11. Bijlage 2 Bijstelling begroting 2021 Het Gegevenshuis.pdf

2020 Q1 2020 Q2 2020 Q3 2020 Q4

Gemiddelde netto vlottende schuld (- = overschot) € € € €

251.707 -90.783 -598.841 -176.613

Kasgeldlimiet

€ € € €

340.739 340.739 340.739 340.739

Gemiddelde ruimte binnen de kasgeldlimiet (- = overschrijding) € € € €

89.032 431.522 939.580 517.352

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de gemiddelde netto vlottende schuld alle kwartalen van 2020 binnen de kasgeldlimiet is gebleven. Een minusteken betekent in deze tabel een overschot. Het aantrekken van vaste geldleningen was daarom dan ook niet aan de orde. Renterisico op vaste schuld De renterisiconorm is bestemd om het renterisico op de vaste schuld inzichtelijk te maken. De wettelijk vastgestelde renterisico-norm van 20% houdt in dat in enig jaar de aflossing van de lange schuld niet hoger mag zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Omdat Het Gegevenshuis geen langlopende leningen heeft aangetrokken komt dit risico niet voor. Omslagrente De omslagrente wordt bepaald door de externe rentelasten te delen door het totaal van de activa. Zoals aangegeven heeft Het Gegevenshuis geen externe rentelasten. De berekening van de omslagrente is daarmee niet van toepassing voor Het Gegevenshuis. Kredietrisico's Dit betreft de risico’s op een waardedaling van verstrekte kredieten ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij. Omdat Het Gegevenshuis geen leningen en garanties aan derden verstrekt speelt dit risico niet. Liquiditeitenrisico’s De liquiditeitenrisico's houden verband met mogelijke wijzigingen in de meerjarenliquiditeitenplanning waardoor renteresultaten kunnen afwijken van de verwachtingen.

Omdat in de meerjarenbegroting tegenover iedere afgesproken prestatie ook een afgesproken vergoeding staat blijft het liquiditeitenrisico beperkt tot de extra opdrachten die niet waren voorzien in de begroting. Veelal hebben deze extra opdrachten een geringe financiële omvang. Koers- en valutarisico Koersrisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkeling. Dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing. Valutarisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat op een bepaald moment de waarde van de vreemde valutastromen, uitgedrukt in eigen valuta, afwijkt van hetgeen verwacht werd op het beslismoment. Het Gegevenshuis bezit evenwel geen vreemde valuta, dus dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

25

Debiteurenrisico’s Dit betreft het risico dat we vorderingen op debiteuren niet kunnen innen en dus moeten afboeken. Aangezien Het Gegevenshuis voornamelijk diensten verleend aan gemeenten en andere openbare lichamen is het debiteurenrisico klein. In het geval dat een vordering, ook na aanmaning en ingebrekestelling, niet via het minnelijke traject geïnd wordt, zal een dwanginvorderingstraject opgestart worden. Dit is sinds haar oprichting nog nooit aan de orde geweest. Kasbeheer / kasgeldlimiet Dit betreft het beheer van saldi en liquiditeiten voor een periode korter dan één jaar. De uitvoering ligt bij de kassier van de gemeente Landgraaf die er onder andere op toe ziet dat de kasgeldlimiet niet wordt overschreden. Als uitgangspunt geldt verder, dat zoveel mogelijk het contante geldverkeer wordt beperkt en de elektronische betaalvormen worden gestimuleerd. Voor het beheer van de financiële middelen houdt Het Gegevenshuis een rekening-courant aan bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank. De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) fungeert als huisbank. Het Gegevenshuis verricht haar betalingsverkeer volledig via elektronisch bankieren bij de BNG. Op basis van de regelgeving rondom het zogenaamde schatkistbankieren worden limieten hoger dan € 250.000,- afgeroomd door de schatkist.

