0
285.486
0
285.486
0
0
0
0
0
1.076.079
0
1.076.079
3.216
1.079.295
0
0
0
0
0
korter dan één jaar 0
0
0
0
0
Overige vorderingen
0
0
0
0
0
1.040.078
0
1.040.078
3.216
1.043.294
Overlopende activa
Vlottende passiva
Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Vorderingen op openbare lichamen
Liquide middelen
PASSIVA
51.114
0
51.114
0
51.114
Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk
0
0
0
0
0
Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk
Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid
0
0
0
0
0
Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid
262.609
0
262.609
0
262.609
36.001
0
36.001
0
36.001
Overige overlopende passiva
22.877
0
22.877
0
22.877
1.096.054
-9.988
1.086.066
-6.772
1.079.295
1.096.054
-9.988
1.086.066
-6.771
1.079.295
Overige overlopende activa
Totaal activa
Totaal passiva
Uit deze geprognosticeerde balans blijkt dat het saldo van liquide middelen niet negatief wordt. Een EMU-tekort wordt derhalve niet verwacht. Alle financiële kengetallen in acht genomen, kunnen we stellen dat de financiële positie van Het Gegevenshuis gezond is. Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
28
Ad 5. Bedrijfsvoering De financiële- en salarisadministratie en het betalingsverkeer zijn uitbesteed aan de gemeente Landgraaf. Hiertoe werden procesafspraken gemaakt met de directie van Het Gegevenshuis. Voor ondersteuning op het gebied van personeel- en organisatie alsmede voor ondersteuning door bedrijfsarts/ARBO wordt gebruik gemaakt van private aanbieders. Voor financiën, informatiemanagement, privacy, procesmanagement heeft Het Gegevenshuis aan eigen formatie 1,8 fte. De dienstverlening op het gebied van ICT/kantoorautomatisering wordt afgenomen bij Parkstad IT. Het Gegevenshuis verzorgt zelf het applicatiebeheer van de pakketten die ingezet worden in het primaire proces. Ook de softwarepakketten voor managementinformatie, postregistratie, tijd- en verlofregistratie worden zelf beheerd. Op het gebied van huisvesting en facilitaire ondersteuning is een overeenkomst tussen de gemeente Landgraaf en Het Gegevenshuis afgesloten. In de totale bedrijfsvoering van Het Gegevenshuis zijn voorcalculatiemodellen verder ontwikkeld, werd op het gebied van financiën een verplichtingenadministratie ingevoerd en werd een uniforme inrichting van een administratie met betrekking tot opdrachten buiten de dienstverleningsovereenkomsten ontwikkeld. De (mogelijke) aanschaf van een zaaksysteem is vooralsnog doorgeschoven naar 2022.
Ad 6. Verbonden partijen Parkstad IT is op dit moment een gemeenschappelijke regeling waarbij de gemeente Heerlen de rol van centrumgemeente vervult. In materiële zin is Het Gegevenshuis sinds de oprichting deelnemer in deze gemeenschappelijke regeling. Formele besluitvorming is door allerlei ontwikkelingen steeds vooruitgeschoven, maar inmiddels is effectuering daarvan in gang gezet. Naam verbonden partij Parkstad-IT
Bijdrage 2022
Bijdrage 2023
Bijdrage 2024
Bijdrage 2025
193.238
193.238
193.238
193.238
Het door Parkstad-IT te hanteren indexeringspercentage is nog niet bekend.
Ad 7. Grondbeleid Niet van toepassing.
