Technische vragen en antw. CDA - Jaarstukken 2025 - Lijkbezorgingsrechten

TECHNISCHE VRAGEN

Fractie: CDA

Portefeuillehouder: Ten Cate

Voorstel / onderwerp: Jaarstukken 2025 Vraag

Antwoord

1

In de Wereldregio van afgelopen week lezen wij in de infograpfic over de inkomsten en uitgaven van de gemeente dat; we € 676.000 kosten hebben gemaakt inzake ‘begraven’ en € 753.000 aan inkomsten hebben ontvangen op het gebiekd van ‘lijkbezorgingsrechten’. Kloppen deze getallen?

2

Als de vorige vraag nee beantwoord is: Wat zijn dan de correcte getallen? Als vraag 1 met ja beantwoord wordt: Hoe verhouden deze getalen zich tot het uitgangspunt van 70% kostendekkendheid vwb de lijkbezorgingsrechten?

Ja, deze getallen kloppen. Het zijn de werkelijke cijfers vanuit taakveld 7.5 (begraven) over 2025: € 676.000 aan directe kosten en € 753.000 aan opbrengsten. De infographic laat alleen de directe kosten zien. De gemeente maakt ook indirecte kosten, zoals administratie, huisvesting en automatisering (overhead). Voor de begraafplaatsen is dat € 152.000. Deze kosten tellen mee bij de berekening van de kostendekkendheid. De totale kosten zijn dan € 828.000 tegenover € 753.000 aan opbrengsten. De opbrengsten zijn dus niet hoger dan de kosten: de dekking was in 2025 91%. De volledige berekening staat in de jaarrekening 2025, paragraaf lokale heffingen, onderdeel 1.5 Kostenonderbouwing heffingen (lijkbezorgingsrechten). Zie het antwoord op vraag 1. De getallen kloppen. Inclusief overhead zijn de totale kosten € 828.000 tegenover € 753.000 aan opbrengsten. In 2016 stelde de raad het begraafplaatsenbeleid vast. Daarin is afgesproken dat de tarieven tien jaar lang jaarlijks 1,0% extra stijgen, boven op de inflatie. Het doel is om na tien jaar een kostendekking van ten minste 70% te bereiken. In de begroting 2025 was de geraamde dekking 68%. De werkelijke dekking over 2025 komt uit op 91%. De kosten waren vrijwel gelijk aan de raming. De opbrengsten waren € 168.000 hoger dan geraamd.

Dit komt vooral doordat meer mensen dan verwacht het onderhoud van graven voor langere tijd hebben afgekocht. Zo'n afkoopsom ontvangt de gemeente in één keer, maar geldt voor meerdere jaren. Het is dus een eenmalige meeropbrengst. De gemeente heeft hier geen invloed op. Daardoor kan de dekking per jaar verschillen. Een dekking boven de 70% in één jaar betekent niet dat het uitgangspunt is losgelaten. De tarieven volgen het in 2016 afgesproken groeipad. De wet (artikel 229b Gemeentewet) eist alleen dat de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten. Daaraan wordt voldaan.

3

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

2-jul-26

Technische vragen CDA - Jaarstukken 2025 - LijkbezorgingsrechtenTechnische vragen CDA - Jaarstukken 2025 - Lijkbezorgingsrechten

1