Het bedrag is gebaseerd op de omvang van de begroting, namelijk 0,75% van het begrotingstotaal. De drempel is nooit lager dan € 250.000.-. Voor het maandelijks vereffenen van de rekening courant positie met de gemeente Landgraaf kunnen de dan benodigde gelden worden afgeroepen bij de schatkist. Financieringsrisico’s Omdat de deelnemers gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor het financiële beleid van Het Gegevenshuis naar rato van de afname van producten en diensten en zich verplicht hebben eventuele tekorten volgens deze verdeelsleutel te dragen, zijn er geen financieringsrisico’s. EMU-saldo Sinds Nederland deel uitmaakt van de Economische en Monetaire Unie (EMU) wordt voor het begrotingssaldo een definitie gebruikt die binnen de gehele EMU hetzelfde is, namelijk het EMU-saldo. Met het EMU-saldo wordt het saldo van inkomsten en uitgaven van de totale overheid bedoeld. In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag zijn. Het BBP is de totale (geld-)waarde van alle in een land geproduceerde goederen (en diensten) gedurende een bepaalde periode (meestal een jaar). Actiever sturen op het EMU-saldo Het EMU-saldo is gebaseerd op kasbasis.

Omdat de sturing op basis van het baten- en lastenstelsel geschiedt, krijgt het EMU-saldo niet de aandacht in de begrotings- en verantwoordings-cyclus die nodig wordt geacht. Voor gemeenschappelijke regelingen is het van belang te weten of de individuele referentiewaarden van het EMU-saldo die voor de individuele gemeenschappelijke regeling berekend zijn, meerjarig overschreden worden. Omdat het consequenties heeft als de macronorm overschreden wordt, is het voor individuele overheden van belang om meerjarig op de individuele referentiewaarden te sturen. Landelijk is bepaald dat het gezamenlijk aandeel van gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in het landelijk EMU-tekort (van 3 %) maximaal 0,3 % van het BBP mag bedragen. Momenteel bekijkt de minister van Financiën of de referentiewaarde van 0,4% verder verlaagd kan worden naar 0,3%. Omdat overheden (nog) niet afgerekend worden bij overschrijding de referentiewaarde worden vanaf 2016 geen individuele referentiewaarden per overheidslichaam berekend. Wel is het mogelijk ons EMU-saldo aan de hand van de begroting of jaarrekening te berekenen. Voor de meerjarenbegroting gebeurt dit tevens door middel van de geprognosticeerde balans.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

26

Omschrijving +/+ +/+ -/+/+ +/+ +/+

Resultaat van de rekening van baten en lasten Saldo stortingen in reserves Saldo aanwendingen van reserves Saldo afschrijvingen ten laste van de exploitatie Saldo stortingen in voorzieningen Baten en bijdragen die niet in de exploitatie zijn opgenomen -/- Investeringen in vaste activa die worden geactiveerd +/+ Desinvesteringen voor zover niet in de exploitatie verantwoord -/- Aankoop/lasten grond en bouwrijp maken, niet in de exploitatie +/+ Baten grondexploitatie voor zover niet in de exploitatie verantwoord -/- Lasten die rechtstreeks ten laste van voorzieningen worden gebracht -/- Boekwinst op verkopen effecten voor zover verantwoord in de exploitatie EMU-saldo (- = tekort, + = overschot)

2021

2022

2023

2024

0 0 0 0 0 0 -56.727 -40.256 -9.988 56.905 40.256 9.988 0 0 0

0 0 -6.772 9.988 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

178

0

0

3.216

In 2021 zit in de reserve innovatie € 178,- te weinig om de gehele afschrijving van het project 3D te dekken. In 2024 zit in de reserve ICT € 3.216,- te weinig om de gehele afschrijving van de landmeetapparatuur te dekken. Voor het EMU-saldo betekent dit een overschot in 2021 en 2024.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