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
Bijlage A Bijdragen deelnemers
2022 primair
2022 bijgesteld
Bijdrage Beekdaelen BAG
€
110.843
€
110.524
BGT/Imgeo
€
151.535
€
151.283
BOR grijs
€
35.761
€
34.256
BOR groen
€
46.115
€
42.945
Wkpb
€
5.091
€
5.097
GEO-info
€
30.107
€
30.100
Landmeten
€
11.592
€
11.573
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
62.943
€
62.953
Thematische tekeningen
€
9.297
€
9.359
Wibon/KlicWin
€
3.057
€
3.022
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco
€
-20.598
€
-18.294
Totaal
€
445.741
€
442.818
BAG
€
-
€
-
BGT/Imgeo
€
79.103
€
78.972
BOR
€
-
€
-
BOR eenmalig
€
-
€
-
Wkpb
€
-
€
-
GEO-info
€
-
€
-
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
54.277
€
54.286
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
3.057
€
3.022
Incidenteel BAG-BGT koppeling
€
-
€
-
Totaal
€
136.437
€
136.280
Bijdrage Brunssum
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
Bijdrage Eijsden-Margraten BAG
€
78.425
€
78.199
BGT/Imgeo
€
81.373
€
81.238
BOR grijs
€
20.385
€
19.528
BOR groen
€
24.763
€
23.061
Wkpb
€
1.752
€
1.754
GEO-info
€
25.676
€
25.670
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
41.407
€
41.413
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin jaarlijks
€
3.057
€
3.022
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco
€
-11.354
€
-10.090
Totaal
€
265.485
€
263.796
BAG
€
330.825
€
329.873
BGT/Imgeo
€
219.632
€
219.268
BOR grijs
€
40.166
€
38.476
Wkpb
€
10.057
€
10.069
GEO-info
€
50.492
€
50.480
Landmeten
€
302.835
€
267.730
Huisaansluitingen
€
36.392
€
36.844
Riool
€
179.560
€
179.589
Thematische tekeningen
€
149.785
€
150.776
Wibon/KlicWin
€
-
€
-
Onroerend goed/transacties
€
21.830
€
21.555
Sweco
€
6.646
€
6.478
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco
€
-9.944
€
-9.038
Totaal
€
1.338.276
€
1.302.099
BAG
€
-
€
-
BGT/Imgeo
€
109.713
€
109.531
BOR
€
-
€
-
Wkpb
€
3.912
€
3.917
GEO-info
€
34.183
€
34.174
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
-
€
-
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
-
€
-
Totaal
€
147.808
€
147.622
Bijdrage Heerlen
Bijdrage Kerkrade
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
31
Bijdrage Landgraaf BAG
€
124.822
€
124.462
BGT/Imgeo
€
92.585
€
92.432
BOR
€
-
€
-
Wkpb
€
-
€
-
GEO-info
€
30.544
€
30.537
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
-
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
-
€
-
Totaal
€
247.951
€
247.431
BAG
€
37.660
€
37.552
BGT/Imgeo
€
35.769
€
35.709
€
8.274
€
10.137
€
37.600
Bijdrage Simpelveld
BOR grijs BOR groen
€
-
Incidenteel actualiseren grijs/groen Wkpb
€
1.704
€
1.706
GEO-info
€
20.038
€
20.034
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
15.577
€
11.217
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
3.057
€
3.022
€
-3.949
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco €
113.805
€
161.301
BAG
€
329.462
€
328.513
BGT/Imgeo
€
293.233
€
292.747
Wkpb
€
7.081
€
7.090
GEO-info
€
52.544
€
52.531
Landmeten
€
128.596
€
128.392
Thematische tekeningen
€
91.592
€
92.199
Extra werkzaamheden S-G
€
22.501
€
22.501
Totaal
€
925.009
€
923.973
Totaal Bijdrage Sittard-Geleen
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
32
Bijdrage Vaals BAG
€
40.957
€
40.839
BGT/Imgeo
€
23.387
€
23.348
BOR grijs
€
9.761
€
9.350
BOR groen
€
7.117
€
6.628
Wkpb
€
1.753
€
1.755
GEO-info
€
19.600
€
19.595
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
21.495
€
21.499
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
-
€
-
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco
€
-4.229
€
-3.778
Totaal
€
119.841
€
119.236
BAG
€
39.036
€
38.923
BGT/Imgeo
€
48.975
€
48.894
BOR grijs
€
13.389
€
12.825
BOR groen
€
14.904
