Document · PDF

10. Bijlage 5 Gewijzigde begroting 2022, primitieve begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 ISD Kompas.pdf

Commissie MID 30 juni 2022, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel ISD Kompas Jaarstukken 2021, gewijzigde begroting 2022, primitieve begroting 2023, meerjarenraming 2024-2026 en uitvoeringsprogramma 2022-20238.866 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gewijzigde begroting 2022 & Primitieve begroting 2023 & Meerjarenraming 2024-2026 ISD Kompas

Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief Betrouwbaar Ondernemend Bevlogen Inventief

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 2

Inhoud

1. Gewijzigde begroting 2022......................................................................................................7 2. Primitieve begroting 2023 ,meerjarenraming 2024-2026, risicoparagraaf en geprog. balans.......25 3. Vaststelling ..........................................................................................................................35 4. Overzicht van gebruikte afkortingen.......................................................................................36

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 3

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 4

Gewijzigde begroting 2022 ISD Kompas

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 5

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 6

Gewijzigde begroting 2022

Inleiding Conform de gemeenschappelijke regeling Kompas, is het verplicht om zowel de gewijzigde begroting 2022 als de primitieve begroting 2023 door het dagelijks bestuur te laten opstellen en vervolgens door het algemeen bestuur te laten vaststellen. In dit document is de gewijzigde begroting voor het jaar 2022, de primitieve begroting voor het jaar 2023 en de meerjarenraming voor de jaren 2024 – 2026 opgenomen. De begroting voldoet aan de voorschriften zoals opgenomen in het “Besluit begroting en verantwoording” (BBV). Met deze begrotingswijziging en begroting streven wij er naar om een zo actueel en duidelijk mogelijk inzicht te geven in onze bijgestelde verwachtingen voor 2022 en onze doelstellingen en de prestaties die wij willen realiseren. Als kader voor de voorliggende begrotingswijziging en begroting geldt de jaarrekening 2021. De begrotingswijziging 2022 bestaat uitsluitend uit de financiële begroting. Opgenomen zijn de paragrafen weerstandsvermogen en risico’s, financiering en bedrijfsvoering. • • •

De begrotingswijziging en begroting worden door het dagelijks bestuur voorbereid; de begrotingswijziging en begroting worden aan de gemeenteraden aangeboden, deze raden krijgen de gelegenheid om hun gevoelen hierover kenbaar te maken; het algemeen bestuur stelt de begrotingsbijstelling en de begroting uiterlijk voor 1 juli 2022 definitief vast.

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 7

Weerstandsvermogen en risico’s De paragraaf weerstandsvermogen en risico’s geeft een indicatie in welke mate het vermogen van Kompas toereikend is om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Het gaat dan vooral om de financiële risico’s die niet zijn te ondervangen. Reguliere risico’s zijn veelal vrij goed meetbaar en worden vaak afgedekt via voorzieningen of verzekeringen. Daar gaat deze paragraaf niet over. Het begrip weerstandsvermogen is gedefinieerd in artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het begrip weerstandsvermogen bevat twee componenten: weerstandscapaciteit en risico’s. De relatie tussen beide wordt het weerstandsvermogen genoemd. Dit is het vermogen om nietstructurele financiële tegenvallers op te kunnen vangen om de taken te kunnen voortzetten. Met weerstandscapaciteit wordt bedoeld alle elementen waarmee tegenvallers kunnen worden bekostigd. Op grond van art. 11 BBV en art. 14 financiële verordening Kompas dient deze paragraaf weerstandsvermogen ten minste te bevatten: • • •

een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; een inventarisatie van de risico’s; het beleid voor de weerstandscapaciteit en de risico’s.

Weerstandscapaciteit Kompas heeft voor een beperkt aantal risico’s een bescheiden bestemmingsreserve gevormd. Dit betreft uitgaven voor de bedrijfsvoering. Voor de uitgaven voor de programma’s arbeidsparticipatie, inkomen en zorg bouwt Kompas geen weerstandsvermogen op. Deze financiële risico’s worden afgedekt via het weerstandsvermogen van de drie gemeenten. Deze financiële risico’s komen in de jaarrekening Kompas tot uitdrukking en komen ten laste van de drie gemeenten, zeker als het gaat om de betaling van de uitkeringen. Omdat het definitieve budget voor het I-deel WWB pas in november van hetzelfde jaar bekend wordt, is gezien de procedure een begrotingswijziging niet meer haalbaar. Verdeling naar taakvelden Via de onderstaande tabel wordt op een eenvoudige wijze weergegeven hoe derden de financiële cijfers dienen te lezen en te verantwoorden. Dit zorgt ervoor dat de raad in het proces van begroting en verantwoording de benodigde informatie krijgt om de bijdrage van verbonden partijen aan de realisatie van de programma’s en daaraan verbonden risico’s te kunnen beoordelen en te laten meewegen in het proces van horizontale sturing en verantwoording. Tabel:verdeling naar taakvelden conform richtlijnen BBV Kolom1