27

ACTIVA

Saldo

Mutatie

Saldo

Mutatie

01-01-21

2021

01-01-22

2022

PASSIVA

Saldo

Mutatie

Saldo

Mutatie

01-01-21

2021

01-01-22

2022

Vaste activa

117.136

-56.905

60.231

-40.256

Vaste passiva

182.507

-27.345

155.162

-40.256

Materiële vaste activa

117.136

-56.905

60.231

-40.256

Investeringen met een economisch nut

117.136

-56.905

60.231

-40.256

Eigen vermogen

182.507

-27.345

155.162

-40.256

Bestemmingsreserves

113.742

-41.420

155.162

-40.256

68.765

-68.765

0

0

Saldo van baten en lasten 2020

Vlottende activa

Voorzieningen

0

0

0

0

Ontvangen waarborgsommen

0

0

0

0

2.114.151

-1.847.239

266.913

0

Vlottende passiva

2.048.780

-1.876.798

171.982

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

418.302

-418.302

0

0

Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

1.876.798

-1.876.798

0

0

Vorderingen op openbare lichamen

416.203

-416.203

0

0

2.099

-2.099

0

0

Overige schulden

1.876.798

-1.876.798

0

0

1.666.290

-1.428.937

237.354

0

29.559

0

29.559

0

Overlopende passiva

171.982

0

171.892

0

Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk

0

0

0

0

Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk

0

0

0

0

Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid

0

0

0

0

Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

150.697

0

150.697

0

29.559

0

29.559

0

Overige overlopende passiva

21.285

0

21.285

0

2.231.287

-1.904.144

327.144

-40.256

2.231.287

-1.904.144

327.144

-40.256

Overige vorderingen

Liquide middelen

Overlopende activa

Overige overlopende activa

Totaal activa

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

Totaal passiva

28

ACTIVA

Saldo

Mutatie

Saldo

Mutatie

Saldo

01-01-23

2023

01-01-24

2024

01-01-25

Vaste activa

19.975

-9.988

9.988

-9.988

Materiële vaste activa

19.975

-9.988

9.988

Investeringen met een economisch nut

19.975

-9.988

9.988

Vlottende activa

Saldo

Mutatie

Saldo

Mutatie

Saldo

01-01-23

2023

01-01-24

2024

01-01-25

0 Vaste passiva

114.906

-9.988

104.918

-9.988

94.931

-9.988

0 Eigen vermogen

114.906

-9.988

104.918

-9.988

94.931

-9.988

0 Bestemmingsreserves

114.906

-9.988

104.918

-9.988

94.931

Voorzieningen

0

0

0

0

0

Ontvangen waarborgsommen

0

0

0

0

0

266.913

0

266.913

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

0

0

0

0

0 Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vorderingen op openbare lichamen

0

0

0

0

0

Overige vorderingen

0

0

0

0

0 Overige schulden

Liquide middelen

237.354

0

237.354

0

237.354

Overlopende activa

29.559

0

29.559

0

29.559

0

0

0

0

Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid Overige overlopende activa

Totaal activa

266.913

PASSIVA

Vlottende passiva

Overlopende passiva

0 Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk Vooruit ontvangen bijdragen van overige 0 overheid

0

0

0

0

29.559

0

29.559

0

29.559

Overige overlopende passiva

286.888

-9.988

276.901

-9.988

266.913

Totaal passiva

171.982

0

171.982

0

171.982

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

171.982

0

171.982

0

171.982

0

0

0

0

0

150.697

0

150.697

0

150.697

21.285

0

21.285

0

21.285

286.888

-9.988

276.901

-9.988

266.913

Uit deze geprognosticeerde balans blijkt dat het saldo van liquide middelen niet negatief wordt. Een EMU-tekort wordt derhalve niet verwacht. Alle financiële kengetallen in acht genomen, kunnen we stellen dat de financiële positie van Het Gegevenshuis gezond is.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

29

Ad 5. Bedrijfsvoering De financiële- en salarisadministratie en het betalingsverkeer zijn uitbesteed aan de gemeente Landgraaf. Hiertoe werden procesafspraken gemaakt met de directie van Het Gegevenshuis. Voor ondersteuning op het gebied van personeel- en organisatie alsmede voor ondersteuning door bedrijfsarts/ARBO wordt gebruik gemaakt van private aanbieders. Voor financiën, informatiemanagement, privacy, procesmanagement heeft Het Gegevenshuis aan eigen formatie 1,8 fte. De dienstverlening op het gebied van ICT/kantoorautomatisering wordt afgenomen bij Parkstad IT. Het Gegevenshuis verzorgt zelf het applicatiebeheer van de pakketten die ingezet worden in het primaire proces. Ook de softwarepakketten voor managementinformatie, postregistratie, tijd- en verlofregistratie worden zelf beheerd. Op het gebied van huisvesting en facilitaire ondersteuning is een overeenkomst tussen de gemeente Landgraaf en Het Gegevenshuis afgesloten. In de totale bedrijfsvoering van Het Gegevenshuis zijn voorcalculatiemodellen verder ontwikkeld, werd op het gebied van financiën een verplichtingenadministratie ingevoerd en werd een uniforme inrichting van een administratie met betrekking tot opdrachten buiten de dienstverleningsovereenkomsten ontwikkeld. De (mogelijke) aanschaf van een zaaksysteem is vooralsnog doorgeschoven naar 2022.

