RVS Kadernota begroting 2022-2025

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Hoog, Kadernota begroting 2022-2025 442202 25 mei 2021 Externe communicatie Bedrijfsvoering 2 (BV2) D.P.W. Joppe Afdelingshoofd BV2

Voorstel 1. Instemmen met de in bijlage B genoemde indexerings- en rentepercentages; 2. Voor 2022-2025 voor de gemeenschappelijke regelingen de VZG-richtlijnen voor indexering en reservevorming volgen bij het opstellen van onze eigen meerjarenbegroting; 3. Kennis nemen van de tot nu toe bekende ontwikkelingen herverdeling gemeentefonds en voor de definitieve raming van de hoogte van de algemene uitkering in de programmabegroting 2022-2025 de meien septembercirculaire 2021 afwachten; 4. Kennis nemen van de aangekondigde ontwikkelingen die van invloed zijn op de financiële positie vanaf de begroting 2022. 5. Door het vaststellen van de Verordening toeristenbelasting 2022 en de Verordening watertoeristenbelasting 2022 met ingang van 1 januari 2022 de gedifferentieerde tarieven toeristenbelasting in te voeren en daarbij: a. Voor alle accommodaties tijdens het hoogseizoen (mei t/m augustus) een tarief van €1,95 per persoon, per nacht te hanteren. b. Voor alle accommodaties in het laagseizoen (de overige acht maanden) een tarief van €1,75 per persoon, per nacht te hanteren. c. Voor minicampings een jaarrond tarief te hanteren van €1,50 per persoon, per nacht. d. De forfaitaire tarieven te berekenen aan de hand van de hierboven tarieven. e. Géén vaste afspraken te maken over de tariefstelling 2023 tot en met 2026. f. Gericht te communiceren dat gratis overnachtingen niet belast zijn.

g. Niet over te gaan tot een tegemoetkoming voor groepsaccommodaties. h. Kennis te nemen dat het opwaarts bijstellen van het aantal overnachtingen aan de hand van de trendmatige groei verdisconteerd is in het bedrag van € 2,5 miljoen en daarmee niet wordt ingezet om de budgettaire ruimte te vergroten. i. Kennis te nemen dat in de voorgestelde tarieven niet de reguliere indexatie voor 2022 is toegepast. 6. Kennis nemen van de voorlopige ontwikkeling van de budgettaire ruimte. 7. Instemmen met het voorstel om in het najaar van 2021 de Kadernota Risicomanagement en Rechtmatigheidsverantwoording vastgestelde kaders in samenwerking met de auditcommissie te evalueren en op basis daarvan te beoordelen of aanpassing gewenst is. 8. Kennis nemen van de overige actuele ontwikkelingen. 9. Eventueel aanvullende kaderstellende voorstellen meegeven voor de verdere voorbereiding van de begroting. Inleiding

Pagina 1 van 2

Artikel 3 van de Financiële verordening schrijft voor dat wij jaarlijks een Kadernota ter vaststelling aan de gemeenteraad aanbieden. Deze Kadernota gaat met name in op de financiële kaders voor de Programmabegroting 2022-2025. Beoogd resultaat Juiste en volledige weergave van de beleidsmatige en financiële kaders voor een financieel sluitende programmabegroting 2022-2025. Argumenten Voor de argumentatie van de beslispunten verwijzen wij u naar de inhoud van de Kadernota 2022-2025. De ontwikkelingen, uitgangspunten en risico's zijn, met de thans aanwezige kennis, in de kadernota in beeld gebracht. Deze ontwikkelingen hebben invloed op onze budgettaire ruimte. Nu een volledige prognose opstellen voor de budgettaire positie voor de periode 2022-2025 is echter nog niet mogelijk. Van veel ontwikkelingen zijn de financiële consequenties nog niet bekend (deze hebben we opgenomen als pro memorie posten). Ook is nog niet bekend hoe de herverdeling van het gemeentefonds definitief gaat worden. Daarnaast is nog onduidelijk of en hoe het gemeentefonds de komende jaren wordt gevoed. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Nee

nemen we mee in de op te stellen begroting 2022-2025

Er is nog geen nieuw kabinet. Hierdoor is het financiële meerjarenperspectief nog onzeker. Wij melden u de ontwikkelingen die op ons af komen die gevolgen kunnen hebben voor de hoogte van ons vrij besteedbaar budget (budgettaire ruimte). Voorbeelden hiervan zijn de consequenties van de coronacrisis, ontwikkelingen sociaal domein, ons klimaatbeleid, de herverdeling van het gemeentefonds en de investeringen vanuit het Integraal Huisvestingsplan basisonderwijs. Voor de dekking van deze ontwikkelingen is ook de realisatie van de bezuinigingsmaatregelen vanuit de bestuursopdracht creëren budgettaire ruimte van groot belang. De uitwerking van de financiële gevolgen vanuit deze kadernota nemen we mee in de op te stellen programmabegroting 2022-2025. Integrale afweging vindt plaats bij de begrotingsbehandeling in november. Communicatie 1. de Kadernota 2022-2025 wordt besproken in de commissievergadering RenE van 7 juni 2021 en in de commissie S&B van 10 juni 2021 en vastgesteld in de raad van 23 juni 2021 (zie bijlagen voor de communicatieboodschap voor alle financiële stukken in deze raadsvergadering waaronder deze kadernota); 2. integrale afweging van en besluitvorming over de uitgewerkte voorstellen vanuit deze kadernota vindt plaats bij de behandeling van de begroting door de raad op respectievelijk 8 en 11 november 2021.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, M.K. van den Heuvel

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2