Kolom2

Taakveld

Beekdaelen

Kolom5

6.5 6.3 6.3 0.4

Taakveld 6.5 6.3 6.3 0.4

Kolom6

Kolom7

Kolom8

Kolom9

Kolom10

Kolom11

Kolom12

Kolom13

Kolom14

Kolom132

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

2021 Baten

2022

2023

2024

2025

Kolom143

2026 Lasten

Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering

-683.707 -4.717.276 -638.870 -2.605.285

683.706 5.178.413 765.050 2.017.969

-954.723 -6.506.661 -892.745 -2.887.152

954.723 6.438.200 1.025.336 2.823.022

-954.723 -6.506.661 -892.745 -2.984.410

954.723 6.438.200 1.025.336 2.920.280

-954.723 -6.506.661 -892.745 -3.086.531

954.723 6.438.200 1.025.336 3.022.401

-954.723 -6.506.661 -892.745 -3.193.758

954.723 6.438.200 1.025.336 3.129.628

-954.723 -6.506.661 -892.745 -3.306.346

954.723 6.438.200 1.025.336 3.242.216

Saldo van baten en lasten

-8.645.138

8.645.138

-11.241.281

11.241.281

-11.338.539

11.338.539

-11.440.660

11.440.660

-11.547.887

11.547.887

-11.660.475

11.660.475

Simpelveld

2021 Baten -299.292 -1.932.599 -274.468 -2.226.349 -4.732.708

Lasten 299.291 2.095.063 323.789 2.014.565 4.732.708

2022 Baten -288.348 -2.016.000 -314.500 -769.796 -3.388.644

Lasten 288.348 2.246.021 365.323 488.952 3.388.644

2023 Baten -288.348 -2.016.000 -314.500 -795.727 -3.414.575

Lasten 288.348 2.246.021 365.323 514.883 3.414.575

2024 Baten -288.348 -2.016.000 -314.500 -822.956 -3.441.804

Lasten 288.348 2.246.021 365.323 542.112 3.441.804

2025 Baten -288.348 -2.016.000 -314.500 -851.545 -3.470.393

Lasten 288.348 2.246.021 365.323 570.701 3.470.393

2026 Baten -288.348 -2.016.000 -314.500 -881.564 -3.500.412

2021 Baten -277.037 -1.738.369 -199.765 -2.196.306 -4.411.477

Lasten 277.036 1.874.415 242.992 2.017.033 4.411.477

2022 Baten -286.978 -1.732.698 -249.000 -719.555 -2.988.231

Lasten 286.978 1.810.047 292.000 599.206 2.988.231

2023 Baten -286.978 -1.732.698 -249.000 -743.794 -3.012.470

Lasten 286.978 1.810.047 292.000 623.445 3.012.470

2024 Baten -286.978 -1.732.698 -249.000 -769.245 -3.037.921

Lasten 286.978 1.810.047 292.000 648.896 3.037.921

2025 Baten -286.978 -1.732.698 -249.000 -795.968 -3.064.644

Lasten 286.978 1.810.047 292.000 675.619 3.064.644

2026 Baten -286.978 -1.732.698 -249.000 -824.028 -3.092.704

2021 Baten -1.260.036 -8.388.244 -1.113.103 -7.027.941 -17.789.324

Lasten 1.260.033 9.147.891 1.331.831 6.049.567 17.789.322

2022 Baten -1.530.049 -10.255.359 -1.456.245 -4.376.503 -17.618.156

Lasten 1.530.049 10.494.268 1.682.659 3.911.180 17.618.156

2023 Baten -1.530.049 -10.255.359 -1.456.245 -4.523.931 -17.765.584

Lasten 1.530.049 10.494.268 1.682.659 4.058.608 17.765.584

2024 Baten -1.530.049 -10.255.359 -1.456.245 -4.678.732 -17.920.385

Lasten 1.530.049 10.494.268 1.682.659 4.213.409 17.920.385

2025 Baten -1.530.049 -10.255.359 -1.456.245 -4.841.271 -18.082.924

Lasten 1.530.049 10.494.268 1.682.659 4.375.948 18.082.924

2026 Baten -1.530.049 -10.255.359 -1.456.245 -5.011.938 -18.253.591

Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Voerendaal Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten Kompas Programma Participatie Programma Inkomen Programma Zorg Programma Bedrijfsvoering Saldo van baten en lasten

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 8

Lasten 288.348 2.246.021 365.323 600.720 3.500.412

Lasten 286.978 1.810.047 292.000 703.679 3.092.704

Lasten 1.530.049 10.494.268 1.682.659 4.546.615 18.253.591

Kengetallen financiële positie De verwachte financiële positie van Kompas kan in de volgende (landelijk vastgestelde) kengetallen worden weergegeven:

•

• • • • •

De netto schuldquote geeft inzicht in de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Hiermee wordt een indicatie verkregen in welke mate terugbetalingsverplichtingen op de exploitatie drukken. Een negatieve schuldenquote betekent dat het totaal van de schulden lager is dat het totaal van de bezittingen. Kompas heeft geen leningen verstrekt, waardoor de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen gelijk is aan de netto schuldquote. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal, waarmee het inzicht geeft in de mate waarin Kompas in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte dient om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Kompas heeft om de eigen lasten te dragen. Omdat het risico voor het betalen van de lasten bij de gemeenten ligt, is dit voor Kompas nihil. Het kengetal voor grondexploitatie is voor Kompas niet van toepassing. Het kengetal voor belastingcapaciteit is voor Kompas niet van toepassing.

Deze kengetallen geven elk op zich geen inzicht op de financiële positie van Kompas; dit inzicht ontstaat uit de onderlinge samenhang van de kengetallen. De negatieve schuldquote en de solvabiliteitsratio geven aan dat er voor Kompas geen risico bestaat op het niet na kunnen komen van verplichtingen, mede omdat de deelnemende gemeenten hiervoor aansprakelijk zijn. EMU-saldo Europese regelgeving verplicht ons om in de begroting aandacht te schenken aan het EMU-saldo. Dit is van belang omdat het EMU-saldo van alle overheidsinstellingen tezamen het landelijk EMU-saldo vormen. Het EMU-saldo is gedefinieerd als het saldo van alle inkomsten en uitgaven van een overheidsinstelling. Omdat bij Kompas geldt dat alle netto-uitgaven worden afgerekend met de deelnemende gemeenten heeft dit tot gevolg dat de inkomsten ieder jaar gelijk zijn aan de uitgaven; hierdoor is het verwachte EMU-saldo van Kompas altijd gelijk aan nul. Inventarisatie van financiële risico’s In deze paragraaf geven wij inzicht in de risico’s die tot het moment van aanbieding van de ontwerpbegroting bij ons bekend zijn en die niet in de ontwerpbegroting en in de meerjarenraming kunnen worden verwerkt. 1. Open einde regelingen Uitkeringen als gevolg van participatiewet, IOAW, IOAZ, BBZ 2004, bijzondere bijstand, minimabeleid en verstrekkingen worden op aanvraag verstrekt.