Ad 6. Verbonden partijen Het Gegevenshuis heeft zelf geen verbonden partijen in de zin dat zij financieel zeggenschap heeft over andere organisaties. Uiteraard is omgekeerd Het Gegevenshuis wel middels gemeenschappelijke regeling verbonden aan de deelnemende gemeenten en het Waterschap. Op dit moment onderzoekt Het Gegevenshuis wel de mogelijkheden voor een toetreding tot de (toekomstige) gemeenschappelijke regeling die Parkstad-IT in ontwikkeling heeft.

Ad 7. Grondbeleid Niet van toepassing.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

30

Bijlage A Bijdragen deelnemers

Bijdrage Beekdaelen BAG BGT/Imgeo BOR grijs BOR groen Wkpb GEO-info Landmeten Riool Thematische tekeningen Licenties Wibon/KlicWin Korting wegens meervoudig gebruik Sweco* Totaal Bijdrage Brunssum BGT/Imgeo Riool Licenties Wibon/KlicWin Totaal Bijdrage Eijsden-Margraten BAG BGT/Imgeo BOR grijs BOR groen Wkpb GEO-info Riool Licenties Wibon/KlicWin Korting wegens meervoudig gebruik Sweco* Totaal Bijdrage Heerlen BAG BGT/Imgeo BOR grijs Wkpb GEO-info Landmeten Huisaansluitingen Riool Thematische tekeningen Onroerend goed/transacties Sweco** Korting wegens meervoudig gebruik Sweco* Totaal

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

2021 primair

2021 bijgesteld

€ € € € € € € € € € € €

104.079 141.158 30.812 42.388 7.302 24.703 10.433 53.372 8.482 2.856 -15.881 409.704

€ € € € € € € € € € € €

108.034 147.695 34.854 44.946 4.962 29.344 11.298 61.348 9.061 2.980 -20.076 434.446

€ € € €

73.686 46.024 2.856 122.566

€ € € €

77.099 52.902 2.980 132.980

€ € € € € € € € € €

73.639 75.801 17.564 22.762 2.481 21.067 35.111 2.856 -8.754 242.527

€ € € € € € € € € €

76.437 79.311 19.869 24.136 1.708 25.025 40.357 2.980 -11.066 258.757

€ € € € € € € € € € € € €

310.638 204.592 34.608 14.239 41.428 272.567 27.802 152.258 136.658 20.199 6.212 -7.667 1.213.535

€ € € € € € € € € € € € €

322.442 214.067 39.148 9.802 49.212 295.161 35.469 175.010 145.989 21.277 6.478 -9.692 1.304.362

31

Bijdrage Kerkrade BGT/Imgeo Wkpb GEO-info Totaal Bijdrage Landgraaf BAG BGT/Imgeo BRK*** GEO-info Riool Totaal Bijdrage Simpelveld BAG BGT/Imgeo Wkpb GEO-info Riool Licenties Wibon/KlicWin Totaal Bijdrage Sittard-Geleen BAG BGT/Imgeo Wkpb GEO-info Landmeten Thematische tekeningen Extra werkzaamheden S-G Totaal Bijdrage Vaals BAG BGT/Imgeo BOR grijs BOR groen Wkpb GEO-info Riool Korting wegens meervoudig gebruik Sweco* Totaal Bijdrage Voerendaal BAG BGT/Imgeo BOR grijs BOR groen Wkpb GEO-info Landmeten Huisaansluitingen Riool Thematische tekeningen Licenties Wibon/KlicWin Korting wegens meervoudig gebruik Sweco* Totaal

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

€ € € €

102.200 5.539 28.047 135.785

€ € € €

106.933 3.813 33.316 144.062

€ € € € € €

117.205 86.245 4.414 25.061 58.148 291.073

€ € € € € €

121.659 90.239 29.770 241.668

€ € € € € € €

35.362 33.319 2.412 16.441 13.208 2.856 103.599

€ € € € € € €

36.706 34.862 1.660 19.531 15.182 2.980 110.921

€ € € € € € € €

309.358 273.152 10.026 43.112 112.483 83.565 21.930 853.627

€ € € € € € € €

321.113 285.802 6.902 51.212 125.338 89.271 21.930 901.568

€ € € € € € € € €

38.457 21.786 8.410 6.542 2.482 16.082 18.227 -3.261 108.725

€ € € € € € € € €

39.919 22.794 9.513 6.937 1.709 19.103 20.950 -4.122 116.804

€ € € € € € € € € € € € €

36.654 45.622 11.536 13.700 2.508 16.959 4.238 3.436 17.590 6.283 2.856 -5.482 155.899

