RVZ VRZ; zienswijze jaarrekening 2021, resultaatbestemming 2021, 1e begrotingswijz. 2022 en programmabegr.2023

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Middel, Het betreft de reguliere P&C cyclus van de VRZ. Veiligheidsregio Zeeland; zienswijze jaarrekening 2021, resultaatbestemming 2021, 1e begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023 566353 24 mei 2022 Externe communicatie Openbare Werken (OW) J.Chr. van der Hoek Afdelingshoofd OW

Voorstel 1. Een positieve zienswijze te geven op de Jaarrekening 2021 en de Resultaatbestemming 2021 Veiligheidsregio Zeeland; 2. Een positieve zienswijze te geven op de 1e Begrotingswijziging 2022 Veiligheidsregio Zeeland; 3. Een positieve zienswijze te geven op de Programmabegroting 2023 Veiligheidsregio Zeeland; 4. Het incidentele voordeel van 11.680 euro vanuit de jaarrekening te te voegen aan de post onvoorzien; 5. De gemeentelijke bijdrage voor Schouwen-Duiveland vanuit de meerjarenbegroting VRZ te verwerken in de onze begroting 2023-2026. Inleiding Tijdens de vergadering van 7 april jl. heef het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de financiële stukken besproken in haar vergadering. Deze stukken zijn toen in concept vastgesteld en worden nu, middels een aanbiedingsbrief voorgelegd aan de gemeenteraden voor een zienswijze. Het betreft de Jaarstukken 2021 en de Resultaatbestemming 2021, de 1e Begrotingswijziging 2022 en de Programmabegroting 2023. Op 8 juli 2022 worden de stukken en de zienswijzen ter besluitvorming behandeld in het Algemeen Bestuur. Beoogd resultaat De gemeenteraad in staat te stellen haar zienswijze te geven op de Jaarstukken 2021 en de Resultaatbestemming 2021, de 1e Begrotingswijziging 2022 en de Programmabegroting 2023 van de VRZ.

Argumenten 1.1 + 2.1 + 3.1 een zienswijze vragen is wettelijk verplicht Op basis van artikel 34b en artikel 35 lid1 van de Wet gemeenschappelijke regeling en artikel 24 lid 7 van de Gemeenschappelijke regeling VRZ 2021 is het verplicht bij deze financiële stukken om de raden om een zienswijze te maken. 1.2 het jaar is afgesloten met een positief resultaat Het jaar is afgesloten met een positief saldo van €755.012. Dat resultaat komt vooral door het niet kunnen uitvoeren van activiteiten door Covid-19. De jaarrekening moet nog definitief worden vastgesteld door de accountant maar hier worden geen bijzonderheden verwacht. Voorgesteld wordt om het resultaat over het boekjaar 2021 als volgt te bestemmen: - €56.636 toe te voegen aan de bestemmingsreserve 'Uitgestelde activiteiten'; - €155.000 op te nemen als bestemmingsreserve 'Implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO); - €50.000 op te nemen als bestemmingsreserve 'versterken informatiegestuurde veiligheid; - €350.000 op te nemen als bestemmingsreserve 'impulsgelden voorzien in operationele leiding brandweer'; - €25.372 toe te voegen aan de algemene reserve van VRZ; - €118.004 uit te betalen aan de gemeenten. Het voorstel voor de resultaatbestemming voldoet aan de geldende richtlijnen en komt deels de gemeente(n) tegemoet.

