RVS Financiële rapportage 2022-1

Raadsvoorstel

Urgentie Onderwerp Zaaknummer Datum Openbaarheid Afdeling Portefeuillehouder

Opdrachtgever

, Financiële rapportage 2022-1 553281 24 mei 2022 Externe communicatie Bedrijfsvoering 2 (BV2) D.P.W. Joppe J.Chr. van der Hoek A.M.J. van Burg P. Schot J.G. Smit Afdelingshoofd BV2

Voorstel Wij stellen u voor: 1. De financiële consequenties van deze rapportage te verwerken in de programmabegroting 2022-2025; 2. Het totale saldo over 2022 van € 314.807 toe te voegen aan de algemene reserve en hiervan € 52.400 weer te onttrekken in 2023; 3. Het structurele negatieve exploitatiesaldo vanaf 2023 te onttrekken aan de budgettaire ruimte en de incidentele saldi in 2023 t/m 2025 toe te voegen aan de algemene reserve; 4. In te stemmen met de in deze rapportage opgenomen mutaties op de reserves en voorzieningen; 5. In te stemmen met de in deze rapportage opgenomen verschuivingen en mutaties van de investeringskredieten in de jaren 2022 tot en met 2026. Inleiding Met het vaststellen van de P&C planning voor 2022 is besloten dit jaar twee financiële rapportages aan te bieden aan uw raad. Dit is de eerste rapportage over 2022. Hierin rapporteren wij u over de financiële afwijkingen in de periode 1 januari tot 15 april 2022. Beoogd resultaat De raad informeren over: • de ontstane financiële afwijkingen en het zorgdragen voor een actuele begroting; • de voortgang van de realisatie van de bezuinigingsmaatregelen vanuit de bestuursopdracht creëren budgettaire ruimte; • het verloop van het onderhoudscontract buitenruimte; Argumenten 1.1. Hiermee voldoen we aan de Financiële Verordening Schouwen-Duiveland 2017 Artikel 6.1.

van de Financiële verordening Schouwen-Duiveland 2017 bepaalt dat het college minimaal via één tussentijdse rapportage informeert over de afwijkingen in de realisatie van de begroting. 2.1 t/m 5.1 Hiermee wordt voldaan aan het budgetrecht van uw raad Conform de Financiële verordening autoriseert uw raad begrotingswijzigingen op sub-programmaniveau, op investeringen en op reserves en voorzieningen. 2.2 en 3.2 De algemene reserve en de budgettaire ruimte worden voor de betreffende afwijkingen ingezet. Deze budgetten zijn bestemd om in te zetten bij financiële afwijkingen.

Pagina 1 van 2

Financiën Begroting Begrotingswijziging Eenmalige lasten Structurele lasten Eenmalige baten Structurele baten Dekking

Niet binnen begroting Ja

Algemene reserve en budgettaire ruimte

Voor een uitgebreide toelichting op de financiële afwijkingen verwijzen wij u naar de rapportage. Kort samengevat geeft deze financiële rapportage het volgende beeld: Exploitatiebudgetten Het jaar 2022 laat per saldo (incidenteel en structureel) een voordeel zien van € 314.807. In dit saldo zitten diverse omvangrijke voor- en nadelen. In de rapportage vindt u op pagina 4 een overzicht van de omvangrijkste afwijkingen. In de daaropvolgende jaren zien we nog wat incidentele voordelen en daarnaast een structureel tekort van rond de €100.000. Dit structurele tekort wordt onder andere voor bijna € 200.000 veroorzaakt door hogere indexering van lopende contracten en de stijging van gas en elektra. Investeringsbudgetten Van de investeringskredieten schuift per saldo € 3.974.260 door naar 2023 en verder. Dit betreffen hoofdzakelijk de kredieten die volgen op de restauratie van de Oude haven te Zierikzee, zoals de kademuren. Een andere grote post is de damwand in de Reparatiehaven Bruinisse die doorschuift naar 2023. Daarnaast is er in 2022 per saldo € 717.827 extra krediet benodigd. Dit komt voornamelijk door de gestegen marktprijzen. Reserves Per saldo wordt het totaal van onze reserves tot en met 2025 met deze financiële rapportage met € 576.682 verhoogd.

Met name de hogere tussentijdse winsten op bouwgrondexploitaties en een lagere benodigde onttrekking aan de algemene reserve als gevolg van een hogere opbrengstverwachting van parkeergelden zijn hier de oorzaak van. Voorzieningen Aan de voorzieningen wordt tot en met 2025 structureel bijna € 160.000 meer onttrokken. In hoofdzaak betreft dit een structureel nadeel in de exploitatie van de Reiniging van € 150.994 als gevolg van gestegen brandstofprijzen, hogere onderhoudskosten aan voertuigen in verband met technologisch ontwikkelingen en hogere kosten voor rattenbestrijding. Daarnaast is in 2021 het budget voor het gebouwenbeheer van het Gemeentehuis voor € 282.000 niet volledig besteed als gevolg van leveringsproblemen. Dit wordt alsnog in 2022 uit de voorziening gebouwenbeheer benut. Uitvoering Deze financiële rapportage wordt behandeld in de auditcommissie van 9 juni, de commissievergadering van 16 juni en de raadsvergadering van 23 juni a.s. De invloed op de budgettaire ruimte wordt tevens meegenomen in de Kadernota voor de Programmabegroting 2023-2026.

Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland hebben op 24 mei 2022 besloten, M.K. van den Heuvel

J.Chr. van der Hoek MBA

Secretaris

Burgemeester

Pagina 2 van 2