€ € € € € € € € € € € € €

38.047 47.734 13.049 14.526 1.726 20.146 4.590 4.384 20.219 6.712 2.980 -6.930 167.182

32

Bijdrage Waterschap BGT Waterschap**** Totaal Bijdrage deelnemers totaal

€ € €

106.763 € 106.793 € 3.743.835 €

112.548 112.548 3.925.297

*

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco: Deze korting wordt gehanteerd indien een deelnemer twee of meer producten afneemt op het gebied van het beheer grijs, beheer groen en riool. Dit komt doordat de lasten voor het programma Obsurv oorspronkelijk uitsluitend voor riool werden gemaakt. Door ook grijs en/of groen bij Het Gegevenshuis te beleggen, wordt een gedeelte van de lasten van Obsurv aan die producten toegerekend. Daar echter de totale lasten van Obsurv niet stijgen, wordt naar evenredigheid dit als ‘korting’ in mindering gebracht.

**

De kosten van Obsurv Hosting Sweco worden rechtstreeks doorbelast aan Heerlen.

*** Het product BRK/Wkpb is sinds de bijgestelde begroting 2021 gesplitst. De lasten van BRK vallen onder Geo-info. **** Let op: Het bedrag bij het Waterschap Limburg is exclusief btw. Bij het Waterschap Limburg geldt een bedrag inclusief btw van € 110.965 (primaire begroting 2021) en € 117.676,- (bijgestelde begroting 2021).

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

33

Bijlage B Bestuursnotitie Datum Onderwerp

1 juli 2021 Zienswijze bijgestelde begroting 2021

De bijgestelde begroting 2021 van Het Gegevenshuis is op 26 maart 2021 overeenkomstig de Wet gemeenschappelijke regelingen aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg voor het geven van de zienswijze.

Overzicht reacties

Het Algemeen Bestuur van Het Gegevenshuis,

Mr. R.J.H. Vlecken

Mr. J.M.M. Leenen MFM

Voorzitter.

Directeur/secretaris.

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

34

Bijlage C Aantal stemmen deelnemers bijgestelde begroting 2021 Bijdrage deelnemers 2021

Basis Oprichter

Per ton

Totaal

Bijdrage Beekdaelen Bijdrage Brunssum Bijdrage Eijsden-Margraten Bijdrage Heerlen Bijdrage Kerkrade Bijdrage Landgraaf Bijdrage Simpelveld Bijdrage Sittard-Geleen Bijdrage Vaals Bijdrage Voerendaal Bijdrage Waterschap

€ € € € € € € € € € €

434.446 132.980 258.757 1.304.362 144.062 241.668 110.921 901.568 116.804 167.182 112.548

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 0 1 1 1 1 0 0 1 0

4 1 2 13 1 2 1 9 1 1 1

6 3 3 15 3 4 3 10 2 3 2

Totaal bijdrage deelnemers

€

3.925.297

11

7

36

54

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

35

Lijst afkortingen     

BAG BGT BOR BRK BBV

  

DVO GIS GBRD/BAG-Geo

      

HR21 IKB IMbgt IMgeo

     

SOR WIBON Wkpb WKR WOZ WSP

LV PIOFAH

Basisregistratie Adressen en Gebouwen Basisregistratie Grootschalige Topografie Beheer Openbare Ruimten Basisregistratie Kadaster Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Dienstverleningsovereenkomst Geo Informatie Systeem De afdeling basisregistraties en geometrie van de Gemeenschappelijke Belasting- en RegistratieDienst als organisatieonderdeel van de Stadsregio Parkstad Limburg Een functiewaarderingssysteem voor de sector gemeenten Individueel Keuzebudget Informatiemodel bgt Informatiemodel geometrie Landelijke Voorziening Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting Samenhangende Objectenregistratie Wet Informatie-uitwisseling Boven en Ondergrondse Netten Wet kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen Werkkostenregeling Wet waardering onroerende zaken Werkgevers Servicepunt Parkstad

Bijstelling begroting 2021, versie 3.0

36