Het aantal rechthebbenden is niet te beïnvloeden en wordt beheerst door externe factoren. Daartegenover staat de wettelijke plicht van de gemeenten om de uitkeringen en verstrekkingen te doen in de gevallen dat daarop recht bestaat. 2. Financieringssystematiek gebundelde uitkering (participatiewet, IOAW, IOAZ en gedeeltelijk BBZ) Het rijksbudget waaruit de uitkeringen betaald moeten worden, het zogenaamde gebundelde uitkeringsdeel, wordt vastgesteld op basis van objectieve gegevens en is afgeleid van een van rijkswege vast te stellen macrobudget. Dat macrobudget wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van onder meer de economische ontwikkelingen. De gemeenten hebben daar geen invloed op. Bij een sterke toename van het aantal uitkeringen is de gebundelde uitkering niet toereikend en moet worden aangevuld door bijdragen van de gemeenten. Wanneer na afloop van het jaar blijkt dat de eigen bijdrage van een gemeente meer heeft bedragen dan 5% van het budget kan voor het meerdere een vangnetuitkering bij het rijk worden aangevraagd. Dit onderdeel brengt drie financiële risico’s met zich mee:

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 9

•

De vangnetuitkering dient achteraf door de gemeenten te worden aangevraagd bij het Ministerie van SZW. Het Ministerie stelt voorwaarden aan de verstrekking van deze vangnetuitkering. Hoewel wij er van zijn uitgegaan dat aan alle voorwaarden zal worden voldaan is er een risico aanwezig dat het Ministerie de aanvraag (gedeeltelijk) kan afwijzen; een tweede risico voor de gemeenten is gelegen in het feit dat tussentijdse verlaging van de budgetten mede tot gevolg heeft dat de eigen bijdrage van de gemeente hiermee ook zal toenemen;

2a. Aanvraag vangnetuitkering: Het eerste risico is of de uitkering toegekend wordt. Het tweede risico is of de uitkering volledig wordt toegekend gezien de financiële situatie van het rijk, in relatie tot de vele aanvragen voor een vangnetuitkering. En een derde risico is de verwachte hoogte van de uitkering in de komende jaren. Indien deze vangnetuitkering niet en/of niet gedeeltelijk toegekend wordt, dienen deze kosten volledig of gedeeltelijk gedragen te worden door de gemeenten. 3. Participatiebudget Ten aanzien van het participatiebudget waaruit de re-integratietrajecten worden betaald, is het financiële risico beperkter omdat de geoormerkte rijksbijdrage als budgetplafond wordt gehanteerd. Er is dus geen sprake van een open einde regeling. Wel is een risico te melden ten aanzien van de inkoop van re-integratietrajecten. Vanaf 2015 maakt het participatiebudget onderdeel van de algemene uitkering. Op 7 december 2009 heeft het algemeen bestuur, naar aanleiding van de notitie “Knelpunten participatiebudget” besloten, (om naar de toekomst toe gezamenlijk beleid te kunnen blijven uitvoeren) dat op basis van het solidariteitsprincipe middelen uit het participatiebudget tussen de Kompasgemeenten onderling kunnen worden ingezet. 4.

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 en TOZO Met ingang van 1 januari 2020 zijn de regels met betrekking tot de financiering van verstrekte uitkeringen in het kader van levensonderhoud en bedrijfskredieten voor startende ondernemers en gevestigde ondernemers gelijk getrokken. De, tot 2019, niet gebundelde budgetten voor uitkeringen ten behoeve van levensonderhoud voor gevestigde ondernemers zijn toegevoegd aan het BUIG budget. Kapitaalverstrekkingen worden in het jaar na uitbetaling 100% vergoed door de Rijksoverheid. In de daaropvolgende jaren vordert het Rijk telkens een vastgesteld percentage van het verstrekte krediet. Uiteindelijk ontvangt de gemeente een vergoeding van 25%. Per saldo ontvangt de gemeente van het Rijk dus uiteindelijk 25% van het bedrag dat de gemeente heeft verstrekt als Bbz-bedrijfskapitaal. Voor de bekostiging van de overige 75% van het door de gemeente verstrekte Bbz bedrijfskapitaal is de gemeente zelf verantwoordelijk. Daartoe mag de gemeente alle terugontvangsten uit die kapitaalverstrekking (rente en aflossing) zelf houden. Als gevolg van de Covid 19 uitbraak heeft de Overheid een aantal maatregelen getroffen voor zelfstandigen. Inmiddels zijn van de Tijdelijke Ondersteuning Zelfstandige Ondernemers (TOZO) vijf tranches geweest, zowel voor levensonderhoud als bedrijfskapitaal, met elk haar eigen voorwaarden.

Ter financiering heeft de Rijksoverheid in 2021 drie voorschotten uitbetaald aan ieder gemeente. De financiering zal, na beëindiging van de regeling voor gemeenten budgetneutraal zijn TONK De regeling Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (TONK) is een van de ondersteuningsmaatregelen van het Rijk. Doel van de regeling is diegenen te ondersteunen die door de coronamaatregelen in financiële problemen zijn geraakt en daardoor moeite hebben met het betalen van de noodzakelijke kosten van het huishouden zoals de woonkosten. De TONK valt onder de werking van de Bijzonder Bijstand. Voor de financiering is landelijk € 130 miljoen toegevoegd aan het Gemeentefonds. De uit te keren bedragen zijn niet geoormerkt, maar het is voor gemeenten wel verstandig de extra uitkering te reserveren voor de TONK. Zowel TOZO als TONK zijn met ingang van 1 oktober 2021 stopgezet. Ondernemers die fincancieel niet rond kunne komen kunen vanaf deze datum een aanvraag indienen voor een Bbz ligt uitkering. In de aanvraagprocedure wordt wel naar de levensvatbaarheid van het bedrijf onderzoek gedaan. Maar telt eventueel (privé) vermogen nier mee. In eerste instantie liep dee regeling per 01-01-2022 af, maar is inmiddels mer drie maanden verkengd.

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 10

5. Formatieberekening Kompas De formatieberekening van Kompas is gebaseerd op de re-integratieactiviteiten die door eigen medewerkers van Kompas uitgevoerd. Hierdoor bestaat de uitvoering veel minder uit gestandaardiseerde processen dan voorheen. Het aantal fte’s van de casemanagers is gekoppeld aan de klantaantallen.

6. Aanbesteding automatisering Binnen de automatisering vormt de vervanging van het uitkeringspakket GWS4all een risico. De levenscyclus van deze software is afhankelijk van veel externe factoren. Het moment waarop het systeem gedateerd raakt is niet vooraf in te schatten. Gedeeltelijk hebben we op dit risico geanticipeerd door een vervangingsreserve te vormen. 7. Eenmansfuncties De organisatie Kompas kent als kleine organisatie veel eenmansfuncties, wat mede kwetsbaarheid qua bedrijfsvoering kan opleveren.