€
13.879
Wkpb
€
1.771
€
1.774
GEO-info
€
20.670
€
20.665
Landmeten
€
4.709
€
4.702
Huisaansluitingen
€
4.498
€
4.554
Riool
€
20.744
€
20.748
Thematische tekeningen
€
6.887
€
6.932
Wibon/KlicWin
€
3.057
€
3.022
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco
€
-7.110
€
-6.324
Totaal
€
171.529
€
170.593
BAG
€
-
€
-
BGT/Imgeo
€
-
€
-
BGT Waterschap
€
115.474
€
115.170
BOR
€
-
€
-
BRK/Wkpb
€
-
€
-
GEO-info
€
-
€
-
Landmeten
€
-
€
-
Huisaansluitingen
€
-
€
-
Riool
€
-
€
-
Thematische tekeningen
€
-
€
-
Wibon/KlicWin
€
-
€
-
Totaal
€
115.474
€
115.170
Bijdrage Voerendaal
Bijdrage Waterschap
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
33
Korting wegens meervoudig gebruik Sweco: Deze korting wordt gehanteerd indien een deelnemer twee of meer producten afneemt op het gebied van het beheer grijs, beheer groen en riool. Dit komt doordat de lasten voor het programma Obsurv oorspronkelijk uitsluitend voor riool werden gemaakt. Door ook grijs en/of groen bij Het Gegevenshuis te beleggen, wordt een gedeelte van de lasten van Obsurv aan die producten toegerekend. Daar echter de totale lasten van Obsurv niet stijgen, wordt naar evenredigheid dit als ‘korting’ in mindering gebracht. De kosten van Obsurv Hosting Sweco worden rechtstreeks doorbelast aan Heerlen. Let op: Het bedrag bij het Waterschap Limburg is exclusief btw. De bijdrage inclusief btw bedraagt in de primaire begroting € 121.116,- en de bijgestelde begroting € 120.932, -.
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
34
Bijlage B Bestuursnotitie Datum Onderwerp
07-07-2022 Zienswijze bijgestelde begroting 2022
De bijgestelde begroting 2022 van Het Gegevenshuis is op 31 maart 2022 overeenkomstig de Wet gemeenschappelijke regelingen aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg voor het geven van de zienswijze.
Overzicht reacties
Het Algemeen Bestuur van Het Gegevenshuis,
Mr. R. de Boer
Mr. J.M.M. Leenen MFM
Voorzitter.
Directeur/secretaris.
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
35
Bijlage C Aantal stemmen deelnemers bijgestelde begroting 2022 Bijdrage deelnemers 2022
Basis
Oprichter
Per ton
Totaal
Bijdrage Beekdaelen
€
442.818
1
1
4
6
Bijdrage Brunssum
€
136.280
1
1
1
3
Bijdrage Eijsden-Margraten
€
263.796
1
0
2
3
Bijdrage Heerlen
€ 1.302.099
1
1
13
15
Bijdrage Kerkrade
€
147.622
1
1
1
3
Bijdrage Landgraaf
€
247.431
1
1
2
4
Bijdrage Simpelveld
€
161.301
1
1
1
3
Bijdrage Sittard-Geleen
€
923.973
1
0
9
10
Bijdrage Vaals
€
119.236
1
0
1
2
Bijdrage Voerendaal
€
170.593
1
1
1
3
Bijdrage Waterschap
€
115.170
1
0
1
2
Totaal bijdrage deelnemers
€
4.030.319
11
7
36
54
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
36
Lijst afkortingen • • • • •
BAG BGT BOR BRK BBV
• • •
DVO GIS GBRD/BAG-Geo
• • • • • • •
HR21 IKB IMbgt IMgeo
• • • • • •
SOR WIBON Wkpb WKR WOZ WSP
LV PIOFAH
Basisregistratie Adressen en Gebouwen Basisregistratie Grootschalige Topografie Beheer Openbare Ruimten Basisregistratie Kadaster Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Dienstverleningsovereenkomst Geo Informatie Systeem De afdeling basisregistraties en geometrie van de Gemeenschappelijke Belasting- en RegistratieDienst als organisatieonderdeel van de Stadsregio Parkstad Limburg Een functiewaarderingssysteem voor de sector gemeenten Individueel Keuzebudget Informatiemodel bgt Informatiemodel geometrie Landelijke Voorziening Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting Samenhangende Objectenregistratie Wet Informatie-uitwisseling Boven en Ondergrondse Netten Wet kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen Werkkostenregeling Wet waardering onroerende zaken Werkgevers Servicepunt Parkstad
Bijstelling begroting 2022, versie 2.0
37