2.2 De begrotingswijziging sluit aan bij het besluit over de jaarstukken en de resultaatbestemming Pagina 1 van 3

De 1e begrotingswijziging 2022 VRZ is een technische en budget neutrale begrotingswijziging. In deze begrotingswijziging wordt o.a. het besluit van de resultaatbestemming 2021 doorgevoerd. Tevens zijn opnieuw activiteiten opgevoerd die in 2021 in verband met Covid-19 niet zijn uitgevoerd. Deze begrotingswijziging heeft voor ons geen financiële consequenties. De raad wordt daarom geadviseerd een positieve zienswijze te geven op deze begrotingswijziging. 3.2 De noodzaak voor een extra gemeentelijke bijdrage wordt begrepen De gemeentelijke bijdrage in de begroting VRZ 2023 en is hoger dan wat op basis van de VZG richtlijn is afgesproken. (Zie hiervoor de tabel op pagina 2 van het bestuursvoorstel bij de begroting 2023.) De afgelopen jaren heeft de Veiligheidsregio veel taakstelling opgelegd gekregen en verwerkt. Het zogenaamde 'vet op de botten' is er niet meer. Het is logisch dat onder ander de kosten voor Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) en meerkosten vanwege de aangepaste CAO niet binnen de begroting gevonden kunnen worden. 3.3 De nut en noodzaak van BIO onderschreven De afgelopen jaren heeft de gemeente ook veel inzet gepleegd in het kader van de BIO. Het is een wettelijke verplichting voor de overheid om te zorgen dat hieraan wordt voldaan en dat de overheid op een goede en veilige manier met informatie omgaat.

Het is dan ook niet meer dan logisch dat ook een organisatie als de VRZ hieraan moet voldoen. Het is goed dat hierin stappen worden gezet. Zoals gezegd kunnen deze kosten niet meer binnen de begroting gevonden worden n is een extra gemeentelijke bijdrage noodzakelijk. 3.4 Eerdere besluitvorming en aangekondigde investeringen zijn verwerkt Het AB van de VRZ heeft in 2021 en 2022 al eerdere besluiten genomen die nu in de begroting zijn verwerkt. Zo is in het kader van professionalisering een piket voor de functie Algemeen Commandant in het leven geroepen. Dit piket wordt ingevuld door 6 getrainde en geoefende secretarissen van de Zeeuwse gemeenten i.p.v. door alle secretarissen zoals het eerst was geregeld. Ook is op 17 december 2021 besloten om in te stemmen met structurele gelden voor 'Externe Veiligheid' nadat de compensatie uit het Rijk is vervallen. Verder wordt in de begroting extra geld gevraagd voor het investeringsplan. Hierbij gaat het om (geplande) vervanging van brandweermaterieel en - materiaal. Deze investeringen zijn al lang aangekondigd en al enkele jaren vooruitgeschoven, maar moeten nu echt opgepakt gaan worden. Op basis van de aangedragen argumenten stellen wij voor om in te stemmen met de gevraagde gemeentelijke bijdrage, hoewel deze hoger uitkomt dan wat volgens de VZG-richtlijn is afgesproken.

We maken hiervan ook melding in de kadernota die eveneens in de raad van juni aan u wordt voorgelegd. Kanttekeningen 3.1 Herijking gemeentefonds 2023 Er is een herijking van het Gemeentefonds gepland in 2023. Onduidelijk is nog welke consequenties deze herijking zal hebben voor de vastgestelde verdeelsleutel in de gemeenschappelijke regeling VRZ en op onze gemeentelijke bijdrage. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 79000,00 11680,00 post onvoorzien (jaarrekening) en begroting 2023 en verder

4.1 Consequenties jaarrekening De gemeente Schouwen-Duiveland krijgt vanuit de resultaatbestemming 2021 een bedrag van €11.680 ,terug in 2022. We ramen dit voordeel in 2022 op het element rampenbestrijding en crisisbeheersing en voegen dit toe aan de post onvoorzien. 5.1 Consequenties meerjarenbegroting Vorig jaar leek de gemeentelijke bijdrage van Schouwen-Duiveland (exclusief oplopende kapitaallasten) aan de VRZ de komende jaren zo goed als gelijk te blijven. Op basis van deze programmabegroting verandert dit. Onze gemeentelijke bijdrage stijgt in 2023 met €157.060,- naar een bedrag totaal van €3.028.452,-. Het structurele bedrag wat boven de VZG-richtlijn uitkomt is voor onze gemeente € 79.000,-. Maar omdat wij in Pagina 2 van 3

onze meerjarenbegroting al rekening hebben gehouden met oplopende kapitaallasten vanaf 2023 valt het aanvullende te ramen bedrag lager uit. Het precieze effect hiervan verwerken we in onze begroting 20232026.

Communicatie Communicatie over deze stukken loopt via de VRZ. Uitvoering Nadat de raad een besluit heeft genomen op de zienswijzen worden deze gecommuniceerd naar het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland. Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur op 8 juli 2022 wordt aan de hand van de ingediende zienswijzen een definitief besluit genomen.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, M.K. van den Heuvel

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 3 van 3