RVS Jaarstukken VRZ 2020, conceptbegroting VRZ 2022 en 1e begrotingswijziging VRZ 2021 ((444230)

Raadsvoorstel Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder Opdrachtgever

Middel, De inhoudelijke urgentie van het raadsvoorstel is laag, maar gezien de reactietermijn richting de VRZ (uiterlijk 8 juli 2021) is het wel noodzakelijk het stuk in de raadscyclus van juni te behandelen. Jaarstukken VRZ 2020, conceptbegroting VRZ 2022 en 1e begrotingswijziging VRZ 2021 444230 25 mei 2021 Externe communicatie Openbare Werken (OW) J.Chr. van der Hoek Afdelingshoofd OW

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening 2020 van de VRZ inclusief de resultaatsbestemming en hierop een positieve zienswijze te geven; 2. In te stemmen met de concept begroting 2022 van de VRZ en hierop een positieve zienswijze te geven; 3. In te stemmen met de eerste begrotingswijziging 2021 van de VRZ en hierop een positieve zienswijze te geven; 4. Het eenmalige voordeel gemeente vanuit de jaarrekening 2020 voor onze gemeente van € 54.573 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Inleiding Het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) biedt meerdere stukken aan ter behandeling. Het gaat om de jaarstukken 2020, de begrotingswijziging 2021-1 en de concept begroting 2022. De gemeenteraad krijgt de gelegenheid een zienswijze in te dienen bij deze stukken. Behandeling van deze stukken zal plaatsvinden in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 9 juli 2021. Beoogd resultaat De gemeenteraad kennis te laten nemen van de stukken en in staat te stellen een zienswijze te geven. Argumenten 1.1 VRZ sluit uitdagend jaar af met positief resultaat; Covid-19 heeft een financieel effect gehad voor de VRZ in 2020. Zo zijn er minder kosten geweest voor cursussen en opleidingen, oefeningen en salarissen. Daar tegenover staan ook meerkosten door onder andere de inhuur van externen.

Gedurende 2020 heeft het ministerie van VWS laten weten dat Veiligheidsregio’s in het geval zij meer kosten dan besparingen hebben als gevolg van Covid-19, deze kosten mogen declareren bij het Rijk. De VRZ heeft over 2020 geen meerkosten als gevolg van de Covid-19 crisis. Declaratie bij het Rijk is niet aan de orde. Het resultaat over 2020 is € 1.592.009 voordelig. In de tweede Bestuursrapportage 2020 werd een voordelig resultaat verwacht van € 423.605, vooral als gevolg van de Corona-crisis. De verwachting is daarbij uitgesproken dat de 2e helft van 2020 weer een normaal beeld zou laten zien qua opleiden en oefenen. In de 2e helft van 2020 zijn de Corona-maatregelen opnieuw verscherpt met nieuwe gevolgen voor het opleidings- en oefenprogramma. De jaarrekening 2020 laat mede daardoor een aanzienlijk groter voordeel zien. Inhoudelijk: 2020 was ook voor de VRZ een bijzonder jaar met enerzijds veel operationele inzet in het kader van de Covid-19 crisis, maar anderzijds, net als veel instellingen en bedrijven, ook veel reguliere bedrijfsprocessen die beperkt of niet konden worden uitgevoerd door diezelfde crisis. In 2020 is vorm en inhoud gegeven aan het thuiswerken en zijn werkzaamheden voor 2021 voorbereid. Voorbeeld zijn digitale opleidingen/oefeningen en controles. Daarnaast is capaciteit vrijgemaakt ter ondersteuning van de crisisorganisatie.

In het kader van de continuïteit van de organisatie zijn de vitale processen geborgd in een Pagina 1 van 3

continuïteitsplan. Hierbij is ook rekening gehouden met processen die beperkt doorgang konden vinden, zoals het opleiden en oefenen van het brandweerpersoneel. In 2021 wordt een actieplan opgesteld om vrijwilligers op voldoende niveau te houden. Het tijdelijk stopzetten van de opleidingen heeft tot nu toe vertraging van een half jaar opgelopen. Dit geeft een risico op uitstroom van vrijwilligers, die na een intensief wervingstraject zijn aangenomen. Om hier in 2021 extra op in te zetten is voorgesteld om, vanuit het positieve resultaat over 2020, hiervoor € 300.000 te reserveren. Over de jaarrekening 2020 is een positieve concept accountantsverklaring afgegeven. 1.2 Positieve resultaat komt deels terug naar de gemeente Het positieve resultaat van de jaarrekening 2020 wordt deels bestemd voor het uitvoeren van beleid, opleidingen en projecten die vorig jaar niet zijn uitgevoerd en worden doorgeschoven naar 2021 (€ 478.000), compensatie van gemeenten die als gevolg van de GRIP-4 extra loonkosten hebben gehad (€ 208.956) en het op peil brengen van de algemene reserve (€ 350.904). Het resterende positieve resultaat (€ 554.149) wordt teruggegeven aan de gemeenten.