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 11

Financiering Naast het verbinden van voorwaarden aan financiële beheershandelingen is het noodzakelijk om procedures op te stellen over de rechtmatigheid van uitgaven en het bewaken van de voortgang. In dit kader heeft Kompas in de afgelopen jaren een aantal beheersmaatregelen genomen: • inkoopvoorwaarden; • beleidsregels inkoop en aanbesteding; • intern controleplan; • aanbestedingsbeleid • het treasurystatuut; • de financiële verordening ex artikel 212 gemeentewet; • de controleverordening ex artikel 213 gemeentewet; • het controleprotocol; Sinds de oprichting is Kompas bezig geweest met de inrichting van een instrumentarium voor treasurymanagement. Treasurymanagement voor kleine publieke organisaties heeft voornamelijk betrekking op het proces van plannen, bewaken en sturen van (toekomstige) geldstromen met als doel: • de tijdige beschikbaarheid van middelen; • het optimaliseren van kosten en opbrengsten; • het beperken van risico’s van financiële activa en passiva; • het handhaven van een solide financiële balanspositie. Treasury krijgt steeds meer bestuurlijke betekenis. Het belangrijkste punt daarbij is het beperken van risico’s door voorwaarden te verbinden aan het aangaan en verstrekken van leningen, het verlenen van garanties en het uitzetten van gelden.

Door de beperkte omvang van de geldstromen van Kompas en de gezonde liquiditeitspositie is er weliswaar tot op heden geen sprake van het aangaan en verstrekken van leningen en dergelijke, maar het is toch van belang (en een wettelijk vereiste) dat de kaders zijn vastgesteld. Naast het voorwaardenscheppend kader om financiële risico’s te voorkomen ligt voor kleine organisaties de meerwaarde van treasurymanagement in het managen van geldstromen en het voeren van saldobeheer. De financieringsbehoefte van een organisatie wordt bepaald door ontwikkelingen in de exploitatie en balans. Planning, bewaking en sturing van geldstromen en saldo geschiedt, in overeenstemming met het bepaalde in artikel 7 van het treasurystatuut, aan de hand van een liquiditeitsplanning. Aandachtspunt hierbij blijft het optimaliseren van de rentebaten. Daarbij spelen enkele aspecten. De baten van Kompas bestaan voor het grootste deel uit de voorschotten van de gemeenten. De bevoorschotting door de gemeenten vind plaats op basis van de maandelijks door de gemeenten ontvangen voorschotten van het ministerie van SZW, aangevuld met facturering door Kompas van de overige gemeentelijke bijdragen. Uitgangspunt bij dit laatste is dat Kompas de voorschotten per kwartaal aan de gemeenten in rekening brengt. Kompas bezit geen vaste activa en maakt geen gebruik van vaste financieringsmiddelen.

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 12

Verzamelstaat gewijzigde begroting 2022 Lasten Primitieve bijgestelde begroting begroting

Baten Primitieve bijgestelde begroting begroting

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

1.393.848 10.071.652 1.525.745 4.392.595

1.530.049 10.255.361 1.456.245 4.376.503

1.393.84810.071.6491.525.7454.392.595-

1.530.04910.255.3611.456.2454.376.503-

Totaal voor resultaatbestemming

17.383.840

17.618.158

17.383.837-

17.618.158-

Totaal na resultaatbestemming

17.383.840

17.618.158

17.383.837-

17.618.158-

Verzamelstaat begrotingswijziging 2022-1

Recapitulatie bijdragen gemeenten begrotingswijziging 2022-1 (inclusief vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 1.393.848- 1.530.0491.346.673 298.153 60.858 1.470.130- 1.456.2453.365.997- 3.146.504-

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 861.923954.7231.341.556 349.486 43.849 941.397892.7452.158.0532.075.729-

Bijdragen Simpelveld Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 268.096288.348263.829286.97883.51684.09188.633 32.758 5.000 12.009 299.502314.500229.231249.000638.525553.448569.419517.327-

4.822.444-

2.575.968-

1.284.639-

5.834.645-

3.573.711-

1.240.387-

961.837-

1.020.547-

Recapitulatie vangnetuitkering en eigen gemeentelijke bijdrage gebundelde uitkering

vangnetuitkering gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat

Uitkering totaal primitieve bijgestelde begroting begroting 1.346.673 298.153 1.346.673 298.153

Uitkering Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting 1.341.556 349.486 1.341.556 349.486

Uitkering Simpelveld Uitkering Voerendaal primitieve bijgestelde primitieve bijgestelde begroting begroting begroting begroting 83.51684.09188.633 32.758 83.51684.09188.633 32.758

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begrotingswijziging 2022-1 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

Bijdragen totaal primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Beekdaelen primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Simpelveld primitieve bijgestelde begroting begroting

Bijdragen Voerendaal primitieve bijgestelde begroting begroting

4.822.444-

5.834.645-

2.575.968-

3.573.711-

1.284.639-

1.240.387-

961.837-

1.020.547-

171.375-

268.634-

109.887-

177.216-

32.596-

47.251-

28.892-

44.167-

4.651.069-

5.566.011-

2.466.081-

3.396.495-

1.252.043-

1.193.136-

932.945-

976.380-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas Belastingdienst: compensatie BTW Rijk: Uitvoeringskosten TOZO **

Netto lasten gemeente

* Deze tabel is geen weergaven van de administratie van Kompas maar een weergave van de positie van de gemeenten ten opzichte van derden **Het risico bestaat dat de vangnetuitkering gedeeltelijk of niet kan worden toegekend

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 13

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2022 Te verdelen kosten

begroting 2022

Totaal lasten bedrijfsvoering Bruto

4.376.503

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering

1.229.999-

Totaal lasten bedrijfsvoering netto

3.146.504

Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar: gemiddeld aantal klanten 2022 66% 431 18% 115 16% 107 100% 653

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal: - ISD Kompas:

begroting 2022 Verdeling nettokosten A. Verdeling lasten

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

4.376.503 2.887.152 769.796 719.555

B. Verdeling ontvangsten

1.229.999-

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

811.423216.348202.228-

C. Verdeling nettokosten naar gemeenten

3.146.504

Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal

2.075.729 553.448 517.327

Verdeling BTW t.b.v. BTW compensatiefonds Kompas-gemeenten Verdeelsleutel BTW: Verdeling BTW op basis van het gemiddelsd aantal klanten Aantal klanten 431 115 107 653

Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

BTW Compensabel 156.171 60.406 52.057 268.634

Resultaat programma bedrijfsvoering rekening houdend met de BTW

Gemeente Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Resultaat zonder corr. BTW Compensabele BTW 43.518549 31.363 11.606-

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

156.171 60.406 52.057 268.634

Versie 1.4

Resultaat met corr. BTW 112.653 60.955 83.420 257.028

Pagina 14

Financiële verantwoording per programma gewijzigde begroting 2022

Programma arbeidsparticipatie

Lasten Werkelijke Lasten 2021

Prim. raming Lasten 2022

Gewijz. raming Lasten 2022

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

683.706

861.923

954.723

683.706

861.923

954.723

Persoonlijke Budgetten

21.275

109.000

47.800

Onderzoekskosten

11.520

34.500

33.500

Overige overhead

24.540

67.000

62.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

623.484

651.423

811.423

299.291

268.096

288.348

299.291

268.096

288.348

Persoonlijke Budgetten

22.823

40.000

Onderzoekskosten

4.084

10.000

Overige overhead

28.697

22.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

242.556

196.096

216.348

277.036

263.829

286.978

277.036

263.829

286.978

Persoonlijke Budgetten

34.917

37.750

Onderzoekskosten

8.836

20.000

Overige overhead

19.958

27.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

212.342

179.079

202.228

1.260.033

1.393.848

1.530.049

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Simpelveld

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Voerendaal

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 15

Programma arbeidsparticipatie

Baten Werkelijke Baten 2021

Prim. raming Baten 2022

Gewijz. raming Baten 2022

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.200

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekd(Nuth)

6.688.00.270

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen (Nuth)

Simpelveld

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.201

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd

6.688.00.271

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

Voerendaal

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.202

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl

6.688.00.272

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl

Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

-683.707

-861.923

-954.723

-683.707

-861.923

-954.723

-683.707 -683.707

-861.923 -861.923

-954.723 -954.723

0 0

-299.292

-268.096

-288.348

-299.292

-268.096

-288.348

-299.292 -299.292

-268.096 -268.096

-288.348 -288.348

0 0

-277.037

-263.829

-286.978

-277.037

-263.829

-286.978

-277.037 -277.037

-263.829 -263.829

-286.978 -286.978

0 0

-1.260.036

-1.393.848

-1.530.049

Versie 1.4

Pagina 16

Programma inkomen

Lasten Werkelijke Lasten 2021

Prim. raming Lasten 2022

Gewijz. raming Lasten 2022

Programma inkomen

Totaal:

6.289.169

6.387.361

6.506.661

Programma inkomen: gebundeld deel

4.709.391

6.387.361

6.481.661

Uitkeringen PW

4.330.266

5.623.210

5.892.500

131.655

360.961

260.961

417

218.163

403.190

323.200

1.579.778

25.000

3.104

25.000

1.567.573

Totaal:

2.485.525

1.953.000

2.016.000

Programma inkomen: gebundeld deel

1.908.767

1.953.000

1.991.000

Uitkeringen PW

1.487.498

1.566.500

81.642

100.000

Uitkeringen Bbz starters Uitkeringen Ioaw/Ioaz

75.160 217.847

36.500 250.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel

576.758

25.000

4.181

25.000

558.845

Totaal:

2.579.994

1.731.291

1.732.700

Programma inkomen: gebundeld deel

1.714.800

1.731.291

1.722.700

Uitkeringen PW

1.536.070

1.545.491

1.547.500

97.197 0

75.000 0

15.000

71.562

95.800

85.200

865.194

10.000

851.809 11.354.687

0 10.071.652

0 10.255.361

Beekdaelen

Loonkostensubsidie Uitkeringen WIJ Uitkeringen Bbz starters Uitkeringen Ioaw/Ioaz Programma inkomen: niet-gebundeld deel BBZ onderzoekskosten Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Simpelveld

Loonkostensubsidie Uitkeringen WIJ

BBZ onderzoekskosten Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Voerendaal

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 17

Programma inkomen Baten Gewijzigde begroting

2022

Baten Werkelijke Baten 2021

Prim. raming Baten 2022

Gewijz. raming Baten 2022

Programma inkomen

Totaal:

-6.289.170

-6.387.360

-6.506.661

Programma inkomen: gebundeld deel

-4.709.392

-6.387.361

-6.506.661

Dekking gebundelde uitkering

-4.628.274

-6.303.939

-6.426.661

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-81.118

-83.422

-80.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-1.579.778 28.919

1 43.849

0 0

-36.804

-43.848

-1.567.573

Totaal:

-2.485.525

-1.952.999

-2.016.000

Programma inkomen: gebundeld deel

-1.908.766

-1.952.999

-2.016.000

Dekking gebundelde uitkering

-1.872.589

-1.913.200

-2.016.000

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-36.177

-39.799

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-576.759 -17.041

0 5.000

0 0

-6.791

-5.000

-543.489 0 -20.062 -128.537 -394.890

0 0 0 0 0

Totaal:

-2.579.993

-1.731.291

-1.732.700

Programma inkomen: gebundeld deel

-1.714.799

-1.731.291

-1.732.700

Dekking gebundelde uitkering

-1.671.159

-1.685.546

-1.732.700

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-43.640

-45.745

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

-865.194 -10.697

0 12.009

0 0

-12.873 0 -12.873 0 0

-12.009 0 -10.365 -1.644 0

0 0 0 0 0

-11.354.687

-10.071.649

-10.255.361

Beekdaelen

Debiteuren BBZ niet-gebundeld Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 Simpelveld

Debiteuren BBZ niet-gebundeld Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 6.610.21.356 Bbz Tozo Uitkering Simpelveld 6.610.21.421 Bbz Tozo afl Bedrijfskrediet Simpelveld 6.610.40.252 TOZO Terugvordering Simpelveld 6.611.11.356 Ontv. vs uitvoering TOZO Simpelveld

Voerendaal

Debiteuren BBZ niet-gebundeld 6.610.40.159 Deb: Terugv. Bbz Overige Om niet (LO) Eindheffing Vdl 6.610.21.368 Bbz aflossing bedrijfskrediet gevestigden Vdl 6.610.21.398 Bbz ontvangst renteloos krediet LO gevestigden Vdl 6.610.21.377 Bbz terugvordering LO om niet gevestigden Vdl Tozo Totaal: baten programma inkomen

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 18

Programma zorg Gewijzigde begroting

Lasten 2022

Lasten Werkelijke Lasten 2021

Prim. raming Lasten 2022

Gewijz. raming Lasten 2022

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

638.870

963.245

892.745

Bijzondere bijstand

96.229

185.970

147.970

Armoedebeleid

165.279

287.275

212.275

Schuldhulpverlening

347.592

450.000

487.500

Statushouders

29.770

40.000

45.000

274.469

321.000

314.500

Bijzondere bijstand

52.425

52.500

Armoedebeleid

65.779

93.500

Schuldhulpverlening

137.677

155.000

148.500

Statushouders

18.587

20.000

199.765

241.500

249.000

Bijzondere bijstand

36.971

42.500

Armoedebeleid

84.845

110.000

Schuldhulpverlening

63.960

64.000

71.500

Statushouders

13.990

25.000

1.113.103

1.525.745

1.456.245

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 19

Programma zorg Gewijzigde begroting

Baten 2022

Baten Werkelijke Baten 2021

Prim. raming Baten 2022

Gewijz. raming Baten 2022

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-638.870

-963.245

-892.745

Dekking product zorg

-633.740

-941.397

-892.745

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen (Nuth)

-633.740

-941.397

-892.745

-5.130

-21.848

-274.468

-321.000

-314.500

Dekking product zorg

-269.714

-299.502

-314.500

Gemeentebijdrage zorg Svd

-269.714

-299.502

-314.500

Debiteuren bijzondere bijstand

-4.754

-21.498

-199.765

-241.500

-249.000

Dekking product zorg

-196.983

-229.231

-249.000

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-196.983

-229.231

-249.000

-2.782

-12.269

-1.113.103

-1.525.745

-1.456.245

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 20

Programma bedrijfsvoering Gewijzigde begroting

2022

Lasten Lasten Werkelijke Lasten 2021

Prim. raming Lasten 2022

Gewijz. raming Lasten 2022

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

3.807.942

4.392.595

4.376.503

2.809.995

3.434.435

3.313.503

Facilitaire zaken en Automatisering

876.154

700.400

885.500

Organisatie -en beheerskosten

124.932

247.760

167.500

-3.139

10.000

3.807.942

4.392.595

4.376.503

Salarissen en overige personeelskosten

Overige kosten Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 21

Programma bedrijfsvoering Gewijzigde begroting

2022

Baten Baten Werkelijke Baten 2021

Prim. raming Baten 2022

Gewijz. raming Baten 2022

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-3.807.939

-4.392.595

-4.376.503

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-1.983.186

-2.158.053

-2.075.729

Bijdrage gemeente Simpelveld

-412.161

-638.525

-553.448

Bijdrage gemeente Voerendaal

-334.209

-569.419

-517.327

Overige dekking

-1.078.383

-1.026.598

-1.229.999

Totaal: baten programma bedrijfvoering

-3.807.939

-4.392.595

-4.376.503

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 22

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 23

ISD Kompas Primitieve begroting 2023 & Meerjarenraming 2024-2026

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 24

Primitieve begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

Verzamelstaat primitieve begroting 2023 Verzamelstaat begroting 2023

Recapitulatie lasten/baten Programma Lasten

Baten

1.530.049 10.255.362 1.456.245 4.523.932

1.530.04910.255.3611.456.2454.523.931-

Totaal programma's 17.765.588

17.765.586-

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen 3 Zorg 4 Bedrijfsvoering

nadelig saldo

batig saldo

Recapitulatie bijdragen gemeenten (incl vangnetuitkering) Programma

1 Arbeidsparticipatie 2 Inkomen:gebundeld 3 Inkomen: niet gebundeld 4 Zorg 5 Bedrijfsvoering

Totaal bijdragen

bijdragen bijdrage totaal Beek daelen 1.530.049954.723298.153 349.486 1.456.245892.7453.293.932- 2.172.987-

5.982.073-

3.670.969-

bijdrage Simpelveld 288.34884.091314.500579.379-

bijdrage Voerendaal 286.97832.758 249.000541.566-

1.266.318-

1.044.786-

Recapitulatie overschot/ tekort aanvullende gemeentebijdrage (vangnetuitkering) Programma Ink omen gebundeld deel uitk eringen uitk ering totaal Beek daelen Totaal uitkeringen

uitk ering Simpelveld

uitk ering Voerendaal

Recapitulatie niet uit de administratie blijkende geldstromen begroting 2023 *

Door gemeenten te betalen aan Kompas

bijdragen totaal

bijdrage Beek daelen

5.982.073-

3.670.969-

bijdrage Simpelveld

1.266.318-

bijdrage Voerendaal

1.044.786-

Vorderingen van gemeenten op derden, niet zijnde Kompas

Rijk: Vangnetuitkering **

Netto lasten gemeente

5.982.073-

3.670.969-

1.266.318-

1.044.786-

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 25

Toerekening kosten bedrijfsvoering 2023-2026 Te verdelen bruto kosten

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

begroting 2026

Totaal lasten bedrijfsvoering Bruto

4.523.932

4.678.732

4.841.272

5.011.940

Totaal ontvangsten bedrijfsvoering

1.229.999-

Totaal lasten bedrijfsvoering netto

3.293.933

3.448.733

3.611.273

3.781.941

begroting 2023

begroting 2024

begroting 2025

begroting 2026

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

4.523.932 2.984.410 795.727 743.794

4.678.732 3.086.531 822.956 769.246

4.841.272 3.193.758 851.545 795.969

5.011.940 3.306.346 881.564 824.029

B. Verdeling ontvangsten

1.229.999-

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal :

811.423216.348202.228-

3.293.933

3.448.733

3.611.273

3.781.941

2.172.987 579.379 541.566

2.275.108 606.608 567.017

2.382.335 635.197 593.741

2.494.923 665.216 621.801

Conform verdeelsleutel toe te rekenen naar:

- gemeente Beekdaelen: - gemeente Simpelveld: - gemeente Voerendaal: - ISD Kompas:

gemiddeld aantal klanten 2021 66% 431 18% 115 16% 107 100% 653

Verdeling nettokosten A. Verdeling lasten

C. Verdeling nettokosten naar gemeenten Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal

Verdeling BTW t.b.v. BTW compensatiefonds Kompas-gemeenten Verdeelsleutel BTW: Verdeling BTW op basis van het gemiddelsd aantal klanten

Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Aantal klanten 431 115 107 653

BTW Compensabel 156.171 60.406 52.057 268.634

Resultaat programma bedrijfsvoering rekening houdend met de BTW

Gemeente Gemeente Beekdaelen Gemeente Simpelveld Gemeente Voerendaal Totalen

Resultaat zonder corr. BTW Compensabele BTW 43.518549 31.363 11.606-

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

156.171 60.406 52.057 268.634

Versie 1.4

Resultaat met corr. BTW 112.653 60.955 83.420 257.028

Pagina 26

3.1

Financiële verantwoording per programma primitieve begroting 2023

Programma arbeidsparticipatie Primitieve begroting

2023

Lasten Lasten Prim. raming Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

954.723

Persoonlijke Budgetten

47.800

Onderzoekskosten

33.500

Overige overhead

62.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

811.423

288.348

Persoonlijke Budgetten

40.000

Onderzoekskosten

10.000

Overige overhead

22.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

216.348

286.978

Persoonlijke Budgetten

37.750

Onderzoekskosten

20.000

Overige overhead

27.000

Doorbelastingen bedrijfsvoering

202.228

1.530.049

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Simpelveld

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Voerendaal

Totaal:

Totaal lasten arbeidsparticipatie

Totaal: lasten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 27

Programma arbeidsparticipatie Primitieve begroting

2023

Baten Baten Prim. raming Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Programma arbeidsparticipatie Beekdaelen

Totaal:

-954.723

668800200

Dekking participatiebudget: reintegratie -954.723 Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Beekd(Nuth) -954.723

-954.723 -954.723

6.688.00.270

Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Beekdaelen (Nuth)

0 0

-288.348

-288.348 -288.348

0 0

-286.978

-286.978 -286.978

0 0

-1.530.049

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

Simpelveld

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.201 6.688.00.201 6.688.00.271

Voerendaal

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Svd Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Svd

Totaal:

Totaal gemeentelijke bijdrage arbeidsparticipatie

6.688.00.202 6.688.00.202 6.688.00.272

Dekking participatiebudget: reintegratie Gemeentebijdrage participatiebudget reïntegratie Vdl Bijdrage gemeente Overige gemeentebijdragen Vdl

Totaal: baten programma arbeidsparticipatie

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 28

Programma inkomen

Lasten Prim. raming Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

6.506.662

Programma inkomen: gebundeld deel

6.481.661

Uitkeringen PW

5.892.500

260.961

Uitkeringen WIJ

Uitkeringen Bbz starters

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

323.200

Programma inkomen: niet-gebundeld deel

25.000

Uitkeringen Bbz gevestigden/bedrijfskrediet/onderzoekskosten

25.000

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

2.016.000

Programma inkomen: gebundeld deel

1.991.000

Uitkeringen PW

1.566.500

100.000

Uitkeringen Bbz starters Uitkeringen Ioaw/Ioaz

36.500 250.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel

25.000

BBZ onderzoekskosten

25.000

1.732.700

Programma inkomen: gebundeld deel

1.722.700

Uitkeringen PW

1.547.500

Loonkostensubsidie Uitkeringen WIJ

75.000 0

Uitkeringen Bbz starters

15.000

Uitkeringen Ioaw/Ioaz

85.200

Programma inkomen: niet-gebundeld deel

10.000

BBZ onderzoekskosten

10.000

0 10.255.362

Loonkostensubsidie

Simpelveld

Totaal:

Loonkostensubsidie Uitkeringen WIJ

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

Voerendaal

Totaal:

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020 Totaal: lasten programma inkomen

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 29

Programma inkomen

Baten Prim. raming Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Programma inkomen Beekdaelen

Totaal:

-6.506.661

Programma inkomen: gebundeld deel

-6.506.661

Dekking gebundelde uitkering

-6.426.661

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

-80.000

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers 2020

-2.016.000

Programma inkomen: gebundeld deel

-2.016.000

Dekking gebundelde uitkering

-2.016.000

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

Debiteuren BBZ niet-gebundeld

0 0 0 0 0

-1.732.698

Programma inkomen: gebundeld deel

-1.732.698

Dekking gebundelde uitkering

-1.732.700

Totaal ontvangsten debiteuren gebundeld deel

Programma inkomen: niet-gebundeld deel Dekking Niet gebundelde uitkering BBZ

0 0

0 0 0 0 0

-10.255.361

Simpelveld

Voerendaal

Totaal:

Totaal: baten programma inkomen

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 30

Programma zorg

Lasten Prim. raming Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

892.745

Bijzondere bijstand

147.970

Armoedebeleid

212.275

Schuldhulpverlening

487.500

Statushouders

45.000

314.500

Bijzondere bijstand

52.500

Armoedebeleid

93.500

Schuldhulpverlening

148.500 0 20.000

249.000

Bijzondere bijstand

42.500

Armoedebeleid

110.000

Schuldhulpverlening

71.500

Statushouders

25.000

1.456.245

Simpelveld

Totaal:

Statushouders

Voerendaal

Totaal:

Totaal: lasten programma zorg

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 31

Programma zorg

Baten Prim. raming Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Programma zorg Beekdaelen

Totaal:

-892.745

Dekking product zorg

-892.745

Gemeentebijdrage zorg Beekdaelen (Nuth)

-892.745

-314.500

Dekking product zorg

-314.500

Gemeentebijdrage zorg Svd

-314.500

-249.000

Dekking product zorg

-249.000

Gemeentebijdrage zorg Vdl

-249.000

-1.456.245

Debiteuren bijzondere bijstand

Simpelveld

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand

Voerendaal

Totaal:

Debiteuren bijzondere bijstand Totaal: baten programma zorg

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 32

Programma bedrijfsvoering

Lasten Prim. raming Lasten 2023

Prim. raming Lasten 2024

Prim. raming Lasten 2025

Prim. raming Lasten 2026

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

4.523.932

4.678.732

4.841.272

5.011.940

3.460.932

3.615.732

3.778.272

3.948.940

Facilitaire zaken en Automatisering

885.500

Organisatie -en beheerskosten

167.500

Overige kosten

10.000

4.523.932

4.678.732

4.841.272

5.011.940

Salarissen en overige personeelskosten

Totaal: lasten programma bedrijfvoering

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 33

Programma bedrijfsvoering

Baten Prim. raming Baten 2023

Prim. raming Baten 2024

Prim. raming Baten 2025

Prim. raming Baten 2026

Programma bedrijfvoering ISD Kompas

Totaal:

-4.523.932

-4.678.732

-4.841.271

-5.011.938

Bijdrage gemeente Beekdaelen

-2.317.181

-2.419.301

-2.526.528

-2.639.116

Overige dekking

-1.011.423

Totaal: baten programma bedrijfvoering

-4.523.932

-4.678.732

-4.841.271

-5.011.938

Algemene uitgangspunten Programma Bedrijfsvoering * Personele lasten worden in deze meerjarenbegroting geindexeerd met 4% * De klantaantallen zijn gebasseerd op het verwachtte gemiddelde van 2022 voor de hele meerjarenbegroting, met een lichte stijging t.o.v. 2021. Risicoparagraaf Bij de meerjarenbegroting zijn we uit moeten gaan van de budgetten en aantallen klanten zoals deze bekend waren bij het maken van de begroting. Dit kan betekenen dat in de loop van het jaar de actualiteitswaarde, als gevolg van gewijzigde klantaantallen en/of Rijksbudgetten minder is. Geprognostiseerde begin- en eindbalans Jaarrekening: Balans per 31 december

2022 2021 Activa

Activa 31-12-22 31-dec 2022

31-12-21 31-dec 2021

Balans

Vlottende activa

3.710.127

1.965.570

19.001

91.083

Liquide middelen

2.753.445

1.333.150

Overlopende activa

937.682

541.336

3.710.127

1.965.570

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Totaal Activa: Jaarrekening: Balans per 31 december

2021 2021 Passiva

Passiva 31-12-22 31-dec 2022

31-12-21 31-dec 2021

Balans

Vaste Passiva

-200.000

Eigen vermogen

-200.000

Vlottende Passiva

-3.510.127 -1.765.570

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één -1.918.103 jaar

-841.502

Overlopende passiva

-1.592.025

-924.068

Totaal Passiva:

-3.710.127 -1.965.570

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 34

4. Vaststelling Aldus opgesteld door het Dagelijks Bestuur van Kompas op 24 maart 2022

HET DAGELIJKS BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van Kompas van 11 april 2022

HET ALGEMEEN BESTUUR VAN KOMPAS, de voorzitter,

de secretaris,

M.J.J.M. Gulpen

Mr. C.A.J.M. Baburek

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 35

5. Overzicht van gebruikte afkortingen BADO Bbz BBV BCF CR DPS DVO EMU-saldo ESF GBA GO GR GWS / GWS4all HRM HR21 IB IKB IOAW IOAZ KIC M&O MTO No-riskpolis PW P&O/HRM PSB RDW SAL Verzuim SiSa Sociaal domein Suite4WIZ Suwinet SW SZW TMM TONK TOZO UWV VNG VONSS

Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten BTW Compensatiefonds Cliëntenraad Diagnose, plannen en sturen. De DPS-matrix is een methode om het risico op fraude eenvoudig in te schatten. Dienstverleningsovereenkomst Het financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld, van een overheid die lid is van de EMU (Economische en Monetaire Unie). Europees Sociaal Fonds Gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens Georganiseerd Overleg Gemeenschappelijke regeling Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd en de uitkeringen worden berekend en uitbetaald. Human resource management Functiewaarderingssysteem dat reeds door vele gemeentelijke organisaties wordt gebruikt om eenduidigheid te brengen in de wijze van functiebeschrijving en waardering Inlichtingenbureau Individueel keuzebudget Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Kwaliteit In Control: intern controlesysteem Misbruik & Oneigenlijk gebruik Medewerkerstevredenheidsonderzoek Verzekering waarmee ondernemers die werk bieden aan mensen met een beperking kunnen worden gecompenseerd voor loonkosten bij uitval door ziekte.

Wet waarin per 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand, de Wet sociale werkvoorziening en de Wajong zijn samengevoegd. De uitvoering ligt bij de gemeenten. Personeel & Organisatie Persoonsgebonden stimuleringsbudget Rijksdienst voor het Wegverkeer Arbodienst Single information, Single audit: gemeenten en provincies moeten elk jaar aan de rijksoverheid melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Dit doen ze via de methodiek SiSa. De sociale taak die het rijk per 1 januari 2015 heeft overgedragen aan de gemeenten. Computerapplicatie van Centric waarin cliëntgegevens worden vastgelegd. Een applicatie die overheidsorganisaties de mogelijkheid biedt om persoonsgegevens van burgers, die bij verschillende partijen of basisregistraties zijn opgeslagen, te raadplegen in één webtoepassing. Sociale Werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tegemoetkoming medische meerkosten Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten Tijdelijke Ondersteuning Zelfstandige Ondernemers Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging van Nederlandse Gemeenten Voerendaal Onderbanken Nuth Simpelveld Schinnen

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 36

VSO VSV WML Wmo WNT WOPT WOZL

Voortgezet speciaal onderwijs Bureau Vroegtijdig Schoolverlaters Wettelijk minimumloon Wet maatschappelijke ondersteuning Wet normering topinkomens Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg

Wajong

De Wajong-uitkering is er voor mensen die op jonge leeftijd een langdurige ziekte of handicap hebben gekregen. Zij die structureel geen arbeidsvermogen hebben ontvangen de Wajong-uitkering van de gemeenten. Jonggehandicapten die wel arbeidsvermogen hebben, komen sinds 1 januari 2015 naar de gemeenten. Werkgeversservicepunt Parkstad Limburg De Wet sociale werkvoorziening is er voor mensen die een beperking hebben en die door hun beperking niet zelfstandig in een gewoon bedrijf kunnen functioneren. Met de komst van de Participatiewet is nieuwe instroom in de sociale werkvoorziening niet meer mogelijk. Project Zichtbaar Maatschappelijk Rendement van de Kompas-gemeenten.

WSP Parkstad WSW

ZMR

Gew. begroting 2022/prim.begroting 2023 /meerjarenraming 2024-2026

Versie 1.4

Pagina 37

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=2c2a873b-104c-4b2a-abe2-0c0731ac02d2