2.1 De begroting 2022 is sluitend met een aantal maatregelen; De concept-begroting VRZ voor de jaarschijf 2022 is sluitend met een aantal maatregelen, waaronder een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van € 262.000 (€ 260.000 algemeen deel en € 2.000 bevolkingszorg) ten opzichte van 2021, een resterende taakstelling van € 90.674, een onttrekking aan de algemene reserve van in totaal € 511.003 en een onttrekking uit de reserve meldkamer van € 154.900 i.v.m. met het afronden van vorming van de gemeenschappelijke meldkamer in Bergen op Zoom. De begroting voor de jaarschijf 2022 voldoet aan de VZG richtlijn voor wat betreft het indexeringspercentage (0,9 %). Eind 2022 voldoet de begroting ook aan het criterium dat de omvang van de reserves maximaal 5% van het balanstotaal is. Inhoudelijk: In het aankomende meerjarenbeleidsplan is de toekomst van de brandweer één van de belangrijkste beleidsthema’s. Brandweer Zeeland heeft te maken met teruglopende prestaties, onder meer veroorzaakt door minder beschikbaarheid van vrijwilligers (met name overdag), een verhoogde opleidingsvraag en uitstroom van vrijwilligers vanwege hun leeftijd. Hierin speelt ook de invoering van de WNRA (Wet normalisatie rechtspositie ambtenaren) waardoor de huidige inrichting en werkwijze ten aanzien van vrijwilligheid bij de brandweer binnen de bestaande juridische kaders niet behouden kan blijven.

Om de brandweerzorg ook naar de toekomst op niveau te kunnen houden wordt gestart met het programma brandweerzorg 2030. De VRZ wil zorgvuldig, met de brandweerposten en de gemeenten, de eerste stappen te zetten om de brandweerzorg te verbeteren richting de toekomst. Belangrijke pijlers zijn het behoud van vrijwilligheid, meer investeren in brandpreventie en brandveilig leven en het stimuleren van participatie uit de samenleving. De capaciteit om de aansturing van het programma ten uitvoer te brengen wordt intern gevonden. Dit heeft als consequentie dat de vrijgevallen functies tijdelijk ingevuld moeten worden om de continuïteit te waarborgen. In de jaarschijf 2022 is hiervoor een bedrag van 200.000 euro opgenomen, te dekken vanuit de algemene reserve. Het nieuwe meerjarenbeleidsplan is inmiddels in de afrondende fase en wordt binnenkort aangeboden aan de gemeenteraden. 3.1 Begrotingswijziging 2021-1 is budgettair neutraal, maar met aanzienlijke wijzigingen De wijzigingen hebben wederom met name te maken met het bijstellen van de investeringsplanning. Elk jaar bekijkt de VRZ de levensduur van de vervangingsinvesteringen (inclusief brandweermaterieel) uit de investeringenportefeuille. Op basis daarvan hebben we reeds een aantal afschrijvingstermijnen verlengd, onder andere die van een tankautospuit (tot 17 jaar). Toch lopen de kapitaallasten op.

Dit komt onder meer door inflatie en de vervanging van Rijksmateriaal voor grootschalig optreden waarbij in de overdracht door het Rijk geen financiële middelen zijn meegekomen. In 2022 zijn door temporiseringen in het vervangingsplan de kapitaallasten gelijk aan het niveau van 2021. De investeringsplanning 2021 wordt in totaal met € 1.875.732 verlaagd. De 1e begrotingswijziging is voor de 13 Zeeuwse gemeenten budgetneutraal. Kanttekeningen 3.1 Investeringsplanning blijft aandachtspunt

Pagina 2 van 3

Met het jaarlijks bijstellen van de vervangingsinvesteringen gaat de VRZ zorgvuldig om met gemeenschapsgeld door geen materiaal te vervangen wanneer dat niet noodzakelijk is. De mutaties op deze post (doorschuiven van € 3.860.648 van 2020 naar 2021 en € 5.736.380 van 2021 naar 2022) zijn fors. De prognose is dat de kapitaallasten van de VRZ de komende jaren sterk oplopen. Van € 3.500.000 voor de begrotingen 2021 en 2022 naar ruim € 5.000.000 in 2025. Het jaarlijks evalueren en bijstellen zorgt al enkele jaren voor een temporisering, waarmee de piek van de investeringen steeds naar achteren verschuift, maar het is wel zaak in het oog te houden dat deze vervangingsinvesteringen een keer gedaan zullen moeten worden. Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja 54573,00

Jaarrekening 2020 Voor onze gemeente levert dit een eenmalige meevaller op van € 54.573. Gezien de hoogte van dit bedrag voegen we dit niet toe aan de post onvoorzien maar aan de Algemene Reserve. 1e begrotingswijziging 2021 De 1e begrotingswijziging heeft voor onze gemeente geen financiële consequenties. Begroting VRZ 2022 De verhoging van de gemeentelijke bijdrage (€ 260.000) voor de 13 gemeenten als geheel voor de begroting VRZ 2022 levert voor onze gemeente geen meerkosten op. I.v.m. met een aantal bijgestelde verrekeningsposten daalt onze bijdrage met € 5.793 voor het onderdeel VRZ algemeen. Hierin zit ook het op een andere manier verwerken van personeelslasten van € 11.000 die de gemeente nog ontvangt vanuit de afgesloten dienstverleningsovereenkomst bij oprichting van de regionale brandweer. Voor het onderdeel bevolkingszorg stijgt deze bijdrage met € 179. De totale bijdrage voor het jaar 2022 komt voor onze gemeente daarmee op €2.871.392. In de begroting van de VRZ zijn ook de meerjarige gemeentelijke bijdragen opgenomen voor de jaarschijven 2023-2025. Hierin zijn de oplopende kapitaallasten verwerkt. Naast de oplopende kaptiaallasten wordt in deze begroting voor de jaarschijven in 2023-2025 al rekening gehouden met de structurele component van het begrotingstekort 2021 (voortkomend uit de CAO 2019-2020).

We betrekken de begrootte bedragen 2022-2025 die voor onze gemeente in de begroting van de VRZ staan bij het opstellen van onze gemeentelijke begroting voor 2022. Communicatie Communicatie over de jaarstukken, conceptbegroting en begrotingswijziging verloopt via de VRZ. Uitvoering De zienswijzen van de gemeenteraad worden na besluitvorming kenbaar gemaakt aan de VRZ.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, M.K. van den Heuvel

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